Brně Provozně ekonomická fakulta Finanční gramotnost z rodinného rozpočtu podmínkách České republiky Diplomová práce Vedoucí práce: Ing. Luděk Benada, Ph.D. Eliška Mesarčová Poděkování Tímto děkuji Ing. Luďkovi Benadovi, Ph.D. za odborné a cenné připomínky při zpracování mé diplomové práce a jeho času mé práci věnovanému. Čestné prohlášení Prohlašuji, že jsem práci Finanční gramotnost z pohledu rodinného rozpočtu podmínkách České republiky vypracovala samostatně a veškeré použité informace uvádím v seznamu použité literatury. Souhlasím, aby moje práce byla zveřejněna v § 47b zákona č. vysokých školách ve znění pozdějších předpisů a platnou Směrnicí o zveřejňování závěrečných prací Jsem si vědom/a, že se na moji práci vztahuje zákon č. 121/2000 Sb., autorský zákon, a že Mendelova univerzita v Brně má právo na uzavření licenční smlouvy užití této práce jako školního díla podle § 1 autorského zákona. Dále se zavazuji, že před sepsáním licenční smlouvy o využití díla jinou osobou (subjektem) si vyžádám písemné stanovisko univerzity, že předmětná licenční smlouva není v oprávněnými zájmy univerzity, a případný příspěvek na úhradu nákladů spojených se vznikem díla, a to až do jejich skutečné výše. Brně dne 3. května 2023 …………………………………………. Mesarčová, E Finanční gramotnost z pohledu rodinného rozpočtu v podmínkách České republiky Diplomová práce. Brn Práce se zabývá tématem finanční gramotnosti. Hlavním cílem této práce je zmapování současného stavu finanční gramotnosti ekonomicky aktivního České republice. Dalšími dílčími cíli je analyzovat finanční t vybrané skupiny obyvatel ČR na základě dotazníkového šetření, nebo také analyzovat vliv finanční gramotnosti na život těchto obyvatel ČR. Klíčová slova finanční gramotnost, rodina, Česká republika, peníze, příjmy, výdaje Mesarčová, E Úvod a cíl práce Úvod Cíl Finanční gramotnost Vývoj a význam finanční gramotnosti Definice pojmů souvisejících s finanční gramotností Finanční gramotnost Finanční kvalifikace Složky finanční gramotností Peněžní gramotnost Cenová gramotnost Rozpočtová gramotnost Numerická gramotnost Informační gramotnost Právní gramotnost Důsledky nedostatečné finanční gramotnosti a jejich řešení Zadluženost a předluženost domácností Zadluženost domácností Předluženost domácností Způsoby řešení úpadku domácností Oddlužení (osobní bankrot) Ochrana spotřebitele Formulace základních pojmů Spotřebitel Osoba uzavírající spotřebitelskou smlouvu se spotřebitelem Spotřebitelská smlouva Osobní a rodinné finance Rodinný rozpočet Složky rodinného rozpočtu Příjmy Výdaje Sestavení rodinného rozpočtu Návrh rodinného rozpočtu Dotazníkové šetření Metodika dotazníkového šetření Metoda šetření Výzkumný soubor Cíl dotazníkového šetření Časový harmonogram šetření Analýza získaných dat Shrnutí výsledků šetření Závěr Přílohy Seznam grafů grafů č. Celkové zadlužení domácností Kč) – bydlení.......................25 č. Celkové zadlužení domácností Kč) – spotřebu ....................26 č. Celkové zadlužení domácností Kč) – Ostatní.............................27 č. Vzdělání ...................................................................................................48 č. Čistý měsíční příjem ...............................................................................49 č. Daňový odpočet úroků ...........................................................................50 č. Spotřebitelský úvěr.................................................................................51 č. Sestavení rozpočtu..................................................................................52 č. ..........................................................................................52 č. Zpoždění splátky.....................................................................................54 č. financí .................................................................54 č. Debetní kreditní .........................................................................55 č. .......................................................................................................55 č. Daň příjmu ............................................................................................56 Návrh rozpočtu Využívané finanční produkty Nákup za finance z úvěru Úvod a cíl práce Úvod a cíl práce Úvod Pro svou práci jsem si zvolila téma Finanční gramotnost. současnosti dochází důsledku řady společenských změn k velkému rozvoji ekonomiky. Mezi tyto změny lze řadit technologický pokrok, který vede k novým způsobům možnostem obchodování s finančními produkty, ání světových finančních trhů nebo globalizaci. Všechny tyto změny s sebou nesou nové příležitosti mají vliv na chování obyvatel na trhu. Kromě přínosů nese ekonomický rozvoj řadu negativních důsledků. Dynamický rozvoj ekonomiky vede neustále se zvyšujícím nárokům na jednotlivce. Proto jsou lidé nuceni se ve finančním světě řešit mnoho otázek týkajících se financí. Všichni jsou pod především díky vlně rekl nabídek, které nabízejí různé zboží služby, nichž mnoho je zaměřeno na finanční oblast, jako jsou pojistné, spořicí či úvěrové produkty. Proto je nutné, aby společnost měla dostatek znalostí dovedností z finanční gramotnosti. Mělo by se také pracovat na tom, aby se úroveň finanční gramotnosti neustále zvyšovala. Již malé děti by měly být vedeny k hodnotu peněz uměly s nimi zacházet. Důležitou úlohu hraje rodina, škola další (např. úřady). Spotřebitelé, kteří nejsou dostatečně finančně gramotní, mohou díky své nevědomosti přistoupit na nevýhodné nabídky. To může některých případech vést k velkému zadlužení dluhovým pastem, ze kterých se pak nemusí dostat. Cíl Jako cíl této své práce jsem si vytyčila vání deskripci základních finančních pojmů, jako je např. finanční gramotnost, finanční kvalifikace, peníze jejich přínos pro mnou analyzovanou skupinu obyvatel. Dalším cílem této práce je zmapování současného stavu finanční gramotnosti tivního obyvatelstva. Toto zmapování provádím na základě dotazníkového šetření. ovněž patří mezi podpůrné cíle analýza vlivu finanční gramotnosti na tuto skupinu obyvatel ČR. Práce se skládá ze dvou hlavních částí. První částí je teoretická, kde se nacházejí definice pojmů souvisejících finanční gramotností, důsledky nedostatku finanční jejich řešení, ochraně spotřebitele rodinném rozpočtu. Zvláštní důraz je kladen na složky rodinného rozpočtu, jeho sestavení příslušný návrh. Všechny uvedené informace jsou získány pečlivé rešerše odborných článků věnujících se tématu finanční gramotnosti. Druhou částí této práce je praktická část, která se zaměřuje na výzkum finanční gramotnosti ekonomicky aktivních obyvatel. Tato část zahrnuje zhodnocení jak teoretických, tak praktických informací získaných prostřednictvím literární rešerše teoretické části a prostřednictvím dotazníkového šetření praktické části. Součástí závěru práce je konkrétní návrh, jehož implementace by mohla vést Úvod a cíl práce lepšímu hospodaření domácnosti. Výsledky této práce mohou sloužit jako základ pro další výzkumy nebo pro další studium. Finanční gramotnost inanční gra Finanční gramotnost je klíčovým faktorem pro dosažení finanční stability úspěchu životě. Zahrnuje širokou škálu dovedností znalostí, které nám pomáhají plánovat spravovat naše finance efektivně účelně. tomuto účelu patří například porozumět finančním produktům, efektivně rozpočtovat, spravovat dluhy. Bez finanční gramotnosti mohou být lidé vystaveni vysokým úrokovým sazbám, dluhům finančním potížím. této kapitole si přiblížíme, co finanční gramotnost znamená, proč je důležitá jaké nástroje techniky mohou pomoci zlepšit vaše finanční zdraví kvalitu života. dnešní době se stává finanční gramotnost stále důležitější, neboť se mění nejen ekonomické podmínky, ale finanční produkty služby. Je důležité být schopen efektivně porozumět těmto produktům službám, aby bylo možné zacházet správně předejít tak finančním potížím ztrátám. Finanční gramotnost se také vztahuje obecným dovednostem jako je matematika, logika, analytické myšlení rozhodování. Kromě toho může mít finanční gramotnost významný dopad na naše vztahy životní plány, neboť je našimi finančními cíli strategiemi, které jsou klíčové pro dosažení našich životních snů. Dobrá finanční gramotnost může také pomoci zabezpečení ve stáří, což je zvláště důležité době, kdy jsou důchody stále nižší méně jisté. Proto je důležité vzdělávat se této oblasti zlepšovat své finanční dovednosti, aby bylo možné být v úspěšný. této kapitole se zaměříme na to, co finanční gramotnost obnáší, jaké jsou klíčové prvky finanční gramotnosti jak může být finanční gramotnost aplikována praxi. Podíváme se také na nástroje techniky, které pomáhají zlepšit finanční dosáhnout finanční stability úspěchu. Vývoj význam finanční gramotnosti Aby bylo možné pojednat vývoji významu finanční gramotnosti, je nutné nejprve vědět, co to finanční gramotnost je, co se tímto pojmem myslí. Definicí finanční uje více, avšak pro potřeby této práce je možné uvést, že finanční „soubor znalostí, dovedností hodnotových postojů občana nezbytných k tomu, aby finančně zabezpečil sebe současné společnosti aktivně vystupoval na trhu finančních produktů a služeb“. Finanční gramotnost má úzkou souvislost se vznikem peněz či jiných komodit využívaných pro směnu. Aby obchody byly úspěšné, byli lidé nuceni znát hodnotu Postupným způsobem začalo docházet k rozvoji finančního vzdělávání. Společně rychlým rozvojem úvěrového trhu, příchodem elektronických platidel Systém budování finanční základních středních školách: Společný financí ČR, školství, mládeže tělovýchovy ČR, průmyslu ČR. Dostupné Finanční gramotnost dalších finančních produktů rostla potřeba finančního vzdělávání exponenciálně více. výsledků výzkumu společnosti EVERS&JUNG vyplývá, že za nárůstem významu finanční gramotnosti kromě vývoje ekonomiky finančního trhu podílí mimo jiné i demografické, politické ekonomické změny. Nízké či nedostatečné znalosti finanční gramotnosti jednotlivců mají vliv nejen na ně samotné život, ale ovlivňují inanční gramotnosti může vést k špatné alokaci soukromého bohatství (např. zbytečné přeúvěrování půjčkami vysokými úroky) má za následek sociální úpadek, kdy dochází ke zvýšení veřejných výdajů na sociální zabezpečení nebo zdravotní péči. Je prokázána souvislost mezi finanční gramotností chudobou. Nízkopříjmová méně vzdělaná skupina spotřebitelů má vyšší tendence vybírat si špatné finanční produkty důsledku toho pak za úvěry platí vyšší částky. Je také prokázána souvislost mezi finanční gramotností chudobou, kdy méně vzdělané nízkopříjmové skupiny mají tendenci si vybírat špatné finanční produkty ně vyšší částky (Johnson, významu finanční gramotnosti svědčí také publikace Karin Sprow Forté, podle které vede větší kontrola nad vlastními financemi nejen ke zvýšení ekonomické výkonnosti, ale také k blahodárnému vlivu na zdraví jedince, neboť významně snižuje hladinu stresu. Definice pojmů souvisejících s finanční gramotností Finanční gramotnost je klíčovou schopností pro každého jednotlivce, která mu umožňuje efektivně spravovat své finance plánovat svou finanční budoucnost. porozumění této oblasti jsou důležité základní pojmy, které jsou finanční gramotností úzce spjaté. Finanční gramotnost když jsem se na minulé straně dotkla finanční gramotnosti toho, co to finanční gramotnost je, abych mohla lépe popsat její vývoj význam, nyní se chci pojmem finanční gramotnosti zabývat hlouběji. Na základě výzkumu finanční gramot který byl proveden společností EVERS&JUNG, vydala vláda České republiky Usnesení č. zlepšení podmínek v bankovním sektoru. Po tomto snesení vydalo Ministerstvo financí ČR, Ministerstvo školství, mládeže tělovýchovy ČR průmyslu obchodu ČR jednotný dokument, který se věnuje budování finanční gramotnosti na základních středních školách. NOVESKÝ, BALABÁN, Slabikář finanční učebnice základních modulů finanční FORTÉ, inanční gramotnost vychází mnou výše uvedená definice finanční gramotnosti vyplývá, za finančně gramotného je možné považovat takového jedince, který se dokáže orientovat problematice peněz zvládá spravovat osobní či rodinný rozpočet. České republice na finanční gramotnost dospělých dohlíží Ministerstvo financí ČR. 020 výzkumy finanční gramotnosti, které vychází z Národní strategie finančního vzdělávání 2. schválené vládou České republiky. rámci tohoto výzkumu se nezaměřuje jen na finanční rámci České