u
E
I M I
D
Č. j . M U - I S / 1 1 5 4 4 4 / 2 0 2 4 / 2 3 6 2 2 9 3 / P d F - l
Směrnice d ě k a n a č.1/2024
Pravidla sestavování rozpočtu Pedagogické
fakulty Masarykovy univerzity pro rok 2024
Podle § 28 odst. 1 zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách a o změně a doplnění
dalších zákonů (zákon o vysokých školách), ve znění pozdějších předpisů, vydávám
tuto směrnici:
(1) Účel: T a t o směrnice určuje p r a v i d l a sestavování rozpočtu n a P d F M U p r o r o k 2 0 2 4 .
(2) R o z s a h p l a t n o s t i : P d F M U v roce 2 0 2 4 .
(3) D e f i n i c e pojmů a z k r a t e k 1
:
F R I M - F o n d r e p r o d u k c e investičního m a j e t k u
FPP - F o n d provozních prostředků
N I V - Neinvestiční výdaje
CŽV - Celoživotní vzdělávání
IT - Informační t e c h n o l o g i e
D S P - Doktorské studijní p r o g r a m y
R I V Rejstřík informací o výsledcích
Ovýkaz - Oddělení výzkumu, k v a l i t y a akademických záležitostí
R U V - R e g i s t r uměleckých výstupů
B - Bakalářské s t u d i u m
Daiší zkratky uvedeny v dílčích seznamech jednotlivých článků.
(ve znění účinném od 2. 4. 2024)
Článek 1
Všeobecná ustanovení
SMĚRNICE DĚKANA Č. 1 / 2 0 2 4
P r a v i d l a sestavování rozpočtu Pedagogické fakulty M a s a r y k o v y u n i v e r z i t y p r o r o k 2 0 2 4
M - Magisterské s t u d i u m
N - Navazující magisterské s t u d i u m
PdF - Pedagogická f a k u l t a
M e t o d i k a M 17 + - Hodnocení výzkumných organizací a hodnocení programů
účelové p o d p o r y výzkumu, vývoje a inovací ( M 17 + ) podle R a d y pro výzkum,
vývoj a i n o v a c e
M U - M a s a r y k o v a u n i v e r z i t a
P - Příspěvek z e státního rozpočtu na vzdělávací a vědeckou, výzkumnou,
vývojovou a inovační, uměleckou n e b o další tvůrčí činnost (dále j e n „příspěvek
na vzdělávací činnost")
IP n a D K R V O - Institucionální p o d p o r a n a dlouhodobý koncepční r o z v o j
výzkumných organizací (dále j e n „institucionální p o d p o r a " )
K I V - K o e f i c i e n t i n d i v i d u a l i z a c e výuky
Fix - fixní část
V y k - výkonová část
ÚP - Účelové prostředky
V P - Vlastní příjmy
V - Výnos
PPSŘ - P r o g r a m p r o p o d p o r u strategického řízení
(4) Odpovědnost: T a j e m n i c e P d F M U .
Článek 2
Předmět úpravy
(1) T v o r b a rozpočtu P d F M U vychází z ustanovení zákona č. 1 1 1 / 1 9 9 8 S b . , v e znění
změn a doplňků a z e S t a t u t u P d F M U .
(2) T a t o p r a v i d l a upravují zejména způsob rozdělení celkových výnosů P d F M U
m e z i výuková a výzkumná pracoviště a způsob a l o k a c e finančních zdrojů
do centralizovaných prostředků P d F M U (centralizovaná pracoviště, zakázky
a a k t i v i t y ) .
Článek 3
Struktura výnosů neinvestičního rozpočtu a ostatních výnosů
kateder a institutů PdF MU
(1) Neinvestiční rozpočet k a t e d e r a institutů P d F M U s e skládá z těchto částí:
• Příspěvek n a vzdělávací činnost [P]
2
SMĚRNICE DĚKANA Č. 1/2024
P r a v i d l a sestavování rozpočtu Pedagogické fakulty M a s a r y k o v y u n i v e r z i t y p r o r o k 2 0 2 4
o Fixní část
o K o o p e r a c e
o Výkonová část
• Institucionální p o d p o r a [IP n a D K R V O ]
(2) Ostatní výnosy:
• Účelové prostředky [ÚP]
• Vlastní příjmy [ V P ]
Článek 4
Souhrn veškerých výnosů kateder a institutů
(1) Celkové výnosy k a t e d e r a institutů j s o u dány součtem dílčích výnosů jednotlivých
částí neinvestičního rozpočtu k a t e d e r a institutů P d F M U , které s e vypočtou
dle m e t o d y uvedené v článku 5 a rozdělí s e n a k a t e d r y a i n s t i t u t y d l e m e t o d y
uvedené v článku 6, a ostatních výnosů v roce 2 0 2 2 . Celkový výnos k a t e d e r
a institutů v roce 2 0 2 2 j e dán v z t a h e m :
V(k, i) =V(Fixní část) + V(Výkonová část) + V(Kooperace) + V(IP na DKRVO) + V(ÚP) + V(VP) + V(G)
