Tento studijní materil byl vytvořen jako výstup z projektu č. CZ.1.07/2.2.00/15.0189.
Osobní finance
Platební styk
Ing. Gabriela Oškrdalová
e-mail: oskrdalo@econ.muni.cz
www.econ.muni.cz
Platební styk
 platební styk a jeho klasifikace
 hotovostní platební styk
 bezhotovostní platební styk
 elektronické bankovnictví
G.Oškrdalová: Osobní finance 2
www.econ.muni.cz
Platební styk a jeho klasifikace
 vymezení
 klasifikace:
- forma peněz použitých k úhradě – hotovostní platební styk,
bezhotovostní platební styk
- teritorium transakce – tuzemský platební styk, zahraniční platební styk,
* přeshraniční platby
- počet bank v transakci – vnitrobankovní platební styk, mezibankovní
platební styk
- rychlost platby – standardní platební styk, expresní platební styk
G.Oškrdalová: Osobní finance 3
www.econ.muni.cz
Hotovostní platební styk
 použití
 výhody a nevýhody
 omezení
G.Oškrdalová: Osobní finance 4
www.econ.muni.cz
Hotovostní platební styk - účastníci
G.Oškrdalová: Osobní finance 5
Účastníci Činnost
zákazníci
-fyzické i právnické osoby
-nadace
-ostatní
- výběr hotovosti, kterou dávají dále do oběhu při platbách za zboží a
služby
- vklad hotovosti na bankovní či jiné účty
obchodníci
-podnikatelé
-právnické osoby
- příjem hotovosti od zákazníků při platbách za zboží a služby
- vklad hotovosti na bankovní či jiné účty
- výběr hotovosti
komerční banky - příjem hotovosti
- zprostředkování hotovostního platebního styku mezi příjemcem
a plátcem
- odvod přebytečné hotovosti do centrální banky
centrální banka - příjem hotovosti a její kontrola a třídění na bankovky a mince schopné
dalšího oběhu a pro další oběh neupotřebitelné, které jsou následovně
staženy z oběhu a zničeny
- zavádění nových bankovek a mincí do oběhu
Zdroj: MÁČE, M. Platební styk klasický a elektronický. Praha : Grada Publishing, 2006,
s. 36, upraveno
www.econ.muni.cz
Hotovostní platební styk
 klasická hotovostní platba
 složení hotovosti ve prospěch účtu příjemce
 výběr hotovosti
 poukaz k výplatě hotovosti z účtu
 šek k výplatě
 výběr bankovní platební kartou prostřednictvím bankomatu,
na pokladně banky nebo při placení platební kartou v obchodě
G.Oškrdalová: Osobní finance 6
www.econ.muni.cz
Vnitrostátní poštovní poukázky
 poštovní poukázka A
 poštovní poukázka A – Daňová složenka (* skončila k 31. 12. 2010 a
není již na pobočkách České pošty přijímána, důvod - ukončení
smluvního vztahu ze strany MF ČR. Platby na účty všech finančních a
celních úřadů lze dnes hradit prostřednictvím stávajícího platebního
dokladu Poštovní poukázka A)
 poštovní poukázka A – doklad V
 poštovní poukázka B
 poštovní poukázka C
 poštovní poukázka D
G.Oškrdalová: Osobní finance 7
www.econ.muni.cz
Poštovní poukázka A
G.Oškrdalová: Osobní finance 8
Zdroj: ČESKÁ POŠTA, Poštovní poukázka A,
http://www.ceskaposta.cz/cz/sluzby/penezni-sluzby/cr/postovni-poukazka-a-id254/
www.econ.muni.cz
Poštovní poukázka C
G.Oškrdalová: Osobní finance 9
Zdroj: ČESKÁ POŠTA, Poštovní poukázka C,
http://www.ceskaposta.cz/cz/sluzby/penezni-sluzby/cr/postovni-poukazka-c-id257/
www.econ.muni.cz
Vnitrostátní poštovní poukázky – doplňkové služby
 dodejka
 dodání do vlastních rukou
 dodání do vlastních rukou výhradně jen adresáta
 termínovaná výplata
 změna místa dodání / dosílka – poukázaná peněžní částka může být
dodána v jiném místě než uvedeném v poštovní adrese, jestliže se o
novém místě pobytu nebo o novém sídle adresáta pošta dozvěděla od
adresáta nebo jiným hodnověrným způsobem