republiky, ale provádí celkové mezinárodní srovnání. Díky těmto výzkumům je možné lépe připravovat cílit finančně vzdělávací aktivity. Finanční gramotnost populace má vzestupnou tendenci. Roste také občanská ekonomická zodpovědnost I přes rostoucí povědomí mají občané stále nízké povědomí spotřebitelských úvěrech nimi souvisejícími náklady. Výzkum v 2020 prokázal, že 48 % respondentů má vyšší úroveň gramotnosti. stranu u 58 % procent dotázaných byla dokázána nižší úroveň gramotnosti. dokumentu Národní strategie 2. možné nalézt možnosti, jak zvýšit úroveň finanční gramotnosti prostřednictvím školního vzdělávání dalších projektů finančního vzdělávání. Na základě tohoto dokumentu jsou za cílové skupiny pro vzdělávání k finanční gramotnosti považováni žáci středních základních škol, senioři, nezaměstnaní, příjemci pomoci v hmotné nouzi senioři. Podle Ministerstva financí je finanční gramotnost základním kamenem fungování finančních a investičních trhů. Jedná se potřebných znalostí pro rozhodování financích. Ministerstvo financí ji definuje jako „…soubor znalostí, dovedností postojů nezbytných dosažení finanční prosperity prostřednictvím zodpovědného finančního rozhodování“ Člověk, který je finančně gramotný, je odpovědný za hospodaření s penězi. Disponuje potřebnými znalostmi i pro uskutečňování finančních rozhodnutí. Finančně gramotný člověk by měl být schopný analyzovat, řídit osobní finanční podmínky umět plánovat svou finanční b Také by neměl mít problém hovořit penězích umět popsat svou finanční situaci. Finanční měřitelná lze srovnávat. Pro měření finanční gramotnosti existuje několik rozdílných ukazatelů Jedním z nich je například ěr dluhu výše jeho majetku, dalším pak například to, zda si jedinec spoří zvládá Systém budování finanční základních středních školách: Společný financí ČR, školství, mládeže tělovýchovy ČR, průmyslu ČR Dostupné Výsledky měření finanční CELKOVÉ VÝSLEDKY. Finanční proč finančně vzdělávat? června Dostupné Národní finančního vzdělávání Změnou chování převzetí odpovědnosti finanční Dostupné Finanční Proč finančně vzdělávat? financí České Dostupné Finanční gramotnost finančně vést domácnost apod. Finanční gramotnost lze měřit jak jednotlivců, tak ve větších skupinách Finanční kvalifikace Finanční kvalifikace je širším pojmem než pojem finanční gramotnost. Finanční souborem všech finančních znalostí, dovedností, schopností pravomocí finanční odpovědnosti. Jedinec, který je dostatečně finančně gramotný, umí rozumně nakládat penězi, umí dělat správná rozumná finanční rozhodnutí při naplňování svých potřeb. Veškeré tyto může poté využít předvídatelných nepředvídatelných situacích. Finančně kvalifikovaný jedinec je schopen využít finanční příležitosti, je schopen rozpoznat a řešit případné finanční problémy uvědomit si možné dopady svých rozhodnutí na jeho život jeho okolí. Složky finanční gramotností Finanční gramotnost obsahuje různé složky. Mezi tyto složky patří peněžní, cenová, rozpočtová, numerická, informační právní. Peněžní gramotnost Peněžní gramotnost zahrnuje předpoklady, které jsou nezbytné pro práci hotovými, bezhotovostními elektronickými penězi nimi spojené. Jedinec, který nabyl těchto kompetencí, zvládá spravovat nakládat se svými penězi. K dalším kompetencím v rámci peněžní gramotnosti patří schopnost spravovat bankovní účty, platební karty ovládat moderní nástroje s tím související (například platby přes mobilní telefon apod.). peněžní gramotností souvisí několik pojmů. Těmi nejdůležitějšími jsou peníze, bankovní produkty, spoření, pojištění DVOŘÁKOVÁ, SMRČKA, Finanční vzdělávání střední školy. sbírkou řešených příkladů – Tamtéž, – Národní finančního vzdělávání Změnou chování převzetí odpovědnosti finanční Dostupné peněžní vyjadřuje různých vědeckých publikací článků, kterými např.: Dostupné Dostupné Finanční gramotnost PENÍZE Peníze jsou základem peněžní gramotnosti. Podle jedné z definic lze za peníze považovat jakékoli aktivum přijímané jako platidlo za zboží, služby či dluh. Ohledně peněz jsou důležitými sociální vazby, které zahrnují poptávku po úvěru nabídku dluhu ve formě účetních peněz. využívání peněz lidé přešli od původních barterových obchodů, které byly mnohem náročnější na rozdíl od využívání peněz nepraktické. Šlo v směňování jednotlivého zboží. Dnes je používání peněz samozřejmé tato změna, přechod k enězům velmi důležitý. Velmi nám ulehčují život. Peníze fungují jako uchovatel hodnoty (neztrácí hodnotu a zachovávají si svou kupní sílu – pokud nepočítáme inflací), jako prostředek směny (jsou využívány platbě za zboží služby) zúčtovací jednotka (vyjadřuje se jimi hodnota zboží či služeb). Peníze lze dělit na oběživo (bankovky bezhotovostní peníze). Za pomoci peněz je realizován platební styk, který je řízený Českou národní bankou. BANKOVNÍ PR rámci bankovnictví se setkáváme různými bankovními produkty, ke kterým patří produkty úvěrové, investiční jiné. Nejdůležitější činností bank je poskytování úvěrů, které banka považuje jako určitou formou investice tvoří největší část příjmů banky (uhrazené úroky od klientů). K nejčastěji využívaným formám úvěrů patří spotřebitelské úvěry a hypotéky. MUSÍLEK, DVOŘÁ Peněžní bankovnictví. podnětnou publikací peněz dílo: popř. ŠKVÁRA, Finanční Škvára, REJNUŠ, Finanční rozš. bankovním produktům doporučit českou MELUZÍN, Bankovní služb Bankovnictví Akademické nakladatelství Finanční gramotnost SPOŘENÍ Spoření lze chápat jako odkládání finančních prostředků. Hlavním účelem spoření rba finanční rezervy. Rezervu je možné tvořit z různých důvodů Jedním z důvodů pro spoření může být eliminace rizika z důvodu ztráty příjmů, nepředvídatelných výdajů, postupné uspoření na něco určitého či zajištění rezervy na stáří. V neposlední řadě se spoření využívá také z důvodu ochrany financí př inflací. Nevyužívané peněžní prostředky díky spoření zbytečně neztrácí hodnotu na běžném účtu, kde bývají nulové úroky. Mezi oblíbené způsoby spoření patří například stavební spoření, popř. doplňkové penzijní spoření. Je však nutno dbát na skutečnost, že každé z těchto spoření by mělo plnit především svůj účel, tzn., že první z uvedených spoření by mělo sloužit především pro spoření např. na vlastní byt, druhé spoření by mělo plnit funkci spoření si na pozdější věk. POJIŠTĚNÍ Pojištění je nástrojem pro finanční eliminaci dopadů nahodilých událostí. Lze jej členit na pojištění dobrovolné povinné. Mezi dobrovolná pojištění patří taková, pro která se zájemce rozhodne sám není nařízeno žádným právním předpisem. takovým pojištěním patří např. životní pojištění, pojištění domácnosti apod. Oproti tomu povinné pojištění vyplývá z určitého právního předpisu, např. ze zákona, který jasně srozumitelně stanovuje obsah a konstrukci pojištění. Mezi taková pojištění patří například zákonné pojištění vozidel. Definovat na pár řádcích pojem „investice“ není vůbec jednoduché, protože existuje velké množství různých definic. Tyto definice se zpravidla rozdělují na definice makroekonomické mikroekonomické. Z makroekonomického h lze vnímat investice jako kapitálová aktiva složená ze statků, které neslouží bezprostřední spotřebě, avšak k dalšímu výrobnímu procesu spotřebních nebo jiných statků. Z makroekonomického hlediska je dále možné rozlišovat investice hrubé čisté. Oproti makroekonomickému hledisku chápe pohled mikroekonomický investici jako investici podniku. Investici je také možné považovat za odloženou spotřebu, v jejímž rámci se jedinec vzdá v dané chvíli svých financí nechá je „pracovat“ s plánem zisku. Investice řeší situaci, kdy má jedinec více finančních prostředků než zrovna potřebuje. Díky investování pak mají lidé možnost zhodnotit své volné finanční prostředky. Lidé nejčastěji investují do nemovitostí či drahých kovů. Investování je možné formou cenných papírů. Mezi cenné papíry řadíme akcie (majetkové cenný Zajištění stáří: nejlépe připravit života. stavebního spoření LUKÁŠ, Stavební spoření stavební spořitelny doplňkového penzijního spoření ŠKVÁ Doplňkové penzijní spoření otázkách odpovědíc DUCHÁČKOVÁ, pojištění pojišťovnictví. obecně. Proč finančně vzdělávat? né Investiční rozhodování dlouhodobé financování: úspěšného investování. přeprac. rozš. Finanční gramotnost papíry) dluhopisy (dluhové cenné papíry). Lze se setkat pokročilejšími možnostmi investování (virtuální měny). Cenová gramotnost Cenová gr pro porozumění ráci s cenovými nástroji inflací. Jedinec by měl schopný porozumět y ceny peněz v čase rozdíl mezi reálnou a nominální úrokovou sazbou, rozlišit finančních nástrojů služeb. Pochopení a porozumění inflaci je zásadní, neboť právě inflace ovlivňuje kupní sílu peněz. Je proto důležité vědět, jaký je její osobní finance úspory. této souvislosti je významné bezpečně znát makroekonomické ukazatele, kterými jsou daňový systém. Zpočátku bylo považováno za místo, kde docházelo ke směně zboží (tzv. barterový obchod). V současnosti je barterový obchod vytlačený směnou za peníze. Dochází zde setkání poptávky s nabídkou ke směně zboží za peníze. je možné dělit dle různých hledisek, například na základě prostoru (burzy, tržiště, obchodní domy), na základě funkce (trh zboží, trh nemovitostí, peněžní trh), na základě velikosti (trh jednoho výrobku, trh jednoho výrobce, agregátní trh), popřípadě na základě geografie (místní trh, národní trh, světový trh). Směna je ovlivněna cenou jednotlivých komodit služeb. Kromě ceny služeb je možné se setkat další práce tvořená na základě poptávky po práci nabídky práce). Mezi další patří úroková sazba (vznik na trhu práce působením poptávky po penězích nabídky peněz) či měnový kurz (cena domácí měny vyjádřená v jednotkách zahraniční měny). Ceny plní několik funkcí, a to funkci motivační (firmy chtějí maximalizovat svůj zisk zákazníci svůj užitek), informační (informace výrobci nízké poptávce zákazníků po zboží) alokační (firmy chtějí vyrábět produkty s vyšší cenou tím vyššími zisk VESELÁ, Investování kapitálových trzích Národní finančního vzdělávání Změnou chování převzetí odpovědnosti finanční Dostupné BALABÁN, NOVESKÝ, Slabikář finanční Učebnice modulů finanční LIPOVSKÁ, Moderní Jednoduše všem, měli vědět. – Teorií značnou část svého života zabýval také přední Chicagské ekonomické školy který ohledně této své dílo, Berlín Finanční gramotnost Inflaci lze považovat za proces stálého růstu , který souvisí nadměrnou peněžní emisí. Díky inflaci životní náklady, neboť dochází růstu cen zboží služeb. Klesá hodnota úspor, snižují se investice podnikatelů á konkurenceschopnost vývozu. DAŇOVÝ SYSTÉM Daň se charakterizuje jako povinná zákonem uložená plyne do veřejného rozpočtu. Hlavním charakteristickým znakem daně po zaplacení daně nevzniká nárok na žádné zboží č lužby), neúčelovost (není určeno, kam přesně plyne výnos z daně) nenávratnost (platb je jednosměrná). Daně se odvádí jednorázově či při určitých okolnostech. Daně mají několik funkcí. Patří mezi ně funkce alokační (financování státních výdajů – školství, zdravotnictví, armáda apod.), redistribuční (snižování rozdílů příjmech občanů pomocí podpor či sociálních dávek), funkce stabilizační (pro podporu ekonomiky) či funkce regulační (ovlivňuje chování občanů – např. vyšší zdanění alkoholu). Daňový systém v ČR je tvořen daněmi přímými (např. daně příjmů, daň nemovitosti, daň silniční daněmi nepřímými (např. spotřební daň, daň z přidané hodnoty Rozpočtová gra Rozpočtová gramotnost je velmi podstatná pro tvorbu vlastního (rodinného) rozpočtu. Jedná se vést vlastní rozpočet, stanovovat si finanční cíle, rozhodovat se alokaci vlastních finančních zdrojů připravit se na různé životní situace. Tvorba osobního či rodinného rozpočtu je velmi důležitá. Během života se dostáváme do různých finančních situací, které nejsou plánované, musíme na ně umět správně reagovat. Je tak nutné být připraven na tyto situace zvláda rozpočtem. Jedinec by si měl umět stanovit finanční cíle. Potřebná je také alespoň základní orientace v finančním trhu. Jedinec by si také měl umět vybrat správné vhodné finanční řešení své finanční situace. Měnová Dostupné Dostupné VANČUROVÁ, LÁCHOVÁ, VÍTKOVÁ, Daňový systém ČR. LIPOVSKÁ, Moderní Jednoduše všem, měli vědět. Národní finančního vzdělávání Změnou chování převzetí odpovědn finanční Dostupné Finanční gramotnost OSOBNÍ ROZPOČET Osobní rozpočet je nástrojem, jehož funkcí je napomoci jedinci, aby získal dostatečný přehled svých příjmech výdajích. Díky tomuto nástroji získává