Směrnice FSS č 1/2022
Pravidla sestavování rozpočtu
Fakulty sociálních studií MU pro kalendářní rok 2022
Podle § 28 odst. 1 zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách a o změně a doplnění
dalších zákonů (zákon o vysokých školách), po projednání v Akademickém senátu FSS
MU vydávám tuto směrnici:
Článek 1
Předmět úpravy
Tato směrnice stanoví zejména způsob rozdělení přidělené normativní části příspěvku ze
státního rozpočtu na vzdělávací a tvůrčí činnost (dále jen „příspěvek na vzdělávací
činnost“) a způsob rozdělení prostředků přidělené institucionální podpory na dlouhodobý
koncepční rozvoj výzkumných organizací (dále jen „DKRVO“).
Tato směrnice dále stanoví způsob výpočtu podílu kateder a výzkumných pracovišť na
financování centralizovaných a společných provozních nákladů Fakulty sociálních studií
(dále jen „fakulta“).
Část první
Neinvestiční rozpočet
Článek 2
Struktura neinvestičního rozpočtu
Struktura rozpočtu neinvestičních prostředků je dána plánem výnosů a nákladů podle
jednotlivých zdrojů.
(1) Základním zdrojem neinvestičních výnosů je příspěvek na vzdělávací činnost –
přínos kateder se vypočte dle metody uvedené v čl. 3.
(2) Dalšími zdroji neinvestičních výnosů fakulty jsou:
a) DKRVO – přínos výzkumných pracovišť fakulty a vybraných kateder se vypočte dle
metody uvedené v čl. 4;
b) dotace na účelovou podporu na specifický vysokoškolský výzkum. Tuto podporu
rozděluje Masarykova univerzita podle Směrnice MU „Pravidla sestavování rozpočtu
MU pro kalendářní rok 2022“ na jednotlivé projekty, které byly schváleny vedením
fakulty;
c) účelové dotace ze státního rozpočtu ostatní (dotace zejména na vyhlašované
programy jednotlivých resortů a dotace na programy výzkumu a vývoje), o které
se prostřednictvím fakulty a MU ucházejí řešitelé z jednotlivých kateder a
výzkumných pracovišť samostatně formou žádostí o účelovou dotaci – jsou
výnosem příslušné katedry nebo výzkumného pracoviště fakulty (dále jen
„pracoviště“);
d) jiné příjmy ze státního rozpočtu, ze státních fondů a z rozpočtu obcí – jsou
výnosem příslušného pracoviště;
e) příjmy ze zahraničí – jsou výnosem příslušného pracoviště;
f) finanční příjmy z darů – jsou výnosem pracoviště, které dar získalo, pokud dárce
neurčil jinak;
g) finanční příjmy od nadací a nadačních fondů – jsou výnosem pracoviště, které
finanční podporu získalo;
h) příjmy z poplatků spojených se studiem – jsou výnosem fakulty vyjma příjmů z
poplatků za studium v cizím jazyce, které jsou příjmem pracoviště, které studijní
program uskutečňuje. U programů v cizím jazyce, na jejichž uskutečňování se
podílí více pracovišť, jsou výnosy přiděleny jednotlivým pracovištím v souladu
s Opatřením FSS č. 2 /2022 (management studijních programů).
i) poplatky za celoživotní vzdělávání dle § 60 odst. 1 a za další formy vzdělávání
(kurzy apod.) – jsou výnosem příslušného pracoviště;
j) výnosy z majetku
 výnosy z pronájmu – jsou výnosem fakulty,
 výnosy z prodeje movitého majetku – jsou výnosem fakulty;
k) příjmy z hospodářské činnosti (hlavní a doplňkové) – jsou výnosem příslušného
pracoviště;
l) ostatní vlastní příjmy fakulty.