G.Oškrdalová: Osobní finance 10
www.econ.muni.cz
Vnitrostátní poštovní poukázky a doplňkové služby
G.Oškrdalová: Osobní finance 11
Zdroj: ČESKÁ POŠTA, Poštovní poukázky vnitrostátní, http://www.cpost.cz/assets/sluzby/penezni-sluzby/cr/pk-vnitrostatni.pdf
www.econ.muni.cz
Hotovostní platební styk - mezinárodní
 poštovní poukázka Z/A
 poštovní poukázka Z/C
 Eurogiro
 WESTERN UNION ®
G.Oškrdalová: Osobní finance 12
www.econ.muni.cz
Bezhotovostní platební styk
 použití
 klientský účet (běžný účet, úvěrový účet, kontokorentní účet, vkladový
účet, depotní účet)
 výhody a nevýhody
G.Oškrdalová: Osobní finance 13
www.econ.muni.cz
Běžný účet
 vymezení
 zřízení – smlouva o zřízení a vedení běžného účtu mezi bankou
a klientem
G.Oškrdalová: Osobní finance 14
www.econ.muni.cz
Příkaz k úhradě a příkaz k inkasu
 vymezení
 použití
 hromadné a jednotlivé příkazy
 jednorázové a trvalé příkazy
G.Oškrdalová: Osobní finance 15
www.econ.muni.cz
Platební příkaz pro zahraniční platební styk
 název příkazce a číslo jeho účtu, pokud je užíváno
 částka, která má být placena v cizí měně
 název cizí měny v kódu ISO – mezinárodní standard (např. CZK)
 příjemce úhrady (přesný název, adresa) a číslo jeho účtu, je-li užíváno
 jméno a adresa peněžního ústavu příjemce, příp. údaj o tom, přes který
další peněžní ústav má být platba provedena
 informace o tom, kdo platí bankovní výlohy (poplatky):
- OUR - všechny bankovní poplatky jdou k tíži příkazce
- BEN - všechny bankovní poplatky jdou k tíži příjemce
- SHA - k tíži příjemce platby jdou zahraniční bankovní poplatky
 účel platby (je-li vyžadován)
 podpisy klienta (dle podpisových vzorů)
G.Oškrdalová: Osobní finance 16
www.econ.muni.cz
SIPO
 vymezení
 zřízení
 výhody a nevýhody
 způsoby platby:
- v hotovosti na poště
- v hotovosti u doručovatele
- bezhotovostně z účtu vedeného u některé banky v ČR
- jednorázový příkaz k úhradě
G.Oškrdalová: Osobní finance 17
www.econ.muni.cz
Elektronické bankovnictví
 vymezení
 výhody a nevýhody
G.Oškrdalová: Osobní finance 18
www.econ.muni.cz
Platební karty
 vymezení
 výhody a nevýhody
 klasifikace:
- podle způsobu zúčtování transakcí
- podle záznamu dat
- teritoria
 náležitosti
G.Oškrdalová: Osobní finance 19
www.econ.muni.cz
Další produkty elektronického bankovnictví
 Phone banking
 GSM banking
 WAP banking
 Internet banking
 Homebanking
G.Oškrdalová: Osobní finance 20
www.econ.muni.cz
Finanční arbitr
(www.finarbitr.cz)
 Hlavním posláním finančního arbitra je zajištění rychlého,
bezplatného a efektivního vyřizování sporů klientů s institucemi
mimosoudní cestou.
 Finanční arbitr je kompetentní k rozhodování sporů mezi:
- poskytovateli platebních služeb a uživateli platebních služeb při
poskytování platebních služeb
- vydavateli elektronických peněz a držiteli elektronických peněz při
vydávání a zpětné výměně elektronických peněz
- věřiteli nebo zprostředkovateli a spotřebiteli při nabízení, poskytování
nebo zprostředkování spotřebitelského úvěru
G.Oškrdalová: Osobní finance 21
www.econ.muni.cz
- investičními fondy, investičními společnostmi nebo zahraničními investičními
společnostmi a spotřebiteli ze standardních fondů kolektivního investování a
speciálních fondů kolektivního investování, které shromažďují peněžní
prostředky od veřejnosti, pokud je jinak k rozhodnutí tohoto sporu dána
pravomoc českého soudu, je příslušný též finanční arbitr. Sjednání rozhodčí
smlouvy nevylučuje pravomoc finančního arbitra. Finanční arbitr usiluje
zejména o smírné vyřešení sporu.