daný svými financemi. Rozpočet napomáhá odhalit problematická místa oblasti financí. Každý jedinec tak získá informací, zda a v jaké etapě je možné vytvořit finanční rezervu. Rezerva je zásadní pro případ krytí nečekaných finančních výdajů. Rezerva slouží jako prevence případnému zadlužení. Rozpočet by měl lňovat pravdivý, přehledný, kontrolovatelný, adekvátně detailní, správný v čase realistický. Numerická gramotnost Numerická gramotnost se týká převážně finančních numerických úkonů. Numericky gramotný jedinec má schopnosti získávat matematické informace následně je využívat, umí reagovat na matematický obsah (čísla, vzorce, grafy či tabulky). Informační gramotnost současné době, která je velmi náročná klade na jedince vysoké nároky, je důležité umět vyhledávat roztřídit inform správně s nimi nakládat. Díky informační gramotnosti je jedinec kompetentní informace přijímat, porozumět jim Právní gramotnost Právní gramotnost obohacuje jedince oblasti práva. Těmito znalostmi by měl disponovat každý spotřebitel, aby byl schopen prosazovat svá práva plnit povinnosti vyplývající z jeho rozhodnutí. Právní gramotnost je potřebná zejména při uzavírání smluv, kdy je jedinec schopný porozumět jejich náležitostem chápat důsledky vyplývající z nedodržení smluvních podmínek. DVOŘÁKOVÁ, SMRČKA, Finanční vzdělávání střední školy sbírkou řešených příkladů Dostupné ŠKVÁRA, Finanční Škvára, BALABÁN, NOVESKÝ, Slabikář finanční Učebnice modulů finanční ŠKVÁRA, Finanční Škvára, Důsledky nedostatečné finanční gramotnosti a jejich řešení Důsledky nedostatečné finanční jejich řešení této části práce se chci zabývat důsledky nedostatečné finanční gramotnosti rovněž poukázat na možné řešení těchto důsledků. V této souvislosti je tedy důležité počítat s možnými nedostatky, které lze nalézt jak na rovině osobních, popř. rodinných financí, tak i úrovni financí určitého podniku. Důvodů, proč nejsou všichni lidé zcela finančně gramotní, je mnoho edinec například nemusel projít dostatečnou finanční průpravou, popř. pro něj může být velice složité orientovat se různými finančními produkty, ať se již tyto produkty týkají určitých druhů spoření či investování. Stejně tak mohou být tito jedinci zahlceni vysokým příliv neustálých reklam na ně působících, aby si některé ze společností založili účet či příslibem těch nejlepších podmínek. Zadluženost a předluženost domácností současné tržní ekonomice se můžeme setkat se širokou nabídkou různých finančních produktů služeb. V nabídce je velké množství krátkodobých dlouhodobých půjček či hypoték. Dochází k tomu, že lidé podléhají reklamám rozmyšlení jsou schopni nakoupit zboží, které vůbec nepotřebují. Často se také zadlužují bez většího důvodu jen pro uspokojení aktuálních potřeb. Půjčují si finance téměř na cokoli (dovolená, elektronika apod.). Za posledních dvacet let se oproti minulosti změnilo chování domácností. Domácnosti se podstatně více orientují na spotřebu. Také si zvykly financovat své otřeby za využití dluhů. Využívaly období příznivé ekonomiky začaly se zadlužovat, aby si zlepšily svou životní úroveň. Dluh tak již není problémem. Je běžnou součástí životního stylu téměř všech domácností. Jedním ze spouštěčů zadlužování jsou nízké úroky úvěrů, široká nabídka úvěrových produktů či snadný způsob získání úvěrů. DVOŘÁKOVÁ, SMRČKA, Finanční vzdělávání střední školy sbírko řešených příkladů Dostupné Dostupné MUSÍLEK, DVOŘÁK, Peněžní bankovnictví. Důsledky nedostatečné finanční gramotnosti a jejich řešení Zadluženost domácností případě, že si domácnosti vypůjčí finance, vzniká jim dluh, stávají nich dlužníci jsou zadluženy. Vzniká jim závazek vůči věřiteli, mají povinnost půjčené finance vrátit. Věřiteli, to je tomu, kdo dané finance domácnosti zapůjčil, náleží právo na splacení pohledávky, tedy na vrácení půjčených financí. Domácnosti mají problém v případě, že nemají dostatečné příjmy potřebné pro pokrytí výdajů. V tomto případě si potřebné finance zajistí ve formě půjčky od finančních zprostředkovatelů. Tato situace napomáhá ekonomice. Je však potřeba ji rozumně korigovat, aby nedošlo k předlužení domácnos Zadluženost domácností ovlivňuje několik faktorů. Jedním z faktorů jsou kroekonomické, mezi které se řadí nezaměstnanost, rychlý ekonomický vývoj, úrokové sazby či měnové kurzy. Dalším faktorem, který ovlivňuje zadlužení domácnosti, je sociální postavení domácnosti. V případě se k nejvíce zadluženým domácnostem řadí ty, e kterých žijí mladí lidé, popřípadě domácnosti více dětmi, samoživitelé, domácnosti bez vlastního bydlení (pronájem bytu/domu), přistěhovalci, dlouhodobě nezaměstnaní, osoby s nízkým vzděláním zdravotním postižením. K faktorům vedoucím k zadlužování domácností patří také so demografické faktory. Mezi ně patří např. velikost rodiny či rodinný více dětmi mají vyšší náklady jsou tak náchylnější k zadlužování. Stejně tak si více půjčují finance manželé než nesezdaní. Pro vypůjčení financí mají domácnosti různé důvody. Jedním důvodů může být zajištění bydlení dalších potřebných věcí (například auta Mezi další zajištění lze zařadit zajištění základních životních potřeb (jídlo, ošacení, potřeby pro péči děti a další). Důvodů však může být mnohem víc. K zadlužení těžká životní situace, nedostatek finančních rezerv, nepřipravenost na náhlé finanční situace přecenění finančních možností či již předešlá zadluženost. Významnou roli hraje také nedostatečná finanční gramotnost. Finanční Proč finančně vzdělávat?. Zadlužení předlužení. Dostupné OPLETALOVÁ, KVINTOVÁ, Vybrané ční podmínkách základních středních škol. Palackého VYBÍHAL, Mzdové účetnictví praktický průvodce. Magazín Českého statistického úřadu. Domácnosti zadlužují zejména kvůli bydlení. Dostupné Důsledky nedostatečné finanční gramotnosti a jejich řešení Celkové zadlužení domácností k Graf č. Celkové zadlužení domácností ( mil Kč) – Na bydlení Celkové zadlužení domácností České r posledních letech stále významnějším tématem. Jedním hlavních aspektů finanční gramotnosti je správné řízení osobních financí minimalizace zadlužení. této souvislosti je důležité vývoj zadlužení domácností na bydlení. , kterou vypracovala Česká národní banka, se celkové zadlužení domácností na bydlení k 2022 pohybovalo ve výši 288,90 milionů Zadlužeností zahrnuje hypoteční úvěry, spotřebitelské úvěry na bydlení další formy úvěrů spojené bydlením. posledních letech Česká republika zaznamenává výraznou rostoucí tendenci hypotečních úvěrů, které tvoří většinu celkového zadlužení na bydlení. To souvisí nárůstem cen nemovitostí zvyšující se poptávkou po vlastním bydlení. Hypoteční úvěry však mohou být také rizikové, zejména případě, pokud se nesprávně řídí případě neschopnosti splácet mohou vést finančním problémům zadlužení domácností. Spotřebitelské úvěry určené na bydlení patří mezi další formu úvěrů, které často využívají financování menších nákupů souvisejících bydlením, jako jsou například nábytek, kuchyňské spotřebiče nebo rekonstrukce. Tyto úvěry jsou obecně kratšího trvání než hypoteční úvěry, ale mohou mít také vysoké úrokové sazby, což může vést rychlému nárůstu celkového zadlužení. Celkové zadlužení domácností na bydlení je tedy významným faktorem finanční stability jednotlivců celé ekonomiky. Pro správné řízení osobních financí je důležité sledovat vývoj tohoto zadlužení minimalizovat rizika spojená hypotečními úvěry spotřebitelskými úvěry na bydlení. Důsledky nedostatečné finanční gramotnosti a jejich řešení Graf č. Celkové zadlužení domácností ( mil Kč) – Na spotřebu Celkové zadlužení domácností na spotřebu je dalším důležitým aspektem finanční gramotnosti. Jedná se úvěry využívané na financování různých spotřebních potřeb, jako jsou například nákupy zboží služeb, dovolené či vzdělání. Podle statistiky České národní banky se celkové zadlužení domácností na spotřebu k 2022 pohybovalo ve výši 932,30 milionů korun. Tyto úvěry jsou obecně kratšího trvání než hypoteční úvěry mají často vyšší úrokové sazby. Je důležité si uvědomit, že zadlužení na spotřebu může být velmi rizikové, zejména pokud se nesprávně řídí případě neschopnosti splácení mohou vést finančnímu problémům zadlužení domácností. Proto je důležité vždy zvážit, zda je daný úvěr opravdu nutný zda si jej lze dovolit splácet včas bez problémů. Jedním hlavních faktorů, které mohou vést nadměrnému zadlužení na spotřebu, je snadná dostupnost úvěrů reklamní tlak, které nabádají nákupu na splátky vytváří dojem, že si každý může dovolit cokoli. Proto je důležité být obezřetný zvážit, zda si dané zboží nebo službu nelze raději odložit našetřit na něj. Celkové zadlužení domácností na spotřebu je tedy dalším důležitým faktorem správné řízení osobních financí. Je nutné vždy pečlivě zvažovat, zda je daný úvěr opravdu nutný zda si jej lze dovolit splácet včas bez problémů. Důsledky nedostatečné finanční gramotnosti a jejich řešení Graf č. Celkové zadlužení domácností ( mil Kč) – Ostatní Celkové zadlužení domácností na ostatní účely je dalším faktorem, který je důležitý pro finanční gramotnost. Jedná se úvěry, které jsou poskytovány domácnostem na různé účely, jako jsou například úvěry na investice do podnikání nebo na opravy nemovitostí. Podle statistiky České národní banky se celkové zadlužení domácností na ostatní účely 31.12.2022 pohybovalo ve výši 314,80 milionů korun. úvěry mají často delší dobu splatnosti úrokové sazby se mohou lišit závislosti na účelu, pro který jsou poskytovány. Je důležité si uvědomit, že úvěry na ostatní účely mohou být rizikové, pokud se nesprávně řídí. Proto je důležité vždy pečlivě zvažovat, zda je daný úvěr opravdu nutný zda si jej lze dovolit splácet včas bez problémů. Výhodou úvěrů na ostatní účely je, že mohou pomoci domácnostem dosáhnout svých cílů, jako je například rozvoj podnikání, zlepšení kvality bydlení nebo investice do vzdělání. Nicméně je důležité mít na paměti, že úvěry jsou finanční závazky, které musí být spláceny včas řádně. Celkové zadlužení domácností na ostatní účely tedy představuje další aspekt finanční gramotnosti, který je nutné pečlivě zvažovat spravovat, aby se předešlo finančním problémům zadlužení domácností. výše uvedených grafů jasně vyplývá, že hlavním důvodem, proč se domácnosti zadlužují, je z důvodu zajištění bydlení. Dalším důvodem je následně zajištění dalších potřeb. V jednotlivých grafech je prezentován vývoj zadlužení domácností od dubna 2021 do ledna 2022. Je zřejmé, že ve všech oblastech má zadlužení stoupající tendenci. Nejvyšší nárůst je zadlužení z důvodu zajištění bydlení. Důsledky nedostatečné finanční gramotnosti a jejich řešení Předluženost domácností Předlužení úzce souvisí se zadlužením. Při předlužení přesahují dluhy domácnosti domácnosti. Dluhy tak nejsou splatitelné ani prodejem veškerého Jedná se již negativní patologickou zadluženost, která může vést až ekonomickému zhroucení dlužníka. Díky předluženosti vzniká problém na dvou stranách. Tj. jak samotného dlužníka, který má dluh není schopen jej splácet, tak věřitele, který má nárok na splacení dlužné částky, která mu není splácena. Na vznik předlužení má opět vliv několik faktorů. Opět k nim patří faktory makroekonomické (nezaměstnanost), sociální postavení domácnosti (například mladí lidé, rodiny s více dětmi, samoživitelé, osoby s nízkým vzděláním, osob zdravotním postižením demografické faktory ( Jedním důvodů, proč předlužení domácností nastává malá sociální gra Předlužení může vést sociálnímu vyloučení. Předlužené domácnosti se následně potýkají dalšími problémy, např. exekucí na plat či na majetek, ztráta bydlení, odebrání dětí jejich umístění do ústavní péče, inklinování k sociálně ckým jevům NEGATIVNÍ JEVY PŘEDLUŽENÍ Předlužení je stav, kdy jednotlivec nebo domácnost není schopna splácet své dluhy včas plné výši. Tento stav může mít negativní důsledky pro jednotlivce, domácnosti celou ekonomiku. Mezi nejčastější příčiny předlužení patří neodhadnutelná finanční situace, nevhodné úvěry vysokými úroky špatné plánování financí. Negativní jevy předlužení mohou být rozděleny do několika kategorií. Mezi ně patří psychologické sociální důsledky, jako jsou stres, úzkost, depresivní nálada omezení sociálního života. Finanční důsledky se týkají vysokých úroků poplatků, neschopnosti splácet dluhy včas zhoršení kreditního skóre. Dalším důsledkem může být také nucená prodej majetku, zabavení majetku nebo vymáhání dluhů soudní cestou. Finanční Proč finančně vzdělávat?. Zadlužení