Článek 3
Výpočet přínosu na vzdělávací činnost
(1) Příspěvek na vzdělávací činnost přidělený Masarykovou univerzitou fakultě, snížený
o částku odpovídající navýšení z výměny za sníženou institucionální podporu, se
rozdělí na přínos kateder z fixní části a přínos z výkonové části tak, že pro rok 2022
platí:
a) 76% - fixní část
b) 24% - výkonová část.
(2) Přínos kateder ve fixní části se stanoví podle jejich podílu na kreditovém výkonu
fakulty v jarních a podzimních semestrech v letech 2021, 2020, 2019 s váhami
50:30:20. Do kreditového výkonu pracovišť za jarní a podzimní semestr od roku
2020 nejsou započítány kredity studentů samoplátců v anglických programech.
(3) Přínos kateder ve výkonové části se vypočítá v poměru hodnot jednotlivých
ukazatelů, pro které platí následující váhy:
a) Výsledky výzkumu, vývoje a inovací 31 %
b) Externí příjmy spojené se vzdělávací a tvůrčí činností 10 %
c) Graduation rate (Míra úspěšnosti studentů) 10 %
d) Kvalifikační struktura akademických pracovníků - přepočtený počet
profesorů a docentů 4 %
e) Počet studentů – cizích státních příslušníků (mimo občany SR) 5 %
f) Počet přijíždějících a vyjíždějících studentů na základě mobilitních
programů za období 1.9.2018 – 31.8.2021 27 %
g) Počet cizojazyčných závěrečných prací za rok 2021 3 %
h) Počet přepočtených pracovních úvazků zaměstnanců – cizích státních
příslušníků (mimo občany SR) ke dni 31.10.2021 10 %
Přitom ukazatele:
• Započítané výsledky výzkumu, vývoje a inovací se uplatní podle podílu na
rozdělení DKRVO 2022
• Indikátor Graduation rate je složený ze dvou částí podle typu studia. První část
výpočtu je provedena pro bakalářský a navazující magisterský stupeň studia,
druhá část pro doktorský stupeň studia. Váha obou dílčích ukazatelů je 50:50.
• Přepočtený počet profesorů a docentů se uplatní ve stavu k 1.2.2022.
(4) Příspěvek na vzdělávací činnost odpovídající navýšení z výměny za sníženou
institucionální podporu na DKRVO se rozdělí pracovištím, na které je rozdělována
DKRVO dle čl. 4 těchto Pravidel. Kritérium pro rozdělení je totožné s kritériem pro
rozdělení DKRVO uvedeném tamtéž.
(5) Do přínosu pracoviště bude také započítán příspěvek ve výši odpovídající 60%
prostředků odvedeným na společné provozní náklady z projektů Horizon 2020, ERC,
GAČR – EXPRO, Junior Star; 50% z ostatních projektů GAČR, resortních projektů
jednotlivých ministerstev a 30% z projektů TAČR (mimo programový rámec TAČR
BETA) a ostatních projektů VaV (mimo OP VVV) v roce 2021.
(6) Katedrám, v případě poklesu přínosu provozního příspěvku pro rok 2022 ve srovnání
s výší přínosu provozního příspěvku v roce 2021 o více než 10%, bude poskytnuta
jednorázová kompenzace z centralizovaných fondů FSS tak, aby max. pokles činil
10%. Dojde-li k nárůstu přínosu z provozního příspěvku v roce 2022 ve srovnání
s přínosem v roce 2021, bude tento nárůst katedře přiznán v max. navýšení o 15%.
Článek 4
Výpočet přínosu na institucionální podporu na dlouhodobý koncepční rozvoj
výzkumných organizací
(1) Institucionální podpora na dlouhodobý koncepční rozvoj výzkumné organizace (dále
DKRVO) přidělená fakultě Masarykovou univerzitou bude při sestavování rozpočtu
rozdělena mezi výzkumná pracoviště fakulty, Katedru environmentálních studií,
Katedru mediálních studií a žurnalistiky, Katedru sociální politiky a sociální práce a
Katedru sociologie.