 Institut finančního arbitra byl zřízen k 1. 1. 2003, a to v rámci harmonizace
práva ČR se zeměmi EU (viz z. č. 229/2002 Sb., o finančním arbitrovi).
Finančního arbitra a zástupce finančního arbitra jmenuje vláda na návrh
ministra financí na funkční období 5 let z osob splňujících podmínky
stanovené uvedeným zákonem (bezúhonnost, plná způsobilost k právním
úkonům, dobrá pověst, dostatečná kvalifikace a zkušenosti).
G.Oškrdalová: Osobní finance 22
www.econ.muni.cz
 Finanční arbitr vykonává svou funkci nezávisle a nestranně. Musí se
zdržet všeho, co by mohlo budit pochybnosti o jeho nepodjatosti. Za
výkon své funkce odpovídá vládě.
 Řízení před finančním arbitrem se zahajuje na návrh navrhovatele. Návrh
lze podat na formuláři vydaném finančním arbitrem. Vzor podání je
zveřejněn na webu. Finanční arbitr rozhoduje ve věci sporu bez
zbytečného odkladu nálezem. Ve věci rozhodne do 30 dnů ode dne
zahájení řízení; ve zvlášť složitých případech rozhodne nejdéle do 60 dnů;
nelze-li vzhledem k povaze věci rozhodnout ani v této lhůtě, může ji
finanční arbitr přiměřeně prodloužit.
V nálezu, jímž vyhovuje, byť i jen zčásti, návrhu navrhovatele, uloží současně instituci
povinnost zaplatit sankci ve výši 10 % z částky, kterou je instituce podle nálezu povinna
zaplatit navrhovateli, nejméně však 15 000 Kč. Zaplacení 15 000 Kč uloží i v případech, kdy
předmětem sporu není peněžitá částka. Sankce je příjmem státního rozpočtu.
G.Oškrdalová: Osobní finance 23
www.econ.muni.cz
 Finanční arbitr je kompetentní řešit uvedené spory, pokud nastaly po
okamžiku účinnosti zákona o finančním arbitrovi. Typickým sporem je
např. neoprávněné použití platební karty při platbě u obchodníka nebo v
bankomatu, neoprávněný převod v rámci internetového bankovnictví či
neoprávněný převod finančních prostředků z účtu.
 Do kompetencí finančního arbitra nepatří spory např. z oblasti pojištění,
stavebního spoření nebo spory vzniklé mimo členské státy EU a další
státy, tvořící Evropský hospodářský prostor.
 Hlavním přínosem pro klienty je rychlost rozhodování, nezpoplatněné
řízení, vysoká znalost problematiky.
www.econ.muni.cz
Kompetence finančního arbitra
Kompetence finančního arbitra - § 1 zákona č. 229/2002 Sb., o finančním
arbitrovi, ve znění pozdějších předpisů :
K rozhodování sporů mezi poskytovateli platebních služeb a uživateli
platebních služeb při poskytování platebních služeb nebo mezi vydavateli
elektronických peněz a držiteli elektronických peněz při vydávání a zpětné
výměně elektronických peněz je příslušný též finanční arbitr (dále jen
„arbitr"), pokud je jinak k rozhodnutí tohoto sporu dána pravomoc
českého soudu. Sjednání rozhodčí smlouvy nevylučuje pravomoc arbitra.
Arbitr usiluje především o to, aby byl spor vyřešen smírně.
G.Oškrdalová: Osobní finance 25
www.econ.muni.cz
Příklady sporů, které je finanční arbitr oprávněn řešit
(http://www.finarbitr.cz/cs/spory-vzory-sporu-v-kompetenci-fa.html):
 Ukradené doklady včetně platební karty - její zneužití výběrem
z bankomatu, škoda 10 000,- Kč
Při přepadení mi byla ukradena kabelka, mimo jiné i s platební kartou. Ihned jsem tuto
skutečnost nahlásila jak u instituce, tak i na policii ČR. Na základě informací z přímého
bankovnictví, které využívám, jsem však zjistila, že někdo provedl dobíjení mobilního
telefonu prostřednictvím bankomatu v celkové částce 10.000,- Kč. Reklamace nebyla
institucí uznána bez řádného zdůvodnění.