předlužení. Dostupné BALABÁN, NOVESKÝ, Slabikář finanční Učebnice modulů finanční přímé závislosti postupně zvyšujícím nárůstu domácností, které předlužené, předlužení zabývá čím dál tím více odborníků. Dostupné ostupné VYBÍHAL, Mzdové účetnictví praktický průvodce. Důsledky nedostatečné finanční gramotnosti a jejich řešení Předlužení také může mít negativní dopad na celou ekonomiku, protože ovlivňuje finanční stabilitu jednotlivců, rodin firem. Může také způsobit nežádoucí efekty na trhu práce ekonomický růst. Aby se předlužení předešlo, je důležité plánovat své finance, pečlivě zvažovat úvěry a splácet své dluhy včas plné výši. Kromě toho jsou různé formy poradenství podpory, které mohou pomoci jednotlivcům domácnostem při řešení finančních problémů prevenci předlužení. Jedním negativních jevů předlužení je exekuce. Exekuce je proces, prostřednictvím kterého je vynucováno splnění uložené povinnosti v těch případech, kdy nebyla splněna dobrovolně. Někdy se exekuci říká také „výkon utí“. Exekuce je upravena právními předpisy provádějí ji k oprávněné orgány. Nejčastěji se jedná plnění zaplacení určité finanční částky. Existují však také nepeněžité povinnosti (např. povinnost vydat určitou věc či atd.). Zahájení exekuce probíhá na základě vykonatelného rozhodnutí. Nejčastěji se jedná rozhodnutí soudu či orgánu státní správy. Vykonatelné rozhodnutí může mít také podobu notářského zápisu se svolením vykonatelnosti. provedení exekuce tak nestačí , ale musí existovat také listina, která dluh osvědčuje. se provádí buď srážkou ze mzdy či příjmu, přikázáním pohledávky, příkazem k výplatě z bankovního účtu či prodejem movitých nemovitých věcí. Jednotlivé způsoby jsou podrobně specifikovány v zákoně č. 120/2001 Sb., exekuční řád. Výkon rozhodnutí se netýká věcí, které jsou pro dlužníka nezbytně nutné uspokojení svých hmotných potřeb uspokojení hmotných potřeb své rodiny či plnění svých pracovních úkolů. Výkon rozhodnutí se nedotýká také věcí, jejichž morálními pravidly. výkonu rozhodnutí jsou vyloučeny zejména oděvy, obvyklé vybavení domácnosti, potřebné zdravotnické potřeby, snubní prsten jiné předměty podobné povahy, finanční hotovost do částky odpovídající dvojnásobku životního minima jednotlivce. případě, že dlužník vykonává podnikatelskou činnost, netýká se exekuce těch věcí, které potřebuje výkonu svého podnikání Legislativně je exekuce upravena několika právními předpisy. Těmi zásadními právními předpisy jsou zákon č. 120/2001 Sb., soudních exekutorech exekuční činnosti (exekuční řád) zákon č. 99/1963 Sb., občanský právní řád. V případě daňových exekucí (vymáhání daňových nedoplatků pokut udělených v daňovém řízení) je pak hlavním právním předpisem zákon č. 280/2009 Sb., daňový řád. Jak ukazují data ministerstva spravedlnosti, během roku 2021 bylo zahájeno přes 445 000 exekucí, tedy % víc než v roce 2020. Podle zveřejněných dat SCHELLEOVÁ, KASÍKOVÁ, Zákon soudních exekuční činnosti: Komentář. vydání. § zákona č. exekuční řád. Exekutorská ČR. Dostupné Důsledky nedostatečné finanční gramotnosti a jejich řešení Exekutorské komory bylo v exekuci na konci října loňského roku 712 000 lidí alespoň tři exekuce mělo 466 tisíc lidí. Zvýšil se také počet osob, které mají de více exekucí najednou. V loňském roce těchto osob bylo 168 toho vyplývá, že lidé, kteří dříve měli potíže se splácením, se ještě více dostávají do dluhové pasti. Na počet exekucí má vliv několik různých faktorů. Mezi ně patří například mická situace občanů či nezodpovědnost občanů k plnění drobných závazků. přes to, že společnost věnuje zvyšování finanční gramotnosti stále více pozornosti, je to stále málo. Stále existují lidé, kteří se svou lehkovážností dostávají do finančních problémů, které mohou končit až exekucí, popř. insolvencí. Dalším negativním jevem předlužení je insolvence. Jedná se dostát peněžitým závazkům. Nejedná se jen záležitost posledních let. Neschopnost dostát svým finančním závazkům se v historii objevuje již několik století. Legislativně je insolvence ukotvena v zákoně č. 182/2006 Sb., úpadku způsobech jeho řešení (insolvenční zákon). ká osoba se ocitá v úpadku v případě, pokud má více věřitelů není peněžité závazky po splatnosti delší než 30 dnů. Tato situace nastává v případě, pokud dlužník zastavil platby velké části svých finančních závazků, neplní je déle než 3 měsíce po splatnosti, není možné dosáhnout uspokojení některé ze splatných finančních pohledávek vůči dlužníkovi exekucí nesplnil povinnost předložit , kterou mu určil insolvenční soud. Hrozící úpadek nastává v případě, pokud lze se zřetelem ke všem okolnostem předpokládat, že dlužník nebude schopen splnit řádně termín podstatnou část svých finančních závazků. Způsoby řešení úpadku domácností Úpadek domácnosti může mít mnoho příčin, jako jsou ztráta zaměstnání, nečekané zdravotní náklady, nadměrné používání úvěrů kreditních karet, nebo rozvod. Tyto problémy mohou mít vážné důsledky na finanční stabilitu domácnosti mohou vést předlužení. Existuje několik způsobů, jak pomoci domácnostem, které se potýkají těmito problémy. Jedním možných řešení je dluhová poradna. Dluhové poradny jsou organizace, které poskytují bezplatnou důvěrnou pomoc pro lidi dluhové krizi. těchto organizacích pomáhají jednotlivcům domácnostem při řešení jejich finančních problémů, poskytují radu ohledně managementu dluhu, vyjednávání věřiteli, nebo pomáhají řešením exekucí. Dalším možným řešením je personální bankrot. Personální bankrot je proces, kdy se osoba nebo domácnost rozhodne vyhlásit bankrot. Tento proces může Peníze.cz, Nových exekucí přibylo. počet Dostupné VESELÁ, názory, Stálá českéh práva, § zákona č. úpadku způsobech řešení (insolvenční zákon). § zákona č. úpadku způsobech řešení (insolvenční zákon). Důsledky nedostatečné finanční gramotnosti a jejich řešení pomoci lidem se zbavit závazků, které již nejsou schopni splácet, začít znovu budovat svou finanční stabilitu. Avšak, personální bankrot má také několik negativních důsledků, jako například snížení kreditního skóre potenciálně negativní dopad na budoucí schopnost získat úvěr. Třetím možným řešením je restrukturalizace dluhu. Restrukturalizace dluhu se užívá jako alternativa personálnímu bankrotu. Tento proces zahrnuje jednání věřiteli cílem zmírnit finanční závazky umožnit jednotlivci nebo domácnosti splácet své dluhy přijatelném rozmezí. Restrukturalizace dluhu může být prováděna prostřednictvím úvěrové konsolidace, přeorganizace plateb, nebo prostřednictvím vyjednávání nových podmínek věřiteli. Každá těchto metod má své výhody nevýhody vhodnost řešení závisí n konkrétní situaci domácnosti. Je důležité, aby lidé dluhové krizi hledali pomoc Oddlužení (osobní bankrot) Jedná se jeden ze způsobů řešení úpadku. Oddlužení legislativně upravuje insolvenční zákon (Zákon č. 182/2006 Sb.). Konkrétně jsou to pak § 389– Oddlužení je jedním ze způsobů, jak vyřešit finanční úpadek. Oddlužení oproti ostatním řešením finančního úpadku dbá více na sociální stránku než na stránku ekonomickou. Hlavním cílem je motivace dlužníka k tomu, aby umořil svůj dlu Vyžadována je úhrada alespoň 30 % dluhu. Oddlužení je vhodné pro ty, kteří se do dluhové pasti dostali běžnou činností, tedy pro fyzické právnické osoby, které nejsou ze zákona považovány za podnikatele. Mohou ho využít podnikatelé, ale jen případě, že ich dluhy nesouvisí s podnikatelskou činností. Osobou, která podává návrh na oddlužení, je sám dlužník. případě oddlužení může být dlužníkovi po skončení oddlužení přiznáno osvobození od placení dosud neuspokojených pohledávek. Dlužníci musí dodržet několik podmínek, aby mohli využít oddlužení. Od 1. 6. musí dlužník prokázat poctivý záměr musí prokázat schopnost splácet v plné výši odměnu hotové výdaje insolvenčního správce, schopnost splácet minimálně tejnou částku ostatním věřitelům schopnost splácet v plné výši pohledávky výživném ze zákona odměnu sepisovatele. Dlužník musí mít odpovědný přístup plnění povinností v insolvenčním řízení. Dlužník zároveň nesmí mít kvalifikovanou insolvenční historii ( posledníc letech přiznané osvobození od placení pohledávek, v posledních 5 letech zamítnutý návrh na povolení oddlužení, zrušené oddlužení pro nepoctivý záměr, v posledních měsících zpět vzatý návrh na povolení oddlužení). Od 1. 6. 2019 jsou již jen dvě formy realizace oddlužení. Jednou z realizace oddlužení je plnění splátkového kalendáře se zpeněžením majetkové podstaty, kdy dlužník platí pravidelné měsíční splátky zároveň je prodán jeho majetek. Dlužník je povinen maximálně 5 let splácet nezajištěným věřitelům ze dluhové Dostupné Oddlužení Dostupné Důsledky nedostatečné finanční gramotnosti a jejich řešení svých příjmů určitou částku. Tato částka se liší v závislosti na výši příjmů dlužníka počtu vyživovaných osob. Z měsíční částky se odečtou odměny náhrady výdajů v insolvenčního správce případně další prioritní pohledávky (například výživné). Následně je zbylá částka rozdělena mezi nezajištěné věřitele. Součástí této formy realizace oddlužení je také prodej majetku dlužníky. Zákon zakazuje tzv. obvyklého vybavení domácnosti. Z se vylučuje také přiměřené obydlí dlužníka. případě, že reálná hodnota obydlí dlužníka nepřesahuje stanovenou srovnávací hodnotu, nemusí dlužník své obydlí vydat insolvenčnímu správci prodeji. Obydlí je takto ochráněno pouze případě splátkového kalendáře se zpeněžením majetkové p Další formou realizace oddlužení je zpeněžení majetkové podstaty, kdy je zpeněžen veškerý movitý nemovitý majetek dlužníka (nejčastěji ve veřejné dražbě). Ze získaných financí je odečtena odměna insolvenčního správce náhrada jeho výdajů v hoto Částka, která zbyde, poté rozdělena mezi nezajištěné věřitele v poměru jejich pohledávek. formě realizace oddlužení rozhodují nezajištění věřitelé. Pokud nerozhodnou oni, realizace oddlužení zvolí plnění splátkového kalendáře se zpeněžením majetkové podstaty. Dalším ze způsobů, jak řešit úpadek, je konkurs. Zákonnou úpravu upravuje zákon č. 182/2006 Sb., úpadku způsobech jeho řešení (insolvenční zákon). Konkurs je určen pro fyzické právnické osoby. Jedná se likvidační způsob řešení úpadku, který spočívá v celkovém zpeněžení majetku dlužníka následném ostupném uspokojování zjištěných pohledávek věřitelů. Konkurs proběhne na základě rozhodnutí insolvenčního soudu, který vydá rozhodnutí prohlášení konkursu na majetek dlužníka. Na rozdíl od oddlužení po skončení konkursu neuspokojené pohledávky nezanikají. Věřitelé se jich tak mohou nadále domáhat Oddlužení Dostupné § zákona č. úpadku způsobech řešení (insolvenční zákon). Ochrana spotřebitele Ochrana spotřebitele Ochrana spotřebitele je oblast práva, která se zabývá ochranou práv spotřebitelů rámci obchodních vztahů obchodníky poskytovateli služeb. Tato ochrana zahrnuje různé zákony předpisy, které mají za cíl zajistit, aby spotřebitelé byli chráněni před nekalými praktikami, klamavou reklamou, špatnou kvalitou zboží nebo služeb dalšími formami zneužívání. Mezi základní práva spotřebitelů patří právo na informace, právo na bezpečnost a ochranu zdraví, právo na náhradu škody, právo na ochranu soukromí iminaci. Spotřebitelé mají také právo na řádné plnění smluv případě vadného zboží nebo služeb. Ochrana spotřebitele je důležitá pro udržení rovnováhy obchodních vztazích ochranu slabší – spotřebitele dnešní době se spotřebitele často hovoří elektronickém obchodování ochraně dat, což jsou velmi aktuální témata. Zákonodárci proto pravidelně aktualizují právní předpisy, aby zajistili, že ochrana spotřebitele bude odpovídat novým technologiím výzvám obchodních vztazích. Formulace základních pojmů Ochrana spotřebitele je současné době klíčovým tématem je velmi důležitá fungování trhu. Podle Ministerstva průmyslu obchodu ČR (2022) spotřebitele „soubor opatření směřujících zajištění respektování práv spotřebitelů, předcházení jejich poškození zajištění nápravy“ Mezi základní pojmy spojené se spotřebitelskou ochranou, patří podle Hájka následující: Spotřebitel – fyzická osoba, která ekoná rámci své podnikatelské činnosti nebo rámci svého profesního povolání, která nakupuje zboží nebo služby pro své osobní potřeby. – „soubor subjektů, kteří realizují výrobu, zprostředkování spotřebu výrobků služeb, všech vztahů podmínek, které tímto souborem subjektů souvisí“ (Hájek – „dojde projevu shody mezi spotřebitelem prodávajícím na určitém obsahu smlouvy na určité ceně, vznikne smluvní vztah, jímž prodávající prodává zboží nebo nabízí službu spotřebitel je povinen zaplatit příslušnou cenu.