(2) DKRVO přidělená fakultě Masarykovou univerzitou bude rozdělena na výpočet
přínosu pracovišť uvedených v odstavci (1) následovně:
• 90% objemu přidělené DKRVO r. 2021 (dále „stabilizační složka DKRVO“) bude
rozděleno na základě výsledků z let 2018-2020 a statistiky o citacích ve WoS
2016-2017
• Veškerý přidělený zbytek DKRVO (dále „motivační složka DKRVO“) bude rozdělen
dle výsledků z roku 2021 a statistiky o citacích ve WoS z roku 2018
Do výpočtu vstupují následující typy výsledků:
Jimp DEC1, Jimp Q1, Jimp Q2, Jimp Q3 (využita metrika Article Impact Score
AIS)
JScQ1, JScQ2
Zahraniční monografie typ A, B, C (pozitivní seznam nakladatelství, viz příloha
č.1)
Kapitola v zahraniční monografii typ A, B, C (pozitivní seznam nakladatelství, viz
příloha č.1)
Výsledky v modulu Společenská role
Stabilizační složka DKRVO bude rozdělena ve třech modulech_
Kvantita a produktivita (váha 45 %)
Excelence (váha 25 %)
Projekty (váha 30 %)
Motivační složka DKRVO bude rozdělena ve čtyřech modulech:
Kvantita a produktivita (váha 40 %)
Excelence (váha 30 %)
Projekty (váha 20 %)
Společenská role (váha 10%)
2.1.Připisování výsledků ke konkrétnímu pracovišti (řešení sporných situací)
• Jeden autor, afiliovaný na více pracovištích na FSS: deklarace přínosu
jednotlivým pracovištím (zajišťují vedoucí pracovišť – netýká se „MVESPOL-MPU“,
„SOC-ÚPS“, „PSY-IVDMR“, „MSZU-IRTIS” a „SPSP-IVSP“).
• Více autorů, afiliovaných na různých pracovištích na FSS: deklarace přínosu
jednotlivým pracovištím (zajišťují vedoucí pracovišť – netýká se „MVESPOL-MPU“,
„SOC-ÚPS“, „PSY-IVDMR“, a „SPSP-IVSP“).
• Publikace více autorů, ne všichni domácí – počítá se jako celá, pokud je
potřeba, použijí se dále principy 1 a 2.
• Publikace mezi HS, na FSS podle deklarovaného podílu
• Připisování projektů: dedikace projektu k pracovišti.
• Dělení výsledků mezi IVDMR a IRTIS: všechny výsledky, vzniklé před
vznikem IRTIS, které by se jinak započetly IVDMR, byly rozděleny mezi
obě pracoviště dohodou vedoucích v lednu 2021, výsledky za r. 2021 se již
přičítají odděleně.
2.2. Metodiky výpočtů
2.2.1. Kvantita a produktivita (váha na rozdělování: 45% stabilizační složky
DKRVO a 40 %motivační složky DKRVO)
Kvantita: publikace, případně podíly publikací, připsaných konkrétnímu pracovišti.
Uplatní se následující váhy:
Typ publikace Váhy
JimpDEC1 1,5
JimpQ1, zahraniční kniha A 1,2
JimpQ2, JScQ1, zahraniční kniha
B
1
JimpQ3, JScQ2, zahraniční kniha
C
0,7
Zahraniční kapitoly A, B, C Zahraniční kniha stejného typu/5
Produktivita pracoviště: „vážené počty, případně podíly publikací,
s alespoň jedním autorem, úvazkově v roce vázaným k pracovišti (tj. ne DPP)“
/“ průměrný počet přepočtených akademických či odborných úvazků na
pracovišti (počítá se dohromady za „MVES-POL-MPU“, „SOC-ÚPS“, „PSYIVDMR“
a „SPSP-IVSP“)“.
Rozdělení vah uvnitř modulu Kvantita a produktivita: kvantita 80 %, produktivita
20 %.