Článek 5
Stanovení výše objemu finančních prostředků složek
neinvestičního rozpočtu a ostatních výnosů
( l ) V ý š e o b j e m u finančních prostředků p r o jednotlivé u k a z a t e l e Příspěvku
na vzdělávací činnost a Institucionální p o d p o r y b u d e s t a n o v e n a tímto způsobem:
• Příspěvku n a vzdělávací činnost [ P ]
Výše příspěvku n a vzdělávací činnost p r o P d F M U j e dána rozpočtem M U pro
aktuální kalendářní r o k . Rozdělí s e m e z i jednotlivé u k a z a t e l e následujícím
způsobem:
o Fixní část - výkonový u k a z a t e l p r o o b l a s t výuky
8 0 % Příspěvku n a vzdělávací činnost pro P d F M U d l e rozpočtu M U p r o aktuální
kalendářní rok,
# 1 ponížený o částku určenou p r o k o o p e r a c e
o Výkonová část - kvalitativní a výkonový u k a z a t e l p r o o b l a s t vědy
a v ý z k u m u
20%Příspěvku n a vzdělávací činnost pro P d F M U d l e rozpočtu M U pro aktuální
kalendářní rok,
o K o o p e r a c e - v ý k o n o v ý u k a z a t e l z a k o o p e r o v a n o u výuku [ K o / A ]
7 , 0 6 % z 80%Příspěvku n a vzdělávací činnost p r o fixní část
3
SMĚRNICE DĚKANA Č. 1 / 2 0 2 4
P r a v i d l a sestavování rozpočtu Pedagogické fakulty M a s a r y k o v y u n i v e r z i t y p r o r o k 2 0 2 4
K o o p e r a c e vyjadřují podíl n a celkových výnosech P d F M U z a výuku studentů
jiných f a k u l t ) .
• Institucionální p o d p o r a [ I P n a D K R V O ]
Výše Institucionální p o d p o r y j e dána rozpočtem M U p r o aktuální kalendářní r o k ,
p o d l e Směrnice M U č. 3 / 2 0 2 3 , P r a v i d l a sestavování rozpočtu p r o kalendářní r o k
2 0 2 4 .
Z výnosů IP n a D K R V O b u d o u odečteny společné provozní náklady (režie)
v s o u l a d u s P o k y n e m M U č. 3 / 2 0 1 7 , P r a v i d l a pro stanovení podílu správní režie
a uplatňování režijních nákladů d o projektů, v e znění změn a doplňků a P o k y n u
k v e s t o r a č. 5 / 2 0 0 8 , Sledování správní režie n a M U .
(2) Ostatní výnosy:
• Účelové prostředky [ÚP]
Tvoří celkové výnosy účelových dotací k a t e d e r a institutů P d F M U (např.: příjmy
z rozvojových projektů, GAČR, TAČR, specifického výzkumu, p r o j e k t y z e
zahraničí) v aktuálním r o c e .
• Vlastní příjmy [ V P ]
Tvoří celkové výnosy vlastních příjmů k a t e d e r a institutů P d F M U (např.: CŽV,
k o n f e r e n c e a ostatní mimorozpočtové příjmy).
• G a r a n c e mzdových tarifů docentů a profesorů [ G ]
Tvoří rozdíl m e z i tarifní m z d o u d o c e n t a a tarifní m z d o u o d b . a s i s t e n t a * součet
počtu úvazků docentů n a jednotlivé katedře * 6 měsíců ( 1 . 1 . 2 0 2 4 - 3 0 . 6 . 2 0 2 4 )
+
rozdíl m e z i tarifní m z d o u p r o f e s o r a a tarifní m z d o u o d b . a s i s t e n t a * součet počtu
úvazků profesorů n a jednotlivé katedře * 6 měsíců ( 1 . 1 . 2 0 2 4 - 3 0 . 6 . 2 0 2 4 ) .
Článek 6
Rozdělení výnosů složek neinvestičního rozpočtu dle ukazatelů
a ostatních výnosů mezi katedry a instituty
(1) Rozdělení výnosů složek neinvestičního rozpočtu d l e ukazatelů:
1.1. Rozdělení části výnosů fixní části
Celkové výnosy k a t e d r y / i n s t i t u t u fixní části j s o u tvořeny výnosy z kombinované
a prezenční f o r m y s t u d i a bakalářských, magisterských a navazujících magisterských
4
SMĚRNICE DĚKANA Č. 1 / 2 0 2 4
P r a v i d l a sestavování rozpočtu Pedagogické fakulty M a s a r y k o v y u n i v e r z i t y p r o r o k 2 0 2 4
studijních p r o g r a m ů 2
, n a jejichž část j e aplikován K o e f i c i e n t i n d i v i d u a l i z a c e výuky [ K I V ]
a K o e f i c i e n t ekonomické náročnosti [ K E N ] , přičemž K I V a s t u d e n t o - k r e d i t y j s o u počítány
j a k o průměr z a poslední tři r o k y z důvodu s t a b i l i z a c e rozpočtu.