“ (Hájek průmyslu spotř Hájek, Látal, Pekárek, Březina, Obč é právo é Hájek, Látal, Pekárek, Březina, Obč é právo é Hájek, Látal, Pekárek, Březina, Obč é právo é Ochrana spotřebitele – požadavek spotřebitele na nápravu vad na zboží nebo službách, které mu byly prodány. Kromě těchto základních pojmů je důležité uplatňování dalších opatření, jako je například označování výrobků, právo na odstoupení od smlouvy nebo ochrana osobních údajů spotřebitelů. Spotřebitel Pojem spotřebitel je v oblasti spotřebitelských vztahů ten nejdůležitější. Jedná se pojem, který není úplně jednoduché vymezit. Legislativní úprava pojmu spotřebitel se se nachází právu sekundárním. Pojem spotřebitel Směrnice právech spotřebitelů, kde je uvedeno, že se jedná „fyzickou osobu, která ve smlouvách, n které se vztahuje tato směrnice, jedná za účelem, který nelze považovat za její obchodní činnost, podnikání, řemeslo nebo povolání“ Ve Směrnici 2005/29/ES je spotřebitel definován jako „fyzická osoba, jež obchodních praktikách spadajících do oblasti působnosti této směrnice jedná za účelem, který nelze považovat za provozování jejího obchodu, živnosti nebo řemesla nebo výkonu jejího svobodného povolání“ české legislativě se pojem spotřebitel vyskytuje zákoně č. 89/2012 Sb., občanský zákoník, podle kterého je spotřebitelem „…každý člověk, který mimo rámec samostatného výkonu svého povolání uzavírá smlouvu s ním jinak jedná“ Za spotřebitele není považován jen ten, kdo uzavírá smlouvu, ale který jedná s tomto případě se může předsmluvní jednání smluv sjednávaných na dálku či samotné zjištění informací Pojem spotřebitel vysvětluje také Zákon č. 257/2016 Sb., spotřebitelském úvěru, kde je v § „Spotřebitelem je fyzická osoba, která nejedná v rámci své podnikatelské činnosti nebo v rámci samostatného výkonu svého povolání.“ Tento pojem je vysvětlen rozsudku Nejvyššího soudu ze dne 25. 6. 2014. Zde je uvedeno, že je „spotřebitel osobou, která při uzavírání plnění smlouvy nejedná rámci své obchodní nebo jiné podnikatelské činnosti (za předpokladu, že druhou Směrnice Evropského října právech spotřebitelů, mění směrnice směrnice Evropského zrušuje směrnice směrnice Evropské významem Dostupné Směrnice Evropského května nekalých obchodních praktikách vůči spotřebitelům vnitřním změně směrnice směrnic Evropského nařízení Evropského č. (směrnice nekalých obchodních praktikách) významem Dostupné § zákona č, občanský zákoník ONDŘEJ, RŮŽIČKA, MARKOVÁ, VORÁČ, SELUCKÁ, NESNÍDALOVÁ, SKUHROVÁ, Spotřebitelské spotřebitele: Ekonomické sociální Ochrana spotřebi stranou smlouvy je dodavatel, tedy osoba, která naopak rámci své obchodní nebo jiné podnikatelské činnosti jedná).“ Usnesení Nejvyššího soudu ze dne 30. 8. 2013: „Spotřebitelem prvé řadě osoba, která jedná mimo profesní či obchodní aktivity. Spotřebitelem bude proto ten, kdo jedná za účelem osobní potřeby ve smyslu spotřeby, to zejména své, ale nutně se to vztahuje na spotřebu jiných osob, např. jeho dětí, manžela, rodiny.“ Podle Občanského zákoníku se na spotřebitele jako fyzickou osobu vztahují ustanovení podle zvláštní úpravy ochrany spotřebitele. Do určité míry je tak zachována ochrana nepodnikajícím právnickým osobám. Vždy je rozhodující skutečná povaha zakládaného vztahu jeho vazba na činnost fyzické osoby. Je možné se také setkat s pojmem průměrný spotřebitel. Jako průměrného spotřebitele definuje Směrnice Evropského parlamentu Rady č. 2005/29/ES, nekalých obchodních praktikách vůči spotřebitelům na vnitřním trhu takového spotřebitele, který „má dostatek informací rozumné míře pozorný opatrný, ohledem na sociální, kulturní jazykové faktory“ soba uzavírající spotřebitelskou smlouvu se spotřebitelem Osobou, která uzavírá spotřebitelskou smlouvu, je prodejcem, m a podobně. Všichni tito partneři mohou se spotřebitelem uzavírat spotřebitelskou smlouvu. Bohužel primární právo tyto osoby nijak jasně neupravuje. S jasnější úpravou se můžeme setkat v právu sekundárním, kdy jsou v různých směrnicích osoby uzavírající spotřebitelskou smlouvu se spotřebitelem různě definované. Jednou ze směrnic je dříve platná Směrnice 85/577/EHS. Tato směrnice ochranu spotřebitele v případě smluv uzavřených mimo obchodní prostory. Zde , která uzavírala spotřebitelskou smlouvu se spotřebitelem, označovala Další směrnicí je Směrnice 1999/44/ES některých aspektech prodeje spotřebního zboží, záruk na toto zboží. Zde se osoba uzavírající spotřebitelskou s spotřebitelem označovala Shodně jsou tyto pojmy shrnuty ve Směrnici 85/5 „se jedná jakoukoli fyzickou nebo právnickou osobu, která v předmětných transakcích jedná Usnesení ŠVESTKA, DVOŘÁK, PELIKÁNOVÁ, PELIKÁN, DVOŘÁK, PAVLÍK, Občanský zákoník. Komentář. (§ – ČR. Směrnice Evropského č. nekalých obchodních praktikách vůči spotřebitelům vnitřním takového spotřebitele Dostupné Směrnice ochraně spotřebitele případě uzavřených obchodní Dostupné Směrnice Evropského května některých spotřebního zboží záruk zboží Dostupné Ochrana spotřebitele rámci svých podnikatelských činností nebo výkonu svého povolání, jakož která jedná jménem nebo na účet dodavatele“ Jsou také shrnuty shodně ve Směrnici 93/13/EHS, kde je uvedeno, že se jedná „fyzickou nebo právnickou osobu, veřejnoprávně nebo soukromoprávně vlastněnou, která ve smlouvách, na které se směrnice, jedná pro účely související její obchodní nebo výrobní činnosti povoláním“ Současná právní úprava, která vychází ze Směrnice 2011/83/EU právech spotřebitelů (pozměněné Směrnicí 2015/2302) uvádí termín obchodník. Konkrétně je zde obchodník definován jako „fyzická nebo právnická osoba bez ohledu na to, zda soukromém či veřejném vlastnictví, která jedná, prostřednictvím jiné osoby jednající jejím jménem nebo v jejím zastoupení, za účelem, který lze považovat za její obchodní činnost, podnikání, řemeslo nebo povolání v které se vztahuje tato směrnice“ naší právní legislativně je užíván též pojem ákon č. 89/2012 Sb., občanský zákoník, kde je v § 420 uvedeno, že, „...kdo samostatně vykonává na vlastní účet odpovědnost výdělečnou činnost živnostenským nebo obdobným způsobem se záměrem činit tak soustavně za účelem dosažení zisku, je považován se zřetelem této činnosti za podnikatele“ Pro účely ochrany spotřebitele „…se za podnikatele považuje také každá osoba, která uzavírá smlouvy související s vlastní obchodní, výrobní neb obdobnou činností či při samostatném výkonu svého povolání, popřípadě osoba, která jedná jménem nebo na účet podnikatele“ obchodním rejstříku. Podnikatel má podnikání živnostenské nebo jiné oprávnění. Podnikatelem může být fyzická právnická osoba. V obchodním rejstříku může být zapsána jako podnikatel jak fyzická, tak právnická osoba. případě, že fyzická splňuje ele, musí jednat jako osoba v rejstříku zapsaná. Pokud tomu tak není, je považována za spotřebitele. legislativě se objevují různé definice popisující osobu uzavírající spotřebitelskou smlouvu se spotřebitelem. Vždy je však shodně popsán účel, za jakým tato osoba jedná. Směrnice ochraně spotřebitele případě uzavřených obchodní Dostupné Směrnice nepřiměřených podmínkách spotřebitelských smlouvách Dostupné Směrnice Evropského souborných cestovních službách ených cestovních službách, změně nařízení Evropského č. směrnice Evropského zrušení směrnice Dostupné § zákona č, občanský zákoník. § zákona č, občanský zákoník. § zákona č, občanský zákoník. Ochrana spotřebitele Spotřebitelská smlouva „Spotřebitelskými smlouvami jsou smlouvy kupní, smlouvy dílo případně také další smlouvy, kdy smluvními stranami jsou na jedné straně spotřebitel na druhé straně podnikatel.“ Jedná se tedy smlouvy založené Spotřebitelská smlouva může mít písemnou či ústní podobu. Výjimku tvoří jen případy, kdy je pro konkrétní typ smlouvy vyžadována určitá forma buď zákonem, ákoně č. 89/2012 Sb., občanský zákoník: „Veškerá sdělení vůči spotřebiteli musí podnikatel učinit jasně srozumitelně jazyce, ve kterém se uzavírá smlouva.“ Jestliže jednání spotřebitele uzavření spotřebitelské o skutečnosti nejsou zřejmé ze souvislostí, podnikatel sdělí spotřebiteli v dostatečném předstihu před uzavřením smlouvy či před tím, než spotřebitel učiní závaznou nabídku, svoji totožnost, označení zboží nebo služby popis jejich hlavních vlastností, cenu zboží nebo služby, případně způsob jejího výpočtu včetně všech daní, poplatků jiných obdobných peněžitých plnění, způsob způsob dodání nebo plnění, náklady na dodání, pokud tyto náklady nelze stanovit předem, údaj, že mohou být dodatečně účtovány, údaje o právech vznikajících z vadného plnění, jakož právech ze záruky další podmínky uplatňování těchto práv, údaj době trvání závazku podmínky ukončení závazku, má li být smlouva uzavřena na dobu neurčitou, údaje funkčnosti digitálního obsahu, včetně technických ochranných opatření, údaje součinnosti digitálního obsahu softwarem, které jsou podnikateli známy nebo nichž lze rozumně očekávat, že by mu mohly být známy. Pokud informace nejsou spotřebiteli posk porušení zákona, může tak spotřebiteli vzniknout právo na odstoupení od smlouvy. případě, že není dodržena informační povinnost spotřebiteli je způsobena škoda podnikatel povinen ji spotřebiteli uhradit. Taková ujednání, která požadavkem přiměřenosti a způsobují nerovnováhu práv či povinností v neprospěch spotřebitele, jsou zakázána. Výjimkou je pak ujednání předmětu plnění či ceně, pokud jej podnikatel předal jasně srozumitelně. Právo spotřebitele Dostupné Právo spotřebitele, Spotřebitelské Dostupné § zákona č, občanský zákoník. § zákona č, občanský zákoník § zákona č, občanský zákoník § zákona č, občanský zákoník Osobní a rodinné finance Osobní a rodinné finance Osobní rodinné finance představují důležitou oblast ekonomii, která se zabývá správou řízením finančních prostředků jednotlivců rodin. Správná správa osobních financí je klíčová pro dosažení finanční stability zabezpečení Jedním nejdůležitějších aspektů správy osobních financí je tvorba rozpočtu. Rozpočet je nástroj, který umožňuje plánovat kontrolovat příjmy výdaje určitém časovém období. Vytvoření rozpočtu vyžaduje znalost analýzu výdajů příjmů to jak pravidelných, tak i nepravidelných. Rozpočet pak umožňuje identifikovat oblasti, ve kterých je možné snížit výdaje zvýšit úspory. Dalším důležitým aspektem správy osobních financí je správa dluhů. Při řízení finančních prostředků je důležité minimalizovat dluhy, zejména vysokoúročené dluhy, jako jsou kreditní karty nebankovní půjčky. Pokud jsou dluhy již přítomny, je třeba vytvořit plán pro jejich splácení minimalizovat další zadlužení. Správa rodinných financí je obdobně důležitá. Rodinný rozpočet může být komplexnější než osobní rozpočet, jelikož zahrnuje výdaje příjmy více lidí. Rodinné finance mohou být spravovány společně nebo odděleně je třeba zajistit otevřeno Celkově lze říci, že správa osobních rodinných financí představuje důležitou každodenním životě jednotlivců rodin. Správná správa finančních prostředků může přinést řadu výhod, jako je finanční stabilita, zvýšení ús nižší stres spojený finančními problémy. Rodinný rozpočet „Domácí rozpočet je základním nástrojem ochrany před problémy uspořádáme své finance, získáme lepší přehled našich příjmech výdajích.