 Ukradená platební karta - zneužití u obchodníků, škoda 35 000,- Kč
Byla mi zcizena platební karta a následně byla zneužita při jedenácti platbách u různých
obchodníků. Instituce mi odmítla finanční prostředky vrátit, i přesto, že na účtenkách za
uvedené nákupy byly nepravé podpisy.
G.Oškrdalová: Osobní finance 26
www.econ.muni.cz
 Zneužitá platební karta (PIN je stále uložen v neotevřené originální
obálce), škoda 23 000,-Kč
Z výpisu jsem zjistila, že mi bylo mou platební kartou odčerpáno z bankomatu celkem 23
000,- Kč, a to i přesto, že PIN k platební kartě mám doma v originální a stále nerozlepené
obálce.
 Chyba banky při převodu částky 98 000,- Kč
Podle výpisu z účtu jsme zjistili, že instituce neprovedla příkaz k úhradě - platbu za zboží.
Za nezaplacení faktury nám začal dodavatel účtovat úroky z prodlení. Instituce uznala svou
chybu, ale nechce nám uhradit účtované úroky z prodlení.
 Opožděný převod ze strany banky
Dne 17. ledna jsem složil v hotovosti na přepážce instituce Kč 15.000,-Kč ve prospěch mého
účtu vedeného u téže banky. Podle výpisu z účtu jsem však zjistil, že výše uvedená částka
byla připsána na můj účet až 4. února. Ihned jsem toto u instituce reklamoval, ale ze strany
instituce nedošlo k řádnému zdůvodnění, proč ke zpoždění převodu došlo.
G.Oškrdalová: Osobní finance 27
www.econ.muni.cz
 Pojištění ke kreditní kartě
Instituce mi neoprávněně účtovala pojištění ke kreditní kartě v měsících únor - duben přesto,
že jsem písemně žádal k 1. únoru o zrušení pojištění. Na reklamaci instituce nereagovala.
 Odúčtování platby bez autorizace klientem
Banka mi odúčtovala platbu, u níž jsem neprovedl autorizaci (tzn. nedal jsem souhlas
zadáním PINu ani svým podpisem účtenky). Reklamace mi byla zamítnuta.
G.Oškrdalová: Osobní finance 28
www.econ.muni.cz
Příklady sporů, které není finanční arbitr oprávněn řešit
(http://www.finarbitr.cz/cs/spory-vzory-sporu-mimo-kompetenci-fa.html):
 Převod před účinností zákona o finančním arbitrovi, tj. před rokem 2003
Dne 13. prosince 2002 jsem odevzdal na pobočce instituce hromadný příkaz k úhradě na
celkovou částku Kč 28.000,-Kč splatný následující den. Podle výpisu z účtu jsem zjistil, že
jedna úhrada nebyla provedena. Prostředky na účtu byly v dostatečné výši. Banka neuznala
mou reklamaci.
 Převod 15 000 USD (měna mimo země EU a EHS)
Podle výpisu z účtu z prosince 2006 jsme zjistili, že instituce neprovedla příkaz k úhradě v
částce 15 000 USD. Za nezaplacení faktury nám začal dodavatel účtovat úroky z prodlení.
Banka uznala svou chybu, ale nechce nám uhradit účtované úroky z prodlení.
 Převod vyšší než 50 000 EUR
Na základě výpisu z účtu z února letošního roku, jsme zjistili, že instituce v průběhu měsíce
zatížila náš účet za provedené úhrady služební platební kartou v Bruselu v celkové částce 51
500 EUR. Při přepočtu do Kč však použila podle našeho názoru špatný devizový kurz.
Použití kurzu jsme hned reklamovali, ale instituce se vyjádřila, že použila správný kurz.