Výnosy fixní části [V(jix^] j s o u rozděleny n a :
výnosy ovlivněné K I V [V(KlV)], tvořící 6 5 % částky na fixní část
výnosy ovlivněné K E N [V(KEN)], tvořící 3 5 % částky n a fixní část
V(fix) = V(KIV) + V(KEN)
1.1.1. Stanovení výnosů ovlivněné K I V [ l ^ ( K / I / ) ]
Výnosy fixní části [V^KIV)] j s o u rozděleny n a výnosy z prezenčního s t u d i a [Vp] a výnosy
z kombinovaného s t u d i a [ Vk ] v poměru celkového množství studento-kreditů,
zastoupených v těchto formách studií.
T,f(sp • k) • k)
'(fix) - V,, + Vk = V (fix) • v r, . IA + v
iHx)
• N a část výnosů V(KIV) z prezenčního s t u d i a j e aplikován K o e f i c i e n t i n d i v i d u a l i z a c e
výuky [VpIV
], zbylá část j e vyjádřena b e z t o h o t o k o e f i c i e n t u [Vj?K
'v
].
o
o
5 0 % V p j e n a k a t e d r y a i n s t i t u t y rozděleno v poměru studento-kreditů
prezenčního s t u d i a d l e dodavatelského pracoviště násobených K I V :
" ZfU(^-k-Kiv)
5 0 % V p j e na k a t e d r y a i n s t i t u t y rozděleno v poměru studento-kreditů
prezenčního s t u d i a d l e dodavatelského pracoviště:
Na část výnosů V(KIV) z kombinovaného s t u d i a j e aplikován K o e f i c i e n t
i n d i v i d u a l i z a c e výuky [Vft/ V
], zbylá část j e vyjádřena b e z t o h o t o k o e f i c i e n t u
Vk = Vf(
lv
+ Vf'v
2
Doktorské studijní programy jsou financovány formou centralizované zakázky. Finanční prostředky jsou
přiděleny dle počtu studentů doktorského studijního oboru příslušné katedře / institutu. Financováni jsou studenti,
kteří nepřekročí řádnou dobu studia D S P + 1 rok.
5
SMĚRNICE DĚKANA Č. 1 / 2 0 2 4
P r a v i d l a sestavování rozpočtu Pedagogické fakulty M a s a r y k o v y u n i v e r z i t y p r o rok 2 0 2 4
o 20%VK j e n a k a t e d r y a i n s t i t u t y rozděleno v poměru studento-kreditů
kombinovaného s t u d i a d l e dodavatelského pracoviště násobených K I V :
Vl,v
= 0,2 • Vk
Z r i ( A • k • KIV)
T,fT,d(sk-k-Kiv)
80%VK j e n a k a t e d r y a i n s t i t u t y rozděleno v poměru studento-kreditů
kombinovaného s t u d i a d l e dodavatelského pracoviště:
V f ' v
= 0,8 • Vk
1.1.2. Stanovení v ý n o s ů ovlivněné K E N [ V ( / f £ A , ) ]
Výnosy ovlivněné K E N [V(KEN-)] j s o u vypočítány j a k o celkové množství studento-kreditů,
zastoupených v prezenční i kombinované formě studií, násobený K E N .
£ d ( s • k • KEN)
V ( K B N )
~ ZfZAs-k-KEN)
1.1.3.Krácení „ C O R E " a o n l i n e volitelných předmětů
D o výpočtu studento-kreditů n e j s o u započítány předměty celouniverzitního základu,
které mají u v e d e n v I S M U a t r i b u t „ C O R E " . U předmětů s a t r i b u t e m „online k u r z 3
" a p o u z e
V, j a k o volitelný, j e d o výpočtu v rámci j e d n o h o r o k u z a h r n u t o maximálně 2 0 0 studií,
neurčí-li v případě konkrétního předmětu příslušný proděkan.
K o e f i c i e n t i n d i v i d u a l i z a c e výuky K I V
K I V j e jedinečným k o e f i c i e n t e m každého pracoviště, realizujícího r o z v r h o v a n o u výuku.
Je vyjádřen j a k o převrácená h o d n o t a průměrného počtu studentů n a j e d n u r o z v r h o v a n o u
unikátní učební j e d n o t k u kontaktní výuky n a pracovišti.
1
KIV = = • 1 0 0
K o e f i c i e n t e k o n o m i c k é náročnosti K E N
K o e f i c i e n t ekonomické náročnosti ( K E N ) j e s t a n o v e n p o d l e podílu P d F M U n a normativním
podílu studentů k 3 1 . 1 0 . 2 0 2 3 ( t j . přepočteném počtu studentů * K E N ) . Výše K E N u
pracoviště j e s t a n o v e n n a základě akreditovaných studijních programů p o d l e ohodnocení
v s o u l a d u s P r a v i d l y p r o poskytování příspěvku a dotací veřejným vysokým školám M Š M T
pro r. 2 0 2 4 , které zajišťují přísl. pracoviště. Studijní p r o g r a m y , které mají rozdílné
o b o r y - K F Y C H O V , K T V V Z j e s t a n o v e n K E N váženým průměrem k e studento-kreditům
z a předměty jednotlivých oblastí.
