Jak rozpočtovat fakultu?

                                       Podklad pro diskusi na

                                  Senát Přírodovědecké fakulty MU

                                          19. března 2001



                                  Zdroje neinvestičních prostředků

*      Nespecifikované dotace státního rozpočtu = dotace na vzdělávací činnost (DV) +             
dotace na tvůrčí činnost (DT)

*      Účelové dotace VaV rozpočtové (VZ)

*      Účelové dotace VaV mimorozpočtové (G)

*      Ostatní, tj. stipendia, poplatky, fondy, ... (O)

                                            Zdroje 2000
                                     (neinvestiční prostředky)

                                            Zdroje 2000
                                      neinvestiční prostředky

                                     Zdroje 2000  (tis./prac.)
                                            neinvestiční

                                   Zdroje 2000  (tis./ak. prac.)

                                            Náklady 2000

                                       Zdroje a náklady 2000
                                 (neinvestiční, s odpisy centrálně)

                                       Zdroje a náklady 2000
                                    (neinv., sekční FRIM dělený)

                                      Investice v 1999 a 2000

                                  Tvorba dílčího rozpočtu fakulty?

*      Zajištění přiměřeného celkového dílčího rozpočtu v rámci MU

*      Rozpočtování fakulty včetně mzdového fondu a režií po sekcích

*      Nutná stabilní část rozpočtu

*      Nutná výrazná závislost na výnosech



                                       Dílčí rozpočty pro PřF

                                 Cílová pravidla (předběžný návrh)

*      Přibližně polovinu rozpočtu sekce určovat podle stavu pracovníků v roce 2000

*      Pro fakultně centralizované výdaje vzít 1/4 režijních položek účelových zdrojů, zbývající 3/4
ponechat pro sekci

*      Dohodovacím řízením (děkan+vedoucí sekcí) určit fakultní centralizované výdaje

*      Zbylé prostředky rozdělit do dílčích rozpočtů sekcí v poměru, jak byly vytvořeny



                                                Kdy?

*      V roce 2001 v podstatě zachovat dosavadní způsob = oddělíme co je třeba na mzdy, základní
provoz, atd... NOVĚ: mzdový fond a sekční režie budou ve správě vedoucích sekcí, u VZ přímo u
řešitelů

*      V roce 2002 v podstatě podle nového, ale s přechodnými vyhlazovacími pravidly. Např. za fixní
základ sekcí vzít (skoro) celý stav roku 2000

*      Základní pravidla pro cílový stav již do aktualizace dlouhodobého záměru fakulty (duben 2001)

*      Konkretizace pravidel pro rok 2002 nejpozději během podzimu 2001

                                        Rozpočty VZ -- 2001