G.Oškrdalová: Osobní finance 29
www.econ.muni.cz
 Smluvní podmínky
Poté, co jsem zažádal o hypotéku, mi byl za její poskytnutí odúčtován z mého účtu poplatek
ve výši 7 000,- Kč. Instituce mou reklamaci zamítla s tím, že postupovala jak dle Sazebníku,
tak i dle platných smluvních podmínek.
 Pojistné plnění u pojišťovny
Vznikl mi problém u pojišťovny ohledně pojistného plnění. Měl jsem pojištěný vůz na
částku 250 000,- Kč a po jeho odcizení mi pojišťovna vyplatila pouze 136 000,-Kč.
Pojišťovna mou reklamaci neuznala z důvodu, že dle dokumentace vůz neodpovídal
původnímu pojištění.
G.Oškrdalová: Osobní finance 30
www.econ.muni.czFinanční arbitr ČR – Celkový počet podnětů
G.Oškrdalová: Osobní finance 31
Zdroj: Finanční arbitr České republiky, Výroční zpráva 2010, str. 7, 8, http://www.finarbitr.cz/download/301_cs_vyrocni_zprava_cz.pdf
www.econ.muni.czFinanční arbitr ČR – Vývoj počtu řešených sporů
G.Oškrdalová: Osobní finance 32
Zdroj: Finanční arbitr České republiky, Výroční zpráva 2010, str. 8, 9, http://www.finarbitr.cz/download/301_cs_vyrocni_zprava_cz.pdf
www.econ.muni.cz
Literatura
 MÁLEK, Petr; OŠKRDALOVÁ, Gabriela; VALOUCH, Petr. Osobní finance. 1. vyd.
Brno : Masarykova univerzita, 2010. 203 s. ISBN 9788021051577. kapitola 8.
 Máče, M.: Platební styk klasický a elektronický. Praha : Grada Publishing, 2006.
 Česká pošta. Daňová složenka končí k 31. 12. 2010,
http://www.ceskaposta.cz/cz/aktualne/aktuality/2010/danova-slozenka-konci-k-31--12--
2010-id32181/.
 Česká pošta. Poštovní poukázka A, http://www.ceskaposta.cz/cz/sluzby/penezni-
sluzby/cr/postovni-poukazka-a-id254/.
 Česká pošta. Poštovní poukázka C, http://www.ceskaposta.cz/cz/sluzby/penezni-
sluzby/cr/postovni-poukazka-c-id257/.
 Česká pošta. Co jsou poštovní poukázky?, http://www.ceskaposta.cz/assets/sluzby/penezni-
sluzby/cr/pk-vnitrostatni.pdf.
G.Oškrdalová: Osobní finance 33
www.econ.muni.cz
 Česká pošta. WESTERN UNION, http://www.ceskaposta.cz/cz/sluzby/penezni-
sluzby/zahraničí/western-union-id262/.
 Česká pošta. Eurogiro, http://www.ceskaposta.cz/cz/sluzby/penezni-
sluzby/zahranici/eurogiro-id263/.
 Finanční arbitr České republiky. Poslání a úkoly finančního arbitra,
http://www.finarbitr.cz/cs/financni-arbitr-poslani-a-ukoly-financniho-arbitra.html.
 Finanční arbitr České republiky. Kompetence finančního arbitra,
http://www.finarbitr.cz/cs/financni-arbitr-kompetence-financniho-arbitra.html.
 Finanční arbitr České republiky. Vzory sporů v kompetenci FA,
http://www.finarbitr.cz/cs/spory-vzory-sporu-v-kompetenci-fa.html.
 Finanční arbitr České republiky. Vzory sporů mimo kompetenci FA,
http://www.finarbitr.cz/cs/spory-vzory-sporu-mimo-kompetenci-fa.html.
G.Oškrdalová: Osobní finance 34
www.econ.muni.cz
 Finanční arbitr České republiky. Výroční zpráva 2010,
http://www.finarbitr.cz/download/301_cs_vyrocni_zprava_cz.pdf.
 Vyhláška č. 62/2004 Sb., kterou se stanoví způsob provádění platebního
styku mezi bankami, zúčtování na účtech u bank a technické postupy
bank při opravném zúčtování, v platném znění
 Zákon č. 229/2000 Sb., o finančním arbitrovi, v platném znění
 Zákon č. 284/2009 Sb., o platebním styku, v platném znění
G.Oškrdalová: Osobní finance 35