3
kurz, který student absolvuje online, a to bez aktivní účasti lektorů zapojených do výuky
6
SMĚRNICE DĚKANA Č. 1 / 2 0 2 4
P r a v i d l a sestavování rozpočtu Pedagogické fakulty M a s a r y k o v y u n i v e r z i t y p r o r o k 2 0 2 4
Každému akreditovanému studijnímu p r o g r a m u j e přiřazen K E N . K E N zohledňuje rozdílnou
e k o n o m i c k o u náročnost jednotlivých studijních programů ( j d e o r e l a c e m e z i studijními
p r o g r a m y , ne o skutečnou e k o n o m i c k o u náročnost v absolutní hodnotě); standardní řada
K E N pro studijní p r o g r a m y P d F M U má t y t o h o d n o t y : 1,00; 1 , 2 0 ; 1 , 6 5 ; 2 , 2 5 ; 2 , 8 0 ; 3 , 5 0 .
1 . 1 . 4 . Z k r a t k y
V výnosy
V(fix) výnosy z fixní části
V(KIV) výnosy ovlivněné K I V
K ( K £ W ) výnosy ovlivněné K E N
VP výnosy z prezenčního s t u d i a
VK výnosy z kombinovaného s t u d i a
s počet zapsaných studií
sp prezenční s t u d i u m
sk kombinované s t u d i u m
fckredit
u unikátní rozvrhovaná učební j e d n o t k a kontaktní výuky pracoviště
d dodavatelské pracoviště
/ f a k u l t a
KIV K o e f i c i e n t i n d i v i d u a l i z a c e výuky
nKlV K o e f i c i e n t i n d i v i d u a l i z a c e výuky - není aplikován
KEN K o e f i c i e n t ekonomické náročnosti
1.1.5. M e t o d i k a zpracování d a t
• D a t a o předmětech (s, k) j s o u vygenerovaná pomocí a p l i k a c e I S M U
„Sumarizace provedené výuky n e b o pedagogického výkonu".
• D a t a o rozvrhované výuce ( u ) j s o u vygenerovaná pomocí a p l i k a c e I S M U
„Export r o z v r h u " .
Použité vstupní p a r a m e t r y :
• S e m e s t r y výuky ( j a r o + p o d z i m předchozího r o k u )
• Omezení n a dodavatelské pracoviště výuky předmětu
• Omezení n a f a k u l t y studií ( 1 4 4 1 P d F M U )
• Omezení n a t y p s t u d i a ( B , M, N)
Vygenerovaná d a t a j s o u dále zpracovaná v tabulkovém p r o c e s o r u . Pro výpočet K I V j s o u
odstraněny duplicitní učební j e d n o t k y kontaktní výuky, t e d y takové případy, k d y výuka
více než j e d n o h o předmětu probíhá v e stejný čas n a stejném místě.
1.2. Rozdělení části výnosů z kooperací
Výnosy z kooperací b u d o u katedrám a institutům přičteny p o d l e dodavatelských pracovišť
na základě skutečnosti vyjádřené v propočtu celouniverzitních kooperací.
1.3. Rozdělení části výnosů výkonové části
Výnosy výkonové části b u d o u katedrám a institutům rozděleny p o d l e těchto kritérií:
7
SMĚRNICE DĚKANA Č. 1 / 2 0 2 4
P r a v i d l a sestavování rozpočtu Pedagogické fakulty M a s a r y k o v y u n i v e r z i t y p r o r o k 2 0 2 4
Kritérium Váha
Výsledky výzkumu, vývoje a inovací 2 5 %
Výsledky umělecké činnosti 5 %
Externí příjmy VŠ spojené s e vzdělávací a tvůrčí
činností 1 0 %
Kvalifikační s t r u k t u r a akademických pracovníků 7 %
Vyslaní a přijatí s t u d e n t i v rámci mobilitních
programů 4 3 %
Cizojazyčné závěrečné práce 2 %
Cizojazyčné předměty 8 %
• Výše váhy kritéria b y l a s t a n o v e n a dle s t r a t e g i e P d F a p o d l e podílu n a výnosech
výkonové části d l e rozpočtu R M U .
• Tvůrčí činnost -rozděleno dle M e t o d i k y M 1 7 + upravené Ovýkaz P d F M U . Upravená
M e t o d i k a M 1 7 + b u d e uplatněna z 8 0 % n a publikační indikátory a z 2 0 %
na přínos výsledků výzkumných projektů ( G A C R , TAČR, H O R I Z O N T , C O S T ) .
M e t o d i k a výpočtu j e u v e d e n a v k a p i t o l e 1.4. Rozdělení části výnosů IP n a D K R V O .
• Započítané b o d y R U V - započítávají s e v poměru součtu skutečně generovaných
bodů pracovišti z a období 2 0 1 7 - 2 0 2 1 .
• Externí příjmy - výše výnosů z účelových prostředků z a h r n u j e výnosy pracovišť
z projektů v y j m a výzkumných (GAČR, TAČR, H O R I Z O N T , C O S T ) a vlastních příjmů
stanovených d l e m e t o d i k y R M U .