“ Vzhledem ke skutečnosti, že je schopnost práce s rodinným rozpočtem současné době, ale ve všech dobách velmi potřebná, je nutné se této problematice věnovat. Je vhodné, aby měla každá rodina svůj finanční plán, který bude nápomocný při řízení svých hospodářských financí Není přitom nutné, aby byl finanční plán v písemné podobě. Co však nutné je, je nutnost jeho vedení. Pro správné hospodaření domácnosti jsou potřebné jen základní matematické znalosti. důležitosti každodenní potřebnosti finančního plánování je nutné výukou finanční gramotnosti začít již dětí školou povinných. Díky finanční gramotnosti se jedinci naučí, jak hospodařit s penězi, případně si mohou dovolit ö průmyslu Finanční Proč finančně vzdělávat. Výsledky měření finanční Domácí rozpočet finanční Dostupné Osobní a rodinné finance obezřetně půjčovat, přičemž se mohou naučit, že spolu s půjčkou musí nést případné následky. Rodinný rozpočet napomáhá ke splnění konkrétních cílů (jasné rozvržení financí) uspokojení potřeby (možnost úspor). Díky rodinnému rozpočtu získá rodina kontrolu nad rodinnými financemi zajistí si tak nejen finanční stabilitu. Správně sestavený rodinný rozpočet napomůže ke zvládnutí různých očekávaných neočekávaných situací, které mohou v budoucnosti nastat. Rodinný rozpočet napomáhá při rozhodování nutných nedůležitých výdajích. Pokud má rodina správně sestavený rodinný rozpočet dodrží ho, je schopna čelit očekávaným neočekávaným situacím, uspořit určitou část financí zajistit si nejen finanční stabilitu. Rodině může se sestavením rodinného rozpočtu pomoci zkušený finanční poradce či si ho může rodina zpracovat sama. Nejčastěji sestavovaným rozpočtem je rozpočet měsíční. V případě, že ený rozpočet na měsíc zajištěn přehled příjmech výdajích na měsíc, sestavit roční rozpočet rámci rodinného rozpočtu lze sledovat jak příjmy, tak výdaje flow (tok peněz). Základním rodinného rozpočtu je zajištění pro plánované výdaje odpovídající příjmový zdroj, kdy by nemělo dojít k tomu, že pro některý z výdajů nebude zajištěn dostatečný zdroj příjmů (například výdaje jsou očekávány na počátku měsíce, ale příjmy až na jeho konci). Příjmy výdaje by se měly ideálně rovnat žky rodinného rozpočtu Rodinný rozpočet se skládá z příjmů výdajů Cílem hospodaření domácnosti je hospodařit tak, aby byly její příjmy výdaje alespoň vyrovnané. Ideálnějším stavem je pak hospodařit tak, aby byl rozpočet přebytkový. Příjmy Pří úspory jsou tzv. disponibilní (dostupné) příjmy domácnosti. Lze je dělit příjmy vnitřní, tedy takové, které přicházejí do domácnosti zvenčí omácnost tyto příjmy inkasuje hotovosti nebo na bankovní účet. Jedná se příjmy od zaměstnavatelů, obchodních partnerů či státu. Avšak příjmy mohou být vnitřní takové, které plynou z majetku domácnosti (příjmy z prodeje či pronájmu vkladů). Domácnost hospodaří s finančními prostředky dle společných možností. Příjmy lze dělit na příjmy pravidelné příjmy mimořádné. Mezi pravidelné příjmy lze zařadit mzdu, příjem osoby samostatně výdělečně činné, zaměstnanecké benefity (stravenky), příjmy od státu (penze, rodičovský příspěvek), či příjmy kapitálové nebo jiné (příjmy z pronájmu bytu, úroky z úspor a podobně). pravidelnými příjmy je nejjednodušší práce. Pravidelnými příjmy si domácnost zajišťuje pokrytí běžných výdajů průmyslu Finanční Proč finančně vzdělávat. Výsledky měření finanční Domácí rozpočet finanční Dostupné průmyslu Finanční Proč finančně vzdělávat. Rozpočet. Hospodaření domácnosti, Dostupné Osobní a rodinné finance pravidelné rezervy. K mimořádným příjmům patří „třináctý plat“, odměny za pracovní výsledky, dividendy z akcií, výhry v dědictví a další. Mimořádné příjmy pak měla domácnost využít k jednorázovému zvýšení rezerv či jednorázovému snížení dluhů. Lze rozlišovat příjmy na pomezí pravidelného mimořádného příjmu těmto příjmům se řadí například vratka daně z příjmu rámci ročního vyúčtování. Je faktem, že příjmy jsou hůře ovlivnitelné než výdaje. Jedná se rizikovější část rozpočtu. Ovlivnění příjmů ze strany domácnosti je dlouhodobá záležitost. Příjmy ovlivnit několika způsoby. Mezi možnosti, jak zvýšit příjmy, patří dosažení vyššího vzdělání, získání vyšší kvalifikace, dalším pracovním poměrem, zvýšením pracovního úvazku. Existuje mnoho faktorů, které domácnost nemůže ovlivnit, ale které negativně ovlivňují výši příjmů. K nim patří snížení mzdy z důvodu finančních potíží zaměstnavatele, snížení sociálních dávek z důvodu rozhodnutí státu, podnikatelů zpoždění nebo nevymahatelnost pohledávek z důvodu platební neschopnosti obchodních partnerů nebo klientů, omezení či zrušení výhod benefitů poskytovaných zaměstnavatelem (vyplácení třináctého platu a odměn) či snížení dividend z držených akcií nebo snížení jejich hodnoty. Příjem by se měl do rozpočtu započítávat vždy jen v použitelné výši. Započítat by se tak měl jen čistý příjem. Stejně tak by mě být realistický plánovaný příjem. Při zpracování rodinného rozpočtu by se také nemělo automaticky počítat s růstem příjmů jen proto, že rostly minulosti (pokud se nejedná růst zaručený zákonem). Do rodinného rozpočtu by se měl započítávat až „přijatý“ příjem ne ten, který je jen přislíbený či předpokládaný. Zpracovatel rodinného rozpočtu by měl zachovávat kritický postoj. Vždy je potřeba počítat s tím, že může nastat nečekaná situace, díky které může dojít poklesu příjmů či k jeho výpadku. Proto by měla mít rodina vytvořenou finanční rezervu. Domácnost má tak dostupné peníze, které může využít na to, co akutně potřebuje. Příjmy domácnosti jsou limitovány výdaji. Na rozdíl od výdajů bývají příjmy ve většině případů pravidelné předvídatelné. Výdaje Výdaje rodiny jsou opakem jejích příjmů. Existuje několik druhů výdajů. Lze je rozlišovat podle jejich účelu (výdaje na bydlení, výdaje na stravu, výdaje na kulturu, ošacení). Výdaje lze také dělit na výdaje zbytné nezbytné. Nezbytné výdaje se dají některých případech snížit (příkladem je refinancování úvěru, výměna dražšího průmyslu Finanční Proč finančně vzdělávat. Rozpočet. Hospodaření domácnosti, Dostupné DVOŘÁKOVÁ, SMRČKA, Finanční vzdělávání střední školy: sbírkou řešených příkladů Dostupné Finanční srozumitelně překážek. Plzeň: finančního vzdělávání, Osobní a rodinné finance bydlení za levnější). Nezbytné výdaje je možné dále dělit výdaje povinné výdaje ekonomicky nutné případě nehrazení povinných výdajů hrozí finanční nebo morální sankce. Takovými výdaji mohou být například splátky úvěrů či závazků. Příkladem ekonomicky nutných nákladů může být nákup měsíční jízdenky, která vyjde levněji než jednotlivé jízdenky. Výdaje lze dělit také na výdaje průběžné, které by měly být hrazeny z pravidelných příjmů výdaje mimořádné, na jejichž placení lze využít úspory. Využívání úvěrových produktů na úhradu výdajů je vhodné jen v přípa pokud se jedná které je předpoklad, že povede ke zvýšení příjmů či snížení výdajů. Může se jednat například investici do bydlení, do vzdělání a další Sestavení rodinného rozpočtu Sestavení, vedení vyhodnocení rodinného rozpočtu spočívá v důsledné práci příjmy výdaji. Rodinný rozpočet si může vytvořit rodina sama či může využít pomoci finančního specialisty. Rozpočet může být vyrovnaný, kdy jsou příjmy výdaje v rovnováze. V případě, že příjmy převyšují výdaje, jedná se počet přebytkový. Přebytek v rozpočtu lze spořit či zhodnocení. V případě, že jsou výdaje vyšší než příjmy, jedná se rozpočet schodkový. V tomto případě dochází k zadlužení rodiny. Pak je třeba snížit výdaje či naopak zvýšit příjmy. Nejlepší je, pokud je rodinný rozpočet přebytkový. Díky němu lze vytvořit rezervu pro případné nečekané události. případě, že je rozpočet schodkový, je velmi důležité znovu zhodnotit zbytné výdaje, určit jejich důležitost případně některé z nich omezit (zbytečné předplatné časopisu, návštěvy restaurací a podobně). Je vhodné jednou za čas rozpočet přehodnotit, protože struktura příjmů výdajů časem měnit (zvýšení příjmu ze zaměstnání, doplacení úvěru a další). Škvára uvádí „Pět Pé“ rodinného rozpočtu: • přehled výdaji, • plán (rozpočet) financí, • předpoklad naplnění cílů závazků, • pochopení mít úspory, • návyk, který pomáhá předcházet zvládnout své Dále Škvára uvádí pro zvládnutí pochopení rozpočtu metodu START: průmyslu Finanční Proč finančně vzdělávat. Rozpočet. Hospodaření domácnosti, Dostupné průmyslu Finanční Proč finančně vzdělávat. Rozpočet. Hospodaření domácnosti, Dostupné NAVRÁTILOVÁ, JIŘÍČEK, ZLÁMAL, Finanční Hané: ŠKVÁRA, Finanční Škvára, ŠKVÁRA, Finanční Škvára, Osobní a rodinné finance • své čisté příjmy, • času věnovat shrnutí měsíčních výdajů, • pokrývání výdajů stávajícími příjmy, • rozumově zváži přizpůsobit výdaje, • třebaže vše občas rozpočet přehodnotit Rodinný rozpočet si mohou domácnosti vést písemné či elektronické formě. zpracování lze využít jen písemné zpracování, počítačový program Excel či některou z dostupných aplikací. Sem je možné zapisovat všechny příjmy výdaje. Díky tomu tak má rodina přehled kontrolu nad hospodařením. Díky tomu tak může naplňovat své dlouhodobější cíle. Pokud sestavujeme rodinný rozpočet, je potřeba dodržet to, že rozpočet bude: • pravdivý – mě být zadané reálné nezkreslené příjmech výdajích • kontrolovatelný – měly být jasné přehledné (konkrétnost příjmů výdajů) • dostatečně detailní – měly být zadány přesné příjmy výdaje • správný čase – příjmy výdaje měly být zadávány až víme (příjmy účtu, výdaje ujasněné) • realistický – neměly být zkreslovány příjmy výdaje vádí Nováková, je potřeba při sestavování rozpočtu dodržet několik kroků. Tím prvním je analýza příjmů majetku. Započítávají se jak příjmy aktuální, tak by se nemělo zapomínat ani na příjmy budoucí. Cílem prvního kroku je získat přehled finančních možnostech rodiny. Druhým krokem je pak analýza rizik. Cílem tohoto kroku je zhodnocení rizik, která by v budoucnosti mohla mít negativní vliv na finanční stabilitu rodiny. Třetím krokem je analýza cílů. Zde se řeší přání cíle, která rodina má. Je vhodné si přání cíle zapsat. Cílem tohoto kroku je stanovení přání cílů rodiny, stanovení jejich priorit jejich splnění. Čtvrtým krokem je analýza stávajícího řešení. Cílem tohoto kroku je stanovení postupu pro realizaci cílů rodiny možnosti jeho provedení. Podobný postup pro sestavení rodinného rozpočtu je uveden Ministerstva financí ČR. prvním kroku je potřeba si zjistit všechny dostupné příjmy ( bankovních účtů či vyúčtování mzdy od zaměstnavatele). Od těchto příjmů je potřeba odečíst příjmy mimořádné (odměny, třinácté platy, prémie Následně se příjmy rozdělí (podle jejich zdroje, podle příjemce). Druhým krokem je odhadnout výši výdajů domácnosti ( či účtenek). ty je vhodné rozdělit (podle účelu, zbytnosti avidelné výdaje, které nejsou hrazeny měsíčně (například čtvrtletně hrazené pojistné je třeba také započítat, jen je nutné spočítat jejich měsíční výši. Třetím krokem je pak porovnání výše příjmů výdajů, díky kterému se zjistí předpokládaná bilance rozpočtu. Ideální je kladná bilance (očekávané příjmy jsou vyšší než výdaje). V případě záporné bilance (očekávané výdaje jsou vyšší než příjmy) je třeba řešit možné snížení výdajů či zvýšení příjmů. DOUBKOVÁ, Finanční každého Stařeč: NOVÁKOVÁ, Slabikář finanční učebnice základních modulů finanční Osobní a rodinné finance Pátým krokem je plnění sestaveného rodinného rozpočtu. V případě výdajů, které jsou jednorázové, ale opakovaně různých výších (výdaje za potraviny), je vhodné převést jejich odhadovanou výši na denní bázi. Šestým krokem je pak vyhodnocení rodinného rozpočtu. Celý rozpočtový proces nekončí sestavením rodinného rozpočtu. Vyhodnocení by se mělo provádět vždy na konci měsíce. Je tak velká šance, že případě odkrytí špatné finanční situace může dojít k nápravě. Porovnávají se skutečné příjmy výdaje s očekávanými příjmy výdaji. Pokud se liší očekávání od pokud významně převažují výdaje nad příjmy ( naopak), je potřeba rodinný rozpoč následující období upravit. Vyhodnocení rodinného rozpočtu je vhodné provádět vždy i konci roku či v případě, kdy se objeví příjmy či výdaje, které dosud do rodinného rozpočtu nebyly zahrnuty z důvodu, že se nich nevědělo či nebyla správně odhadnuta jejich výše apod. (jedná se o roční vyúčtování daní, yúčtování zaměstnaneckých odměn průmyslu Finanční Proč finančně vzdělávat. Rozpočet. Hospodaření domácnosti, Dostupné Osobní a rodinné finance Návrh rodinného rozpočtu Návrh rozpočtu VÝDAJE PŘÍJMY Nájemné (Fond oprav) Příjem 1 Pojištění bytu Příjem 2 Mimořádný příjem Přídavky na děti Elektřina Příjmy celkem Údržba bytu, ostatní Benzín SHRNUTÍ Povinné ručení Příjmy celkem Údržba auta Výdaje celkem Úspory Drogerie, léky Oblečení Škola, školka Kroužky Splátky úvěrů Dovolená, výlety Domácí mazlíček Ostatní (dárky apod.) Výdaje celkem Autorské zpracování, zdroj: návrh autora. Tento rodinný rozpočet obsahuje přehledný výpis příjmů výdajů. výpisu je zřejmé, že rodina hospodaří velmi přiměřenými výdaji snaží se plánovat své Osobní a rodinné finance Při podrobnějším zkoumání výdajů lze vidět, že rodina dbá na to, aby měla co jnižší náklady na bydlení. Přestože jsou nájemné pojištění bytu zahrnuty, zbytek nákladů na bydlení jsou poměrně nízké. Voda, plyn elektřina jsou nutné náklady, které nelze zcela vyloučit, avšak jsou udržovány na relativně nízké úrovni. Další výdaje jsou velmi rozumné většina nich se týká základních potřeb rodiny. Potraviny jsou nutností, ale snaží se udržovat náklady na rozumné úrovni. Stejně tak drogerie, léky oblečení jsou vynakládány rozumných množstvích. Je třeba zdůraznit, že rodina si uvědomuje nutnost plánování svých