2.2.2. Excelence (váha na rozdělování: 25% stabilizační složky DKRVO a 30 %
motivační složky DKRVO)
Excelentní publikace (váha v modulu pro výsledky 2018-2020 80 %, v
modulu výsledků 2021 80 %): Zahrnou se JimpDEC1, JimpQ1, JimpQ2 a
zahraniční knihy v nakladatelstvích typu A s vahami stejnými jako v předchozím
modulu. Jen zaměstnanci s úvazkem na FSS.
Citace (váha v modulu v modulu pro výsledky 2018-2020 80%, v modulu
výsledků 2021 20%): Spočítají se citace ve WoS (bez autocitací) za výsledky
typů Jimp DEC1, Jimp Q1, Jimp Q2, Jimp Q3 za léta 2016-2017, resp. 2018
přiřadí se pracovištím a je z nich vypočten pro každé pracoviště podíl výsledků,
které mají alespoň jednu citaci. Příděl pro pracoviště se určí podle vzorce “podíl
výsledků pracoviště/ součet podílů všech pracovišť”. Pro rozdělování stabilizační
složky DKRVO se využijí citace z let 2016-2017, pro rozdělování motivační složky
DKRVO citace z roku 2018.
2.2.3. Projekty (váha na rozdělování: 30% stabilizační složky DKRVO a 20%
motivační složky DKRVO)
Do výpočtu pro stabilizační složku DKRVO se zahrne objem zakázek všech
výzkumných projektů na FSS za roky 2018-2020 s výjimkou institucionální
podpory, a projektů specifického výzkumu. Po výpočet je klíčová vyčerpaná, ne
přidělená, částka, bez spolufinancování.
Do výpočtu pro motivační složku DKRVO se zahrne objem zakázek všech
výzkumných projektů na FSS za rok 2021 s výjimkou institucionální podpory, a
projektů specifického výzkumu. Po výpočet je klíčová vyčerpaná, ne přidělená,
částka, bez spolufinancování.
Konkrétní struktura výpočtu přínosu konkrétního projektu: vyčerpaný objem
dotačních prostředků v předchozím roce snížený o výši tvorby fondu účelově
určených prostředků (FUUP) a zvýšený o vyčerpané prostředky FUUP
z předchozího roku.
2.2.4. Společenská role (váha 10% motivační složky DKRVO)
Do výpočtu přínosu pracoviště budou započítány výsledky aplikovaného výzkumu
(váha 30%) podle statistiky v RIVu a plnění společenské role (váha 70%) podle
formuláře kategorií plnění společenské role, který vyplňují příjemci DKRVO za
svá pracoviště
(3) Do přínosu pracoviště bude také započítán příspěvek ve výši odpovídající 60%
prostředků odvedeným na společné provozní náklady z projektů Horizon 2020,
ERC, GAČR – EXPRO, Junior Star; 50% z ostatních projektů GAČR, resortních
projektů jednotlivých ministerstev a 30% z projektů TAČR (mimo programový
rámec TAČR BETA) a ostatních projektů VaV (mimo OP VVV) v roce 2021.
(4) Pracovištím, v případě poklesu přínosu DKRVO pro rok 2022 ve srovnání s výší
přínosu z tohoto zdroje v roce 2021 o více než 10%, bude poskytnuta jednorázová
kompenzace z centralizovaných fondů FSS tak, aby max. pokles činil 10%. Dojde-li
k nárůstu přínosu z DKRVO v roce 2022 ve srovnání s přínosem v roce 2021, bude
tento nárůst pracovišti přiznán v max. navýšení o 15%.
