1. Legislativa – zákon o bankách, zákon o ČNB Bankovní soustava ČR Mezi základní normy upravující oblast bankovnictví patří: 1) zákon č. 6/1993 Sb., o ČNB, ve znění pozdějších novel 2) zákon č. 21/1992 Sb., o bankách, ve znění pozdějších novel ad 1) Zákon č. 6/1993 Sb., o České národní bance - Organizace ČNB (§ 4-8) - Vztah k vládě (§ 9- 11) - Vymezení emisní činnosti (§ 12 – 22) - Nástroje měnové regulace (§ 23 – 26a) - Obchody ČNB s bankami, s ČR (§ 27 - 34) - Pravomoce v devizovém hospodářství (§ 35 -36) - Dohled (§ 44 – 46) - Hospodaření ČNB (§ 47 – 48) Aktuální změny: Změna: 62/2006 Sb. Změna: 57/2006 Sb. Změna: 230/2006 Sb. ad 2) Zákon č. 21/1992 Sb., o bankách - Základní ustanovení (§ 1 – 3) - Licence (§ 4 -7a) - Organizace banky (§ 8 – 10) - Provozní požadavky (§ 11- 20) - Účetnictví a obchodní dokumentace (§ 21- 24) - Bankovní dohled a povinnost mlčenlivosti (§ 25 – 25a) - Opatření k nápravě a pokuty (§ 26 – 26b) - Bankovní dohled na konsolidovaném základě (§ 26c - 26h) - Nucená správa (§ 27 – 33) - Odnětí licence (§ 34- 35) - Likvidace banky (§ 36) - Společná ustanovení (§ 37 – 41) - Pojištění pohledávek z vkladů (§ 41a – 41m) - Ustanovení přechodná a závěrečná (§ 42 – 47) Aktuální změny: Poslední změny: 159/2006 Sb. , 189/2006 Sb. Článek II zákona č. 442/2000 Sb., kterým byl novelizován zákon č. 6/1993 Sb., o ČNB Článek II zákona č. 127/2002 Sb., kterým byl novelizován zákon č. 6/1993 Sb., o ČNB Bankovní sektor od roku 1993 Od roku 1993 v ČR existuje dvoustupňový bankovní systém. První stupeň tvoří ČNB a druhý stupeň je tvořen bankami, které mají ze zákona formu akciové společnosti. Výjimkou byla Konsolidační banka, coby státní peněžní ústav. Tato banka však ukončila činnost k 31. 8. 2001, přičemž převážná část její agendy byla následně převedena na jejího právního nástupce - Českou konsolidační agenturu. Rok 2000 přinesl četné polemiky týkající se nezávislého postavení centrální banky. Snahy o jeho určité omezení se v některých ohledech dostávaly do rozporu s požadavky evropských institucí na harmonizaci českého právního řádu s evropskými normami v rámci jednání o podmínkách vstupu do EU. Novelou zákona o ČNB z roku 2000 byla upravena některá ustanovení tak, aby odpovídala potřebě harmonizace s právem EU. Jednalo se o tzv. harmonizační novelu, která přinesla následující změny: · hlavní cíl ČNB formulovaný dosud jako měnová stabilita se změnil na stabilitu cen, · přibylo ustanovení o podpoře hospodářské politiky vlády (pokud tím není dotčeno zajišťování hlavního cíle centrální banky), · zrušila se možnost poskytnout státu krátkodobý úvěr, · zrušila se kompetence stanovovat úvěrové stropy a · úrokové limity bankám. Novela obsahovala i některé sporné úpravy, které však byly již v červnu 2001 zrušeny Ústavním soudem z důvodu rozporu s ústavním pojetím nezávislosti ČNB. Byly to zejména: · schvalování provozního rozpočtu ČNB parlamentem, · stanovení inflačního cíle po dohodě s vládou, · konflikt s Ústavou týkající se procesu jmenování členů bankovní rady. Následující rok byl však již rokem stabilizace situace v bankovním sektoru. Přes řešení přetrvávajících problémů některých malých bankovních ústavů bylo možné se více soustředit na opatření systémového charakteru. Bankovní sektor jako celek pokračoval v již započaté cestě konsolidace, a to především díky završení procesu privatizace tří velkých bank. Podmiňujícím krokem privatizace bylo posílení kapitálu těchto bank a očištění jejich portfolií od nekvalitních pohledávek převodem na Konsolidační banku. Státní podíl v Československé obchodní bance byl prodán belgické KBC Bank v roce 1999, podíl v České spořitelně rakouské Erste Bank v roce následujícím a podíl v Komerční bance získala francouzská Société Générale v roce 2001. Úhrnné čisté náklady spojené s předprivatizační sanací těchto bank představují cca 85 mld. Kč. Noví silní a zkušení vlastníci přinesli kromě kapitálu také nezbytné know-how a nové efektivní způsoby řízení bank. Naprostá většina bank výrazně zlepšovala své finanční ukazatele i ukazatele obezřetnosti, a to nejen v reakci na již zmíněné předprivatizační očištění velkých bank od špatných úvěrů, ale především z důvodu zlepšení řízení a správy bank, což se projevilo ve zvýšení efektivnosti bankovního podnikání. Struktura bankovních sektoru V průběhu 90. let prošel bankovní sektor poměrně dramatickým vývojem. V roce 1990 působilo na našem trhu jen 9 bank, k 31. 12. 1995 to bylo již 55 bank a poboček zahraničních bank. Po tomto obrovském nárůstu došlo k útlumu, některé banky zanikly, některé se sloučily s jinými, k 31. 12. 2006 tvořilo bankovní sektor 37 bank. Graf 1 – Počet bank podle vlastnictví Zdroj:http://www.cnb.cz/www.cnb.cz/cz/dohled_fin_trh/bankovni_dohled/bankovni_sektor/zakl_uk_bank_s ekt/ukazatele_tab01.html S měnícím se počtem bank činných na našem trhu se měnila i struktura vlastnictví. Od roku 1998 převažují banky s rozhodující zahraniční účastí. Jejich podíl na celkovém počtu bank od tohoto roku trvale stoupá a k 31.12. 2003 již byl zcela dominantní, kdy z celkového počtu 26 bank (bez poboček zahraničních bank) bylo celkem v devíti subjektech 100% zastoupení zahraničního kapitálu a v dalších 15 subjektech zahraniční kapitál převažoval. Vedle toho tuzemský kapitál převažoval v 9 bankách (4 z nich byly dceřinnými společnostmi českých bank, které jsou vlastněny zahraničním kapitálem). Největší podíl na zahraničním kapitálu se ke konci roku 2005 soustřeďuje do zemí Evropské unie s 71,2 % na základním kapitálu českých, což bylo o téměř 60 procentních bodů více než koncem roku 1994. Také podíl amerického kapitálu trvale stoupá, i když se tempo růstu v posledních obdobích zpomaluje. Podíl ostatních zahraničních vlastníků, tj.investorů ze zemí mimo EU a USA, naopak postupně klesá a k 31.12.2005 tvořil pouze 2,6 %. Ke zvyšování podílu zahraničních investorů docházelo především na úkor podílu státu, vč. obcí, který se proti konci roku 1994 snížil o 24,53 procentního bodu na 4,6 % (ke 31. 12. 2005). Současně se snižoval i podíl českých soukromých vlastníků (o 34,98 procentnich bodu na 13,3 %). Graf 2 - Vlastnická struktura bank podle původu kapitálu v letech 1994 a 2005 LITERATURA: Historický vývoj bankovnictví v ČR, bakalářská práce, Zuzana Kohoutková, 2005, Masarykova univerzita.