financí. Kromě výdajů na základní potřeby si udržují finance pro další výdaje jako jsou kroužky, škola a dovolená. Nicméně, přes plánování rozumné hospodaření penězi, má rodina několik splátek úvěru. Shrnutí ukazuje, že rodina si uvědomuje důležitost správného hospodaření penězi a snaží se udržet své výdaje na minimu. přesto, že mají několik nutných výdajů, snaží se udržet náklady na rozumné úrovni udržovat dostatek finančních prostředků pro nezbytné důležité výdaje, jako jsou kroužky, škola dovolená. Celkově lze říci, že tento rodinný rozpočet je dobře vyvážený spravovaný Dotazníkové šetření Dotazníkové šetření Metodika dotazníkového šetření Cílem praktického výzkumu je prostřednictvím použití strukturovaného dotazníku zhodnotit úroveň finanční gramotnosti obyvatel. Vzhledem tomu, že výzkumné šetření představuje zásadní část metodologie výzkumu, je nutné provést před samotným průběhem šetření několik kroků. Mezi ně patří například pečlivá analýza relevantních zdrojů informací, včetně teoretických základů finanční gramotnosti, ale také příprava adekvátního dotazníkového šetření, jehož struktura klíčové pro úspěšné získání relevantních dat. Výzkum může být proveden online, což umožní získat data od co největšího počtu respondentů. Po sběru dat jsou výsledky vyhodnoceny interpretovány, což umožní formulovat závěry doporučení pro zlepšení finanční gramotnosti populace. Metoda šetření Pro účely výzkumného šetření bude použit strukturovaný dotazník, němž je většina otázek uzavřená. Dotazník je standardizovaný je možné jej vyplnit online pomocí platformy Google. Online prostředí nabízí jednoduché uživatelsky přívětivé rozhraní pro oba zúčastněné, rychlost sběru dat nízké náklady. Dalšími výhodami jsou možnosti reálného času pro analýzu dat přizpůsobení vzhledu dotazníku potřebám uživatele. Odpovědi mohou být snadno exportovány do Microsoft Excelu pro další zpracování grafů, což usnadňuje celkové hodnocení dotazníku. Grafy byly později použity průzkumu. Dotazník se skládá ze tří částí obsahuje celkem 15 otázek. První část je identifikační zahrnuje tři otázky týkající se věku, dosaženého vzdělání ěsíčního příjmu respondentů. Druhá část se věnuje osobním financím zahrnuje devět otázek týkajících se využívání různých finančních produktů, tvorby využívání osobního rozpočtu, spoření schopnosti řešit nečekané negativní finanční situace. Třetí část obsahuje tři otázky získává informace znalostech respondentů oblasti finančních produktů, pojmů Výzkumný soubor rozsahu výzkumné práce byl výzkumný vzorek omezen pouze na pracující respondenty ze všech věkových, vzdělávacíc příjmových kategorií. Celkem bylo získáno 194 odpovědí, které byly použity pro analýzu zpracování dat rámci výzkumu. Tento postup výběru vzorku může pomoci minimalizovat vliv jiných proměnných umožňuje získat reprezentativní vzorek, který dobře odráží populaci zájmu výzkumu. Tímto způsobem lze získat spolehlivé výsledky závěry výzkumu. otazníkové šetření Cíl dotazníkového šetření Hlavním cílem práce je zmapování současného stavu finanční gramotnosti ekonomicky aktivního obyvatelstva ČR. Z hlavního cíle vyplynuly následující dílčí cíle. Prvním dílčím cílem je analyzovat finanční gramotnost určité skupiny obyvatel ČR na základě dotazníkového šetření. Druhým dílčím cílem je pak analyzovat vliv finanční gramotnosti na život ekonomicky aktivních obyvatel ČR. Dalším krokem je také definovat obecné výzkumné specifické otázky. Z pak vychází otázky využité v dotazníkovém šetření. Obecné otázky jsou charakteristické tím, že se na ně hůře hledá přímá odpověď. Charakteristickou vlastností specifických otázek je jejich konkrétnost zaměření. Dá se na ně jasně odpovědět již vedou k datům, která se šetřením zjišťují. Díky odpovědím na otázky dotazníku je možné získat odpovědi na výzkumné otázky. Pro výzkumné šetření byly tyto hypotézy: • Finanční aktivních ČR dostatečné • aktivní obyvatelé ČR zodpovědní financí • Následně konkretizovány následující specifické výzkumné otázky: • osobní rozpočet? • • Mají využívání úvěrů zbytné (např. dovolená, dárky Jsou respondenti schopni využívat výhody bankovních produktů? • Mají dostatečnou platební morálku? • Zvládají řeši financí? • Vyznají finančních • Vyznají makroekonomických Odpovědi na tyto otázky budou získány z dotazníku. Dotazník je přílohou této práce. Časový harmonogram šetření Prvním krokem, který byl proveden ještě před samotným šetřením, byla přípravná fáze. V této fázi byly stanoveny náležitosti potřebné pro sestavení dotazníku. Byly stanoveny cíle šetření, otázky šetření, výzkumný soubor metody. Druhým krokem pak bylo sestavení dotazníku. Třetím krokem byl samotný sběr dat. Čtvrtým krokem bylo vyhodnocení dotazníkového šetření. Časový harmonogram pro šetření byl stanoven následovně: • Přípravná fáze: – • Sběr – • Vyhodnocení – Dotazníkové šetření Analýza získaných dat Sběr dat probíhal od 1. 2. do 15. 2. 2022. Zúčastnilo se ho celkem 194 respondentů. Respondenti byli různého věku, pohlaví vzdělání. První část dotazníku byla zaměřena na získání identifikačních údajů respondentech. Druhá část byla zaměřena na získání odpovědí týkajících se financí. Třetí část pak byla zaměřena na znalosti respondentů z oblasti finančních produktů makroekonomických pojmů. První část dotazníku – identifikační údaje této části byly od respondentů získávány údaje věku, nejvyšším dosaženém vzdělání měsíčním příjmu. Tyto údaje napomohou při vyhodnocení další části dotazníku. Otázka č. 1: Kolik je Vám let? Touto otázkou byl zjišťován věk respondentů. Věk je jednou z veličin, která může mít vliv jak na finanční odpovědnost, tak na znalost finančních produktů jejich výhod či na znalost makroekonomických pojmů. Respondenti v rámci této otázky mohli vybírat ze tří věkových kategorií. Věk – respondentů, tj. 52, %, věk – let vybralo 85 respondentů, tj. 44, věk nad respondentů, tj. 2, Otázka č. 2: Jaké máte nejvyšší dosažené vzdělání? Druhou otázkou bylo zjišťováno nejvyšší dosažené vzdělání respondentů. dosažené vzdělání může ovlivňovat finanční chování finanční znalosti. Respondenti mohli vybírat z kategorií. Respondenti nejvíce vybírali vysokoškolské vzdělání. Tuto možnost vybralo 78 respondentů (40, %). Vyšší odborné vzdělání vybralo 28 respondentů (14, %) respondentů dosáhlo středoškolského vzdělání s maturitou. Středoškolské vzdělání bez %) respondentů. Základní vzdělání vybrali jen Graf č. Vzdělání Autorské zpracování, zdroj: výzkum 40,2 32,5 14,4 11,3 1,5 Vysokoškolské 40,2 % Středoškolské s mat. 32,5 % Dotazníkové šetření Otázka č. 3: Jaký je Váš čistý měsíční příjem? Tato otázka je poslední otázkou identifikační části. Je zaměřena na výši čistého měsíčního příjmu. Výše čistého měsíčního příjmu může mít vliv na schopnost spoření a investování. Respondenti mohli vybírat ze tří kategorií. Kategorii méně než 20 000 Kč vybralo 77 (39, %) respondentů. Kategorii 20 000 Kč – 999 Kč %) respondentů. Kategorii nad 40 000 Kč vybralo 28 (14, respondentů. Graf č. Čistý měsíční příjem Autorské zpracování, zdroj: výzkum autora. Druhá část dotazníku – rámci druhé části byly zjišťovány finanční schopnosti obyvatel. Byla zjišťována jejich ekonomická zodpovědnost, schopnost správy osobních financí práce s nimi, schopnost spoření či schopnost řešit případný nedostatek financí. Otázka č. 4: Které z těchto finančních produktů využíváte? (lze vybrat více možností) Běžný účet Kreditní Povolený Spotřebitelský úvěr Hypoteční úvěr Touto otázkou bylo zjišťováno, jaké finanční produkty respondenti využívají. Nejčastěji využívaným produktem je běžný účet. Běžný účet využívá 100 % respondentů. Kreditní kartu využívá 43 ( ) respondentů. Povolený debet využívá méně respondentů než kreditní kartu. Povolený debet využívá 38 (19, respondentů. Spotřebitelský úvěr využívá 94 (48, %) respondentů. Hypoteční úvěr využívá méně respondentů než spotřebitelský úvěr. Hypoteční úvěr využívá 46 %) respondentů. Celkem dost respondentů své finance investuje. Do akcií či do dluhopisů investuje 70 (36 %) respondentů. 77, 89, 28 méně než 20 000 Kč 20 000 - 39 999 Kč nad 40 000 Kč Dotazníkové šetření Využívané finanční produkty Běžný účet Kreditní karta Povolený debet Spotřebitelský úvěr Hypoteční úvěr Autorské zpracování, zdroj: výzkum autora. Otázka č. 5: V případě, že využíváte hypoteční úvěr, využíváte možnost daňového odpočtu úroků z hypotečního úvěru? Tato otázka souvisí s otázkou č. 4. Odpověď ano zvolilo 33 respondentů. Odpověď ne zvolilo 10 respondentů. respondenti nevěděli, že tato možnost existuje. Touto otázkou bylo zjišťováno, zda lidé využívají možnost daňového odpočtu úroků z hypotečního úvěru. Odpočet úroků je možný až do výše 300 Kč. Pro obstarané bytové potřeby od 1. 1. 2021 je umožněn odpočet 150 000 Kč. Maximální odečitatelná položka tak činí 45 0 Kč ročně. Graf č. Daňový odpočet úroků Autorské zpracování, zdroj: výzkum autora. Otázka č. 6: Využil jste někdy úvěr na některé zbytné statky (např. mobilní telefon, počítač, dovolená, vánoční dárky apod.)? Odpověď ano zvolilo 85 respondentů. Odpověď ne vybralo 109 respondentů. Touto otázkou bylo řešeno, zda občané čerpají spotřebitelské úvěry na ne vždy potřebné nutné věci (např. mobilní telefon, elektroniku, dovolenou, dárky apod.). některých případech se stává, že neodhadnou svou stávající či budoucí finanční dostanou se tak do finančních problémů či dokonce do dluhové pasti. 71,7 21,7 6,5 ano 71,7 % ne 21,7 % nevím o možnosti 6,5 % Dotazníkové šetření Graf č. Spotřebitelský úvěr Autorské zpracování, zdroj: výzkum autora. Otázka č. 7: případě, že jste někdy takový úvěr využil, co z nabízených věcí něj pořídil? (lze vybrat více možností) Mobilní telefon Počítač Dovolená Vánoční dárky 85 respondentů, kteří využili takový úvěr, ho 63 (74, %) respondentů využi nákup automobilu, 72 (84, %) respondentů využilo úvěr na pořízení mobilního telefonu, 37 %) respondentů si za finance z úvěru pořídilo počítač, %) respondentů si za tyto finance zajistilo dovolenou využili úvěr na nákup vánočních dárků. Nákup za finance z úvěru Mobilní telefon Počítač Dovolená Vánoční dárky Autorské zpracování, zdroj: výzkum autora. Otázka č. 8: Máte sestavený osobní rozpočet řídíte se jím? Osobní rozpočet sledování příjmů výdajů chrání občany před tím, aby se nepříznivé finanční situace. Ti, kdo si vytváří osobní rozpočet mají své příjmy výdaje pod kontrolou, jsou ve většině případů schopni tvořit rezervu zvládají splácet své finanční závazky. Na tuto otázku odpovědělo 73 respondentů 43,8 56,2 ano 43,8 % ne 56,2 % Dotazníkové šetření ano. Odpověď ne vybralo 85 respondentů. Dle získaných odpovědí má 36 respondentů osobní rozpočet zpracovaný, ale nedodržují jej. Graf č. Sestavení rozpočtu Autorské zpracování, zdroj: výzkum autora. Otázka č. 9: Jak velkou finanční rezervu máte? Ve výši kolika měsíčních příjmů? Tato otázka je zaměřena na tvorbu rezerv. Tvorba rezerv úzce souvisí s osobního rozpočtu se sledováním příjmů výdajů. Úspory jsou velmi důležité pro zvládnutí neočekávaných finančních situací. K těm patří např. ztráta příjmu. Optimální rezerva by měla být ve výši minimálně šesti měsíčních příjmů. Ti, kteří mají finanční rezervu nízkou či dokonce žádnou, většinou osobní rozpočet sestavený nemají (nebo jej sestavený mají, ale neřídí se jím). Na základě odpovědí bylo zjištěno, že 30 respondentů má úspory ve výši – měsíčních příjmů, 123 respondentů má úspory ve výši – měsíčních příjmů 41 respondentů má úspory ve výši více měsíčních příjmů. Graf č. Autorské zpracování, zdroj: výzkum 37,6 43,8 18,6 ano 37,6 % ne 43,8 % ano, nepoužívám 18,6 % 37,6 43,8 18,6 1-3 měs.příjmy 15,5 % 3-6 měs.příjmů 63,4 % 6 a více měs.příjmů 21,1 % Dotazníkové šetření Otázka č. 10: Jaké nástroje využíváte pro vytváření finanční rezervy? (lze vybrat více možností) Běžný účet/Hotovost Spořicí účet Termínované vklady. Stavební spoření Penzijní připojištění Nespořím tato otázka se týká tvorby rezerv. Existuje několik možností, jak vytvářet rezervy. Některé jsou velmi výhodné umožňují dosahovat vysokého zhodnocení. Naopak některé nepřináší zhodnocení téměř vůbec žádné. Na základě šetření bylo zjištěno, že 117 (60, ) respondentů využívá pro tvorbu rezervy účet či si finance ukládá hotovosti, 130 (67 %) respondentů využívá spořicí účet, respondentů termínované vklady, 102 (52, %) respondentů stavební spoření, 91 %) respondentů penzijní připojištění, 66 34 %) respondentů investice, Zároveň bylo zjištěno, že 