Článek 5
Centralizované zdroje fakulty
Centralizované zdroje jsou sdružené finanční prostředky dané součtem odvodů
jednotlivých kateder a výzkumných pracovišť. Pro rok 2022 tvoří objem těchto
prostředků max. 43% z obdržené dotace (obdrženou dotací se rozumí součet přínosu
FSS z provozního příspěvku a DKRVO) a je určen k financování níže uvedených
nákladů:
(1) Centralizované osobní náklady
a) Funkční a výkonnostní příplatky členů vedení fakulty, vedoucích kateder a
vedoucích výzkumných pracovišť;
b) Osobní náklady a ostatní osobní náklady vyplácené na základě dohod o pracích
konaných mimo pracovní poměr a účtované k tíži pracoviště 230001 (zejména
odměny za členství v komisích, vypracování posudků, odměny školitelů úspěšných
absolventů doktorských studijních programů);
c) Odměny zahraničních učitelů, angažovaných na fakultě na základě rozhodnutí
děkana;
d) Podpora časopisů CYBERPSYCHOLOGY; Soc. studia, Polit. časopis
e) Odměny zaměstnanců vyplácené dle Kolektivní smlouvy (např. pracovní výročí);
f) Odměny vyplacené zaměstnancům MU za mimořádné pracovní výkony a za podíl
na plnění úkolů fakulty na základě rozhodnutí děkana;
g) Odvody na sociální a zdravotní pojištění, tvorba sociálního fondu a příslušné
náhrady vyvolané vyplacením uvedených odměn a příplatků.
(2) Ostatní centralizované náklady
a) nákup strojů, zařízení a software neinvestiční povahy;
b) rozvoj informačních systémů, komunikačních a audiovizuálních technologií;
c) nákup knih, periodik a přístupy do databází;
d) pořízení a udržování celofakultních licencí software;
e) náklady za služby vzniklé v souvislosti se vzdělávací činností na základě smluvních vztahů
(např. za členství v komisích, vypracování posudků, odměny školitelů úspěšných
absolventů doktorských studijních programů apod.);
f) náklady za lékařské prohlídky
g) odpisy majetku, které nebudou hrazeny z celouniverzitních zdrojů;
h) příspěvek zaměstnavatele na stravování zaměstnanců s pracovním úvazkem 0,5
a vyšším;
i) ostatní sociální náklady;
j) náklady na propagaci fakulty;
k) náklady na podporu zahraničních vztahů;
l) centralizované náklady převedené z úrovně MU.
(3) Centralizovaná rezerva na financování mimořádných a těžko předvídatelných
nákladů.
(4) Společné provozní náklady fakulty, kterými jsou:
a) Osobní náklady centra informačních a komunikačních technologií, knihovny,
správy budov, děkanátu
b) Náklady na provoz centra informačních a komunikačních technologií, knihovny,
správy budov, děkanátu
c) Náklady na provoz, údržbu a opravy budovy a vybavení budovy technologickými
zařízeními a stroji, jakož i na provoz, údržbu a opravy mobiliáře poslucháren,
učeben, knihovny a společenských prostor budovy, které spadají do působnosti
centra informačních a komunikačních technologií, knihovny a správy budov;
d) Ostatní náklady např. pojištění, kurzovní ztráty apod., pokud tyto nejsou hrazeny
z dílčích rozpočtů pracovišť a projektů.
(5) Podíl FSS na tvorbě celouniverzitního fondu na centrálně zajišťované investiční akce
a velké opravy.
(6) Celkové osobní náklady uvedené v odst.(1) a odst.(4), písm.a) tvoří pro rok 2022
max. 72% všech centralizovaných nákladů. Případné navyšování pracovních úvazků
v rámci účelových a děkanátních pracovišť bude vždy předkládáno Kolegiu děkana.
Článek 6
Určení podílu pracovišť na financování centralizovaných a společných
provozních nákladů
(1) Při určení podílu pracovišť na financování centralizovaných a společných provozních
nákladů fakulty jsou určujícími faktory:
a) Počet studentů bakalářských a magisterských studijních programů na
jednotlivých katedrách k 31.10.2021
b) Přepočtený počet zaměstnanců pracovišť k 1.2.2022 snížený o přepočtený počet
studentů PhD programů, kteří jsou k 1.2.2022 v pracovním poměru na
výzkumných projektech evidovaných na pracovišti. Výzkumným projektem pro
tyto účely se rozumí projekty vědy a výzkumu mimo institucionální podporu,
specifický výzkum a operační programy, vedené akademickým pracovníkem.
c) Celková plocha pracoven a dalších místností ve výhradním užívání jednotlivých
pracovišť k 1.2.2022.
(2) Stanovení vah parametrů pro výpočet podílu jednotlivých pracovišť na financování
centralizovaných a režijních nákladů fakulty:
• Počet studentů Bc. a Mgr. k 31. 10 2021 0,2
• Přepočtený počet zaměstnanců 0,4
• Velikost užívaných ploch pracoven a započtených místností 0,4
Článek 7
Určení výše přidělených finančních prostředků pracovištím
(1) Pracovištím budou přiděleny neinvestiční prostředky ve výši přínosu pracoviště dle
čl. 3 a 4 po odečtení podílu pracoviště na úhradě nákladů dle čl. 6.
(2) Hospodaření pracoviště s prostředky přidělenými dle této směrnice nesmí být
ztrátové.
Část druhá
Investiční rozpočet
Článek 8
Investiční rozpočet
(1) Struktura investičního rozpočtu je dána plánem investičních výdajů podle
jednotlivých zdrojů.
(2) Zdroje financování reprodukce dlouhodobého majetku FSS jsou zejména:
 Fond reprodukce investičního majetku (FRIM)1
,
 jiné účelové dotace ze SR na kapitálové výdaje
 investiční dotace od územních a samosprávných celků,
 institucionální podpora na kapitálové výdaje,
 investiční prostředky poskytnuté MŠMT na základě žádosti o výměnu
neinvestičního provozního příspěvku.
Část třetí
Závěrečná ustanovení
Článek 9
(1) Tato směrnice ruší Směrnici FSS č. 1/2021
(2) Výkladem této směrnice pověřuji tajemnici fakulty.
(3) Tato směrnice náleží do oblasti metodického řízení „Rozpočet FSS“.
(4) Kontrolu dodržování této směrnice vykonává tajemnice fakulty.
(5) Tato směrnice nabývá platnosti a účinnosti dnem zveřejnění.
V Brně dne 18.3.2022 Stanislav Balík, děkan
1 Investiční dotace a dary se nezahrnují do tvorby FRIM.
Pravidla pro sestavování rozpočtu FSS pro kal. rok 2022 Příloha č.1
Název nakladatelství
Cambridge University Press A*
Columbia University Press A*
MIT Press A*
Oxford University Press A*
Princeton University Press A*
University of Chicago Press A*
AP, London A
Blackwell A
Clarendon Press A
Cornell University Press A
CRC, New York A
Duke University Press A
ECPR Press / Rowman and Littlefield Int. A
Edward Elgar A
Elsevier Science Ltd. A
Harvard University Press A
John Wiley A
John’s Hopkins University Press A
Kluwer, London A
Kluwer, The Hague
Lexington
A
Palgrave MacMillan A
Pergamon Press A
Politico's A
Polity Press A
Routledge A
Sage A
Stanford University Press A
University of Minnesota Press A
University of New South Wales Press A
University of Pennsylvania Press A
WHO/EDM, Geneve A
Wiley-Blackwell A
Yale University Press A
Ashgate B
Barbara Budrich Publishers B
Basic Books, New York B
Berg Publishers B
Bloomsbury B
Brill B
C. H. Beck B
CRC, Ghent, Belgium B
Guilford Press B
Harper & Row, New York B
Kluwer Academic Publishers B
New York University Press B
Nomos B
Penguin B
Policy Press B
Springer B
SUNY Press B
University of California Press B
University of Michigan Press B
University of Toronto Press B
Walter de Gruyter B
Berghahn Books C
Hogrefe Verlag C
Kluwer C
Manchester University Press C
Melbourne University Press C
Prentice Hall C
Random House, Inc. C