• D o c e n t i a profesoři - počet profesorů a docentů násobený k o e f i c i e n t y [Kprofesor =
2 , 5 ; Kdocent = 1,5]
• Vyslaní a přijatí v rámci mobilitních programů
o započítává s e každý d e n výměnného s t u d e n t a , jehož p o b y t j e delší
než 3 0 dní. Rozhodným obdobím j e akademický r o k 2 0 2 2 / 2 0 2 3 .
o D n y výměnného s t u d e n t a j s o u rozděleny m e z i pracoviště dle poměru
m e z i d n y přiřazenými n a základě s m l o u v y D s m l a n a základě dodavatelských
předmětů u přijížděcích studentů a poměru rozpočítaných studentů
m e z i studované p r o g r a m y u vyjíždějících studentů D p p . Poměr j e s t a n o v e n
na h o d n o t u 7 0 % D s m l a 3 0 % D p p .
o Celkový počet dnů výměnného s t u d e t n a j e vyjádřen v z t a h e m :
D = D s m l + D p p
o P r a v i d l a určení D s m l :
Vyslaní: S t u d e n t i j s o u přiřazeni n a pracoviště d l e příslušnosti pověřené
o s o b y pracoviště, odpovědné z a uznávání výsledků zahraničních studijních
a pracovních pobytů, která j e podepsána na studijní n e b o pracovní smlouvě
Přijatí: V případě e x i s t e n c e s m l o u v y o spolupráci m e z i pracovištěm
a zahraniční u n i v e r z i t o u [ s m l o u v a E r a s m u s + , F r e e m o v e r , jiná fakultní
bilaterální s m l o u v a ] , j e s t u d e n t přiřazen k danému pracovišti. V ostatních
8
SMĚRNICE DĚKANA Č. 1 / 2 0 2 4
P r a v i d l a sestavování rozpočtu Pedagogické fakulty M a s a r y k o v y u n i v e r z i t y p r o r o k 2 0 2 4
případech [ E r a s m u s M u n d u s , univerzitní bilaterální s m l o u v y ] j s o u s t u d e n t i
přiřazeni pracovištím v poměru počtu studovaných předmětů
o P r a v i d l a určení D p p :
Vyslaní: S t u d e n t i j s o u přiřazeni n a základě poměru studeno-kreditů
studovaných programů
Přijatí: S t u d e n t i j s o u přiřazeni pracovištím v poměru počtu studovaných
předmětů
• Cizojazyčné předměty - počet studento-kreditů z a předmět vyučovaný v cizím
j a z y c e s výjimkou slovenského j a z y k a u nefilologických k a t e d e r . U Filologických
k a t e d e r j e s t a n o v e n základ průměrným počtem studento-kreditů nefilologických
k a t e d e r z a předměty vyučované v cizím j a z y c e s výjimkou slovenského j a z y k a .
1.4. Rozdělení části v ý n o s ů I P n a D K R V O
Výnosy Institucionální p o d p o r y b u d o u katedrám a institutům rozděleny p o d l e výsledků
M e t o d i k y M 1 7 + upravené d l e Ovýkaz P d F M U . Upravená M e t o d i k a M 1 7 + b u d e uplatněna
z 8 0 % n a publikační indikátory a z 2 0 % n a přínos p o d l e výsledků výzkumných projektů
(GAČR, TAČR, H O R I Z O N T , C O S T ) .
"(JP na DKRVO) =
^(Publikace M 1 7 ) + V(Grant M 1 7 )
^(publikaceMI7) výnosy z a P u b l i k a c e m e t o d i k y M 1 7 + upravené d l e Ovýkaz P d F M U
v
{crantMn) výnosy z a G r a n t y m e t o d i k y M 1 7 + upravené d l e Ovýkaz P d F M U
^{Publikace M17) - °<8
' ^(/p)
V(Grant M17) ~ °<2
' ^(/p)
XJrf(£Q4,fl,C,P))
Z/£d(B
G4,B,C,D))
£ r f ( % ) )
B ^ B . C D ) b o d y získané z a p u b l i k a c e m e t o d i k y M 1 7 + upravené d l e Ovýkaz P d F M U
B ( £ ) b o d y získané z a g r a n t y m e t o d i k y M 1 7 + upravené d l e Ovýkaz P d F M U
1.4.1. M e t o d i k a M 1 7 + upravená d l e O v ý k a z P d F M U
A. Výsledky t y p u J evidované v e W o S a S c o p u s - p u b l i k a c e t y p u
J odeslané, r e s p . připravené k odeslání do R I V z I S M U s organizační
j e d n o t k o u P d F n e b o jejím podílem s vykázaným kódem U T W o S či E I D
( S c o p u s ) s k v a r t i l y d l e W o S ( J C R ) a S c o p u s ( S J R - S c i m a g o J o u r n a l R a n k )
D l , Q l , Q 2 , Q 3 , Q 4 a evidencí v A H C I ( A r t s a n d H u m a n i t i t e s C i t a t i o n I n d e x
- p r o o b o r y z o b l a s t i umění a humanitních věd) v e W o S . V případě e v i d e n c e
v o b o u databázích s e výsledek hodnotí dle vyššího k v a r t i l u . Je-li časopis
evidován p r o více oborů, použije s e k v a r t i l nejvyššího z n i c h .
B o d y :
D l W o S , D l S c o p u s = 7 0
Q l W o S , Q l S c o p u s = 6 0
9
SMĚRNICE DĚKANA Č. 1 / 2 0 2 4
P r a v i d l a sestavování rozpočtu Pedagogické fakulty M a s a r y k o v y u n i v e r z i t y p r o r o k 2 0 2 4
Q 2 W o S , Q 2 S c o p u s , A H C I = 5 0
Q 3 W o S , Q 3 S c o p u s = 4 0
Q 4 W o S , Q 4 S c o p u s = 2 0
B. C i t a c e - počet primárních citací v e W o S i S c o p u s publikací evidovaných
v uvedených databázích p o vyloučení autocitací. Při e v i d e n c i té samé c i t a c e
v o b o u databázích s e započítává p o u z e j e d n o u .
B o d y : 1 c i t a c e = 5
C. I n t e r n a c i o n a l i z a c e - b o d y navíc p r o t y p u b l i k a c e (J, B, C ) , u kterých
alespoň j e d e n a u t o r má afiliaci m i m o ČR n e b o S l o v e n s k o , n e b o které j s o u
publikované v e světovém j a z y c e .
B o d y :
zahraniční s p o l u a u t o r : J , B = 1 0 ; C = 1,5
světový j a z y k : J , B = 5; C = 1
B o d y přičteny v p o d k l a d u pro rozpočet k výsledku (list J , B, C )
D. M o n o g r a f i e - všechny odborné k n i h y ( B ) a k a p i t o l y v k n i z e ( C ) evidované
v I S M U odeslané, r e s p . připravené k odeslání d o R I V s organizační
j e d n o t k o u P d F n e b o jejím podílem, přičemž výsledky publikované
v nakladatelstvích z e s e z n a m u prestižních vydavatelů mají vyšší bodové
hodnocení. Při e v i d e n c i výsledků v e W o S či S c o p u s přičtení bodů navíc.
B o d y :
nakladatelství n a s e z n a m u level 1: B = 6 0 ; C = 1 0
nakladatelství n a s e z n a m u level 2: B = 3 0 ; C = 5
nakladatelství ostatní, kromě M u n i p r e s s : B = 1 5 ; C = 2,5
nakladatelství M u n i p r e s s , příp. k o e d i c e s M u n i p r e s s : B = 1 0 ; C = 2
Navýšení bodů:
E v i d e n c e v e W o s / S c o p u s : B = 1 0 ; C = 5
E. Hodnocení v M o d u l u 1 - výsledky, které v M o d u l u 1 v hodnoceních h l 8 ,
h l 9 , h 2 0 , h 2 1 získaly známku 1, 2, 3.
B o d y :
známka 1 = 5 0
známka 2 = 3 0
známka 3 - 2 0
F. G r a n t y - započítávány j s o u p r o j e k t y H o r i z o n , G A ČR, T A ČR, C O S T - j e j i c h
finanční přínos j e vyčíslen na základě finančních dotací, jež byly připsány
na účet P d F M U v e sledovaném období 2 0 1 8 - 2 0 2 2 a jež j s o u rozděleny m e z i
pracoviště, která dané p r o j e k t y získala. Finální částka k přerozdělení
pracovištím j e rozpočítána d l e poměru získaných dotací.
10
SMĚRNICE DĚKANA Č. 1 / 2 0 2 4
P r a v i d l a sestavování rozpočtu Pedagogické fakulty M a s a r y k o v y u n i v e r z i t y p r o r o k 2 0 2 4
Výsledky a jednotlivé b o d y j s o u v aktuálním rozpočtu pro M e t o d i k u M 1 7 + upravené d l e
Ovýkaz P d F M U zpracovány z a období 2 0 1 9 - 2 0 2 3 dle s t a v u v I S M U v l e d n u 2 0 2 4 .
(2) Rozdělení ostatních v ý n o s ů :
2.1 Účelové prostředky
Výnosy b u d o u p o s k y t n u t y pracovišti, které p r o j e k t řeší.
2.2 Vlastní příjmy
Výnosy b u d o u p o s k y t n u t y příslušným katedrám a institutům.
2.3 G a r a n c e m z d o v ý c h tarifů docentů a profesorů
Výnosy b u d o u p o s k y t n u t y příslušným katedrám a institutům p o d l e kvalifikační s t r u k t u r y .
T y t o výnosy podléhají odvodům d l e pokynů M U č. 3 / 2 0 1 7 , P r a v i d l a pro stanovení podílu
správní režie a uplatňování režijních nákladů d o projektů, v e znění změn a doplňků
a P o k y n u k v e s t o r a č. 5 / 2 0 0 8 , Sledování správní režie n a M U .
Článek 7
Centralizované prostředky
Centralizované prostředky P d F M U j s o u sdružené finanční z d r o j e , pokrývající zejména
mandatorní výdaje n a centralizovaná pracoviště, zakázky a a k t i v i t y .
(1) Centralizovaná pracoviště
Jedná s e o tato pracoviště děkanátu:
• Děkanát a Sekretariát děkana
• Technicko-provozní oddělení
• Ústřední k n i h o v n a a Ediční c e n t r u m
• Oddělení C J V n a P d F
• Personální oddělení
• C e n t r u m celoživotního vzdělávání
• Studijní oddělení
• Ekonomické oddělení
• Oddělení vnějších vztahů a m a r k e t i n g u
• Oddělení zahraničních vztahů a i n t e r n a c i o n a l i z a c e
• Oddělení výzkumu, k v a l i t y a akademických záležitostí
• Oddělení projektové p o d p o r y
• C e n t r u m informačních technologií
(2) Centralizované a k t i v i t y a zakázky
Jedná s e především o t y t o o b l a s t i :
• Příplatky z a vedení, funkční, výkonnostní, g a r a n t i
• E n e r g i e
• F o n d odměn f a k u l t y
11
SMĚRNICE DĚKANA Č. 1 / 2 0 2 4
P r a v i d l a sestavování rozpočtu Pedagogické fakulty M a s a r y k o v y u n i v e r z i t y p r o r o k 2 0 2 4
• Úklid, o s t r a h a
• Stravenkový paušál
• Celofakultní N I V
• D S P
• O p r a v y a údržba
• R e v i z e , služby, s v o z o d p a d u
• K o m p e n z a c e zvýšení a k . k v a l i f i k a c e + návrat M D
• Náklady n a o d p i s y
• Zákonné pojištění
• Výročí
• Náhrady z a dovolené
• Fakultní I C T
• P o d p o r a kvalifikačního růstu (tvůrčí v o l n o )
• V R a p r o v o z komisí pro kvalifikační řízení
• Akademický senát
• P o d p o r a ediční činnosti
• Budování knižního f o n d u
• Náklady služebních a u t
• Výstavní činnost K W
• Elektronické informační z d r o j e
• P o d p o r a vědy, výzkumu a doktorského s t u d i a
• P o d p o r a vnějších vztahů vč. nákladů n a p r o p a g a c i
• P o d p o r a i n t e r n a c i o n a l i z a c e
• P o d p o r a bakalářského s t u d i a a přijímacího řízení
• P o d p o r a magisterského s t u d i a a CŽV
• P o d p o r a k v a l i t y a s t r a t e g i e
• Symfonický o r c h e s t r K H V
Financování centralizovaných prostředků
Skutečné celkové náklady centralizovaných pracovišť, centralizovaných zakázek a a k t i v i t
j s o u financovány z Příspěvku n a vzdělávací činnost. Zbývající finanční prostředky j s o u
výnosy k a t e d e r a institutů.
Článek 8
Uplatnění finanční náročnosti
(1) Základní mzdové náklady zahrnují tarifní m z d u akademických p o z i c i neakademických
p o z i c v e výši aktuálního pracovního úvazku. Dále zahrnují i náklady n a výuku zajištěnou
e x t e r n i s t y (DPP/DPČ), jejichž výše j e stanovená dle skutečných nákladů předchozího
r o k u . V základních mzdových nákladech b u d o u zahrnuté í mzdové náklady
zaměstnaných o s o b po návratu z mateřské a rodičovské dovolené v e výši domluveného
pracovního úvazku a zaměstnaných o s o b uvolněných p r o výkon veřejné f u n k c e d o výše
původního pracovního úvazku. Případná změna během r o k u b u d e zohledněna
v rozpočtové změně k a t e d e r a institutů. Pro výpočet základních mzdových nákladů j s o u
zafixovány personální s t a v y k 1 . 2 . 2 0 2 4 .
(2) Katedrám a institutům, jejichž výnosy nedosahují 1 1 0 % základních mzdových nákladů,
b u d o u výnosy dorovnány d o výše těchto nákladů. T o t o uplatnění finanční náročnosti
financují
• z 5 0 % k a t e d r y a i n s t i t u t y , jež převyšují výnosy 1 3 0 % svých základních m e z d
na pracovišti, a to v poměru přebývajících částek výnosů, přičemž částka
12
SMĚRNICE DĚKANA Č. 1/2024
P r a v i d l a sestavování rozpočtu Pedagogické fakulty M a s a r y k o v y u n i v e r z i t y p r o r o k 2 0 2 4
výkonového u k a z a t e l e K jednotlivých k a t e d e r a institutů j e odečtena,
t a k a b y n e v s t u p o v a l a d o t o h o t o financování.
• z 5 0 % F o n d provozních prostředků.
(3) Podmínkou uplatnění finanční náročnosti j e respektování zpracovaného konsolidačního
plánu příslušného pracoviště a j e h o průběžná e v a l u a c e děkanem f a k u l t y v e spolupráci
s A S P d F . Následující rozpočtové období pracoviště vyhodnocují důsledky
konsolidačního plánu.
(4) Pracoviště, jejichž kmenovými zaměstnanci j s o u členové vedení (děkan,
proděkanky/proděkani, prorektorky/prorektoři), obdrží v rozpočtu jednorázový
příspěvek vyplacený z F o n d u provozních prostředků ve výši 0,5 tarifních m e z d těchto
zaměstnanců.
(5) Katedrám a institutům, které realizují výzkumné p r o j e k t y (GAČR, TAČR, H O R I Z O N T ,
C O S T , N A K I ) b u d e po zúčtování režií v poslední kvartálu r o k u refundováno 5 0 % j e j i c h
skutečné výše d o rozpočtu daných k a t e d e r a institutů.
(6) Spoluúčast n a národních výzkumných p r o j e k t e c h b u d e h r a z e n a z centralizovaných
zdrojů f a k u l t y (s výjimkou operačních programů).
(7) S p e c i f i k a jednotlivých pracovišť f a k u l t y b u d o u zohledněna v centralizovaných zdrojích
f a k u l t y , a t o především v p r o j e k t u „P". Jedná s e zejména o p o d p o r u terénní výuky
navázanou n a povinné a povinně volitelné předměty, výuky v nefakultních zařízeních,
dále o p o d p o r u školních laboratoří, p o d p o r u certifikované školní z a h r a d y K e j b a l y ,
p o d p o r u galerijní a výstavní činnosti.
(8) Povinné výukové p r a x e všech pracovišť b u d o u h r a z e n y z e z d r o j e PPSŘ.
Článek 9
Meziroční převod dotačních prostředků
(1) K a t e d r y a i n s t i t u t y m o h o u d o dalšího rozpočtového období převést zůstatek výnosů
schváleného rozpočtu těchto pracovišť n a r o k 2 0 2 4 (činnost 1 1 1 1 , z a podmínky
vyčerpání finančních prostředků z činnosti 2 1 1 2 = činnost IP na D K R V O ) d o F o n d u
provozních prostředků, k d e b u d e v e d e n zůstatek zmíněných pracovišť a z e kterého
j e možné během roku čerpat finanční prostředky n a základě d o m l u v y s tajemnicí f a k u l t y
a zároveň n e b u d e součástí rozpočtu. D o rozpočtu b u d e zůstatek započten d o výnosů
pracovišť p o u z e u těch, jejichž výnosy nedosahují 1 1 0 % mzdových nákladů
před uplatněním kompenzací, a to p r o dokrytí 1 1 0 % mzdových nákladů pracoviště.
V případně záporného výsledku b u d e t e n t o připočten k tíži rozpočtu dané k a t e d r y
či i n s t i t u t u .
Článek 10
Investiční část rozpočtu
( 1 ) Z d r o j e m investičního rozpočtu P d F M U j e F o n d r e p r o d u k c e investičního
m a j e t k u .
Z d r o j e m F R I M j e :
• část hospodářského výsledku z a předcházející rozpočtové období,
• převody finančních prostředků v e výši účetních odpisů dlouhodobého m a j e t k u ,
který n e b y l pořízen z d o t a c e ,
• finanční prostředky převedené z jiných fondů,
13
SMĚRNICE DĚKANA Č. 1 / 2 0 2 4
P r a v i d l a sestavování rozpočtu Pedagogické fakulty M a s a r y k o v y u n i v e r z i t y p r o r o k 2 0 2 4
• výměna z a neinvestiční finanční prostředky s R M U n e b o jiným H S .
(2) Finanční prostředky z F R I M l z e použít n a t y t o účely:
• pořízení dlouhodobého m a j e t k u ,
• n a financování investičních záměrů f a k u l t y ,
• n a předfinancování a spolufinancování kapitálových výdajů dotačních projektů,
• p r o sdružování finančních prostředků n a pořízení dlouhodobého m a j e t k u s j i n o u
právnickou o s o b o u ,
• k úhradě splátek úvěru a půjček n a pořízení dlouhodobého m a j e t k u .
Článek 11
Závěrečná ustanovení
(1) Související d o k u m e n t y
. zákon č. 111/1998 Sb.
• Statut PdF MU
• Směrnice MU - Pravidla sestavování rozpočtu Masarykovy univerzity pro
kalendářní rok 2024
• Pokyn MU Pravidla pro stanovení podílu správní režie na MU
• Pokyn MU Sledování správní režie na MU
(2) S e z n a m z á z n a m ů
• nejsou
(3) S e z n a m příloh
• nejsou
(4) K o n t r o l a a a k t u a l i z a c e
a) K o n t r o l u a a k t u a l i z a c i této směrnice provádí l x ročně t a j e m n i c e P d F M U .
b) Povinností každého zaměstnance f a k u l t y , který při své práci využívá t u t o směrnici
j e neustále s l e d o v a t její aktuálnost a funkčnost a u p o z o r n i t t a j e m n i c i P d F M U n a
její n e d o s t a t k y a potřebu změn.
(5) V ý k l a d e m ustanovení této směrnice j e pověřena t a j e m n i c e P d F M U .
(6) T a t o směrnice nabývá p l a t n o s t i a účinnosti d n e m schválení v A S P d F M U , d n e :
2. 4 . 2 0 2 4
V Brně d n e : 4 . 4 . 2 0 2 4
14