64 (32, %) respondentů nespoří vůbec. Pro tvorbu rezerv je nejvíce využívaný spořicí účet, přes to, že v tuto dobu se nejedná výhodný nástroj pro zhodnocování financí (průměrná úroková sazba je cca Velmi často je také pro tvorbu rezerv využívaný běžný účet. Bohužel zde se finance nijak nezhodnocují. Stejně tak se nezhodnocují finance ponechané doma v Dalším oblíbeným nástrojem pro zhodnocování volných finančních prostředků je stavební spoření. Tento nástroj je občanů oblíbený hlavně z toho důvodu, že nabízí možnost využít státní podporu. Nástrojem pro zhodnocování financí, který umožňuje využívat státní podporu, je penzijní připojištění. I tato možnost je pro tvorbu často využívána. Jak bylo zjištěno, více než třetina respondentů zhodnocuje své volné finanční prostředky za pomoci investování. Investování sice vynáší vyšší zisk, ale nese sebou také určité riziko. Respondenty nejméně využívaným nástrojem pro hodnocování financí jsou termínované vklady. Někteří respondenti si netvoří finanční rezervu vůbec. Běžný účet/Hotovost Spořicí účet Termínované vklady Stavební spoření Penzijní připojištění Nespořím Autorské zpracování, zdroj: výzkum autora. Dotazníkové šetření Otázka č. 11: Zpozdil jste se někdy s nájemné, splátka úvěru)? Tato otázka je zaměřena na zjištění platební morálky. Odpověď ano vybralo respondentů. Odpověď ne pak vybralo 153 respondentů. Graf č. Zpoždění splátky Autorské zpracování, zdroj: výzkum autora. Otázka č. 12: Jak byste řešil případný nedostatek peněz na úhradu pravidelné Někdy může nastat situace, že se jedinec dostane do situace, kdy nemá dostatek financí na úhradu pravidelné platby. Ideální samozřejmě je mít dostatečnou finanční takové situace se nedostat. Ne vždy je to však možné, případě, že taková situace už nastane, je třeba ji řešit co nejdříve to tak, aby dluh zbytečně dále nenarůstal. Jak bylo zjištěno z odpovědí respondentů, 115 respondentů by využilo možnost vypůjčit si od svých blízkých, 36 respondentů by využilo bankovní či nebankovní úvě 13 respondentů by splátku uhradilo až tehdy, když by finance měli. Graf č. Nedostatek financí na platbu Autorské zpracování, zdroj: výzkum autora. 21,1 78,9 ano 21,1 % ne 78,9 74,7 18,6 6,7 půjčka od blízkých 74,7 % bankovní/nebankovní úvěr 18,6 % počkání na finance 6,7 % Dotazníkové šetření Třetí část dotazníku – makroekonomické pojmy Třetí část dotazníku byla zaměřena na znalosti respondentů týkajících se makroekonomických pojmů. Otázka č. 13: Víte, jaký je rozdíl mezi debetní kreditní kartou? Velká část obyvatel je přesvědčena tom, že každá platební karta je karta kreditní. Ani netuší, že karta k běžnému účtu je karta debetní kreditní karta je formou úvěru. Neví tak, že ke kreditní kartě se vážou vysoké úroky v případě, že není splácena včas celá vyčerpaná částka. Účelem otázky bylo zjistit, zda lidé znají rozdíl mezi debetní kreditní kartou a uvědomují si případné vysoké úroky kreditní karty. Jak bylo z odpovědí respondentů zjištěno, 153 respondentů rozdíl mezi debetní kreditní kartou nezná 41 respondentů rozdíly zná. Graf č. Debetní a kreditní karta Autorské zpracování, zdroj: výzkum autora. Otázka č. 14: Co je inflace? Pro každodenní život je velmi důležité znát některé makroekonomické pojmy. Díky tomu je možné spravovat své finance, plánovat příjmy výdaje, zajistit si tak finanční rezervu vyhnout se tak dluhům. Právě inflace je jedním z pojmů, který je potřebné znát. Správně, že procentuální vyjádření růstu cen zboží, odpovědělo 190 respondentů. Chybně, že je inflace meziroční pokles cenové hladiny ekonomice, odpověděli Graf č. Autorské zpracování, zdroj: výzkum autora. 78,9 21,1 ano 78,9 % ne 21,1 % 97,9 2,1 procentuální vyjádření růstu cen zboží 97,9 % meziroční pokles cenové hladiny 2,1 % Dotazníkové šetření Otázka č. 15: Jak vysoká je daň z příjmu fyzických osob? Tato otázka byla zaměřena na znalost výše daně z příjmu fyzických osob. Jedná termín velmi důležitý, neboť souvisí s osobními financemi, schopností plánovat příjmy výdaje. Právě schopnost spravovat své finance přehled příjmech výdajích je prevencí proti případným dluhům. Převážná část respondentů odpověděla správně, že výše daně z příjmů fyzických osob je 15 %. Správně odpovědělo 164 respondentů. Chybně, že je daň z příjmů fyzických osob 25 %, odpovědělo 30 respondentů. Graf č. Daň z příjmu Autorské zpracování, zdroj: výzkum autora. Shrnutí výsledků šetření Vyhodnocení praktické části bude provedeno na základě předem stanovených specifických otázek. Cílem šetření bylo získat odpovědi na tyto otázky. 1) Jsou respondenti schopni sestavit osobní rozpočet? rámci dotazníkového šetření zjištěno, osobní rozpočet má zpracovaný a dodržuje jej 37, % respondentů. Rozpočet nemá sestavený 43, respondentů. Zbylých 18, % respondentů rozpočet sice sestavený má, ale nepoužívá jej. Jak je tedy vidět, respondenti jsou schopni osobní rozpočet sestavit. Ne vždy jej však dodržují. Investování je jednou z možností, jak zhodnotit volné finanční prostředky. Jedná se tak oblast finanční gramotnosti, která je velmi často řešena. Investování sebou kromě vyššího zhodnocení nese také vyšší riziko. To je důvod, proč si lidé velmi rozmýšlí, zda investovat budou či ne. Někdy tak díky tomu přichází vysoké zhodnocení svých financí. Ochota lidí investovat je z důvodu rizika nižší. Častěji si pro zhodnocení svých volných financí vybírají možnosti, které s až tak vysoký zisk, ale zároveň je nich menší riziko ztrátovosti. Jak bylo šetřením zjištěno, respondenti volí pro zhodnocování svých volných finančních prostředků nejčastěji spořicí účet. Často využívají také produkty se státním příspěvkem. Bylo také zjištěno, že respondenti pro ukládání svých úspor využívají běžné účty či si 10,86% 84,5 15 % - 10,3 % 25 % - 84,5 % Dotazníkové šetření úspory nechávají ve formě hotovosti, přes to, že se takto peníze nijak nezhodnocují. 3) Mají respondenti sklony k využívání úvěrů na zbytné statky (např. telefon, dovolená, dárky apod.)? Jak bylo šetřením zjištěno, úvěr na zbytné statky využilo 43, % respondentů. Je to celkem dost vysoký podíl. Nejčastěji byly úvěry využívány na nákup mobilního nákup automobilu. 4) Jsou respondenti schopni využívat výhody bankovních produktů? Šetřením bylo zjištěno, že respondenti využívají hlavně výhody, které s přináší produkty se státní podporou. Právě díky nim mohou výhodněji zhodnocovat své volné finance. Často také využívají možnost daňového odpočtu úroků v případě hypotečních úvěrů. Toho využívá 71, respondentů, kteří mají hypoteční úvěr. 5) Mají respondenti dostatečnou platební morálku? Se splátkou úvěru se nikdy nezdrželo 78, % respondentů, z čehož vyplývá, že respondenti mají dobrou platební morálku nemají ní žádný problém. 6) Zvládají respondenti řešit nedostatek financí? Jak bylo šetřením zjištěno, respondenti zvládají řešit případný nedostatek financí na platbu. Velká část (74, %) respondentů by nepříznivou situaci řešila půjčkou svých blízkých. Jen 6, % respondentů by problém neřešilo, čekalo, až budou mít finance na 7) Vyznají se respondenti ve finančních produktech? Výzkumným šetřením bylo zjištěno, že respondenti mají celkem dostatečné základní znalosti z oblasti financí. Využívají různé finanční produkty (běžný účet, spořicí účet, úvěry apod.) znají výhody produktů vhodných pro spoření (využívají nejčastěji produkty se státní podporou). 8) Vyznají se respondenti v makroekonomických pojmech? dotazníkového šetření zjištěno, respondenti znají základní makroekonomické pojmy. Mají přehled důležitých makroekonomických pojmech, jako jsou daň z příjmu, inflace, úrok apod. Díky odpovědím na specifické otázky mohou být zodpovězeny výše uvedené hypotézy: 1) Finanční znalosti ekonomicky aktivních obyvatel jsou dostatečné provedeného dotazníkového šetření vyplývá, že finanční znalosti respondentů jsou na dostatečné úrovni. Bylo zjištěno, že jsou schopni sestavit osobní rozpočet velké části se jím řídit. Znají bankovní produkty podmínky výhody. Velkou část těchto produktů také využívají. dostatečných finančních znalostech respondentů vypovídá také to, že znají investiční produkty, jsou schopni zhodnotit jejich přínosy případná rizika umí si vybrat pro ně ten nejvhodnější. Dostatečné finanční znalosti osvědčuje také dostatečná platební morálka respondentů také schopnost řešit rozumným způsobem nedostatek financí. Samozřejmě lze najít některé nedostatky, jejichž odstraněním by se situace ještě vylepšila. Jednou z oblastí, kde by byl prostor pro zlepšení, je oblast tvorby dodržování osobního rozpočtu. Díky správnému zpracování dodržování osobního rozpočtu by respondenti mohli například nalézt více zdrojů pro úspory, vyhnout se případným finančním dluhům apod. Dotazníkové šetření 2) Ekonomicky aktivní obyvatelé ČR jsou zodpovědní v oblasti financí ákladě dotazníkového šetření bylo zjištěno, že respondenti jsou celkem zodpovědní v oblasti financí. Velká část z nich má sestavený osobní rozpočet dodržuje jej. Tím se chrání před případnými dluhy nepříznivou finanční situací. Respondenti také zhodnocují své volné finanční prostředky vytváří si rezervy. Snaží se tak vyhýbat zbytečnému zadlužování. přes to, že většina z respondentů využívá či využívala nějaký úvěrový produkt, splácí své závazky včas. zodpovědnosti jsou místa, která by se ještě dala vylepšit. Jednou z těchto oblastí je oblast úvěrů, kdy dost velká část respondentů využívá úvěry na zbytné statky dovolenou, mobilní telefon Tuto skutečnost by bylo vhodné změnit vést respondenty tomu, aby úvěry využívali pouze krajních případech na neodkladné záležitosti. rámci výzkumu se také ukázalo, že pouze menší část respondentů se zajímá další možnosti zhodnocení svých finančních prostředků, jako jsou investice do akcií, investičního životního pojištění nebo do investičních fondů. tohoto důvodu by bylo vhodné těchto možnostech, aby mohli své finanční prostředky efektivněji využívat dosáhnout lepších výsledků. Závěrem lze konstatovat, že výzkum ukázal, že respondenti mají financí poměrně dobré znalosti jsou zodpovědní otázkách osobních financí. Nicméně existují určité oblasti, ve kterých by se mohli zlepšit, jako například úvěrové produkty investice. Výsledky výzkumu by mohly sloužit jako pod tvorbu finanční výchovy osvěty, která by mohla pomoci zvýšit úroveň finanční přispět tak lepší finanční situaci celé společnosti. Závěr Závěr Aktuálně je velice důležité téma finanční gramotnosti. Vzhledem současné cké situaci nárokům kladeným na obyvatele se jedná oblast, která by neměla být opomíjena. Běžně se setkáváme situacemi, kdy se od nás očekává alespoň základní finanční gramotnost, jako například zřízení potřeba bankovních služeb, nutnost spravovat osobní finance další. Nedostatečné finanční znalosti neschopnost spravovat osobní finance mohou vést k zadlužování dluhové pasti. Špatná finanční situace se potom projevuje osobním životě, kdy může rodina trpět špatnou finanční situací, ale také soužití okolím, kdy může dojít ke zpřetrhání vazby okolím vyčleněním ze společnosti. Hlavním cílem této práce bylo zmapování současného stavu finanční gramotnosti ekonomicky aktivního obyvatelstva České republice. tohoto cíle vyplynuly následující dílčí cíle. Prvním nich bylo analyzovat finanční gramotnost vybrané skupiny obyvatel ČR základě dotazníkového šetření. Druhým dílčím cílem pak bylo analyzovat vliv finanční gramotnosti na život těchto obyvatel ČR. teoretické části práce byl podrobně vysvětlen pojem finanční gramotnosti, její potřeba smysl, včetně jednotlivých složek. Dále byly popsány důsledky nedostatečné finanční gramotnosti způsoby, jakými lze tyto důsledky řešit. Velká pozornost byla věnována ochraně spotřebitele dostatečná pozornost byla věnována osobním rodinným financím. Praktická část práce se věnovala samotnému výzkumu, který byl zaměřen zhodnocení finanční gramotnosti obyvatel. rámci dotazníkového šetření byl proveden výzkum, který měl demonstrovat finanční gramotnost vybrané skupiny ekonomicky aktivních obyvatel ČR. Dotazník, který byl vyplňován on se skládal ze tří částí respondentům poskytoval informace různých aspektech finanční bankovních službách, investicích, úvěrech pojistkách. Výsledky byly následně analyzovány zhodnoceny, aby bylo možné t úroveň finanční gramotnosti respondentů. Závěr práce se věnoval shrnutí výsledků výzkumu diskuzi nad významem finanční gramotnosti pro jednotlivce společnost jako celek. Byl navržen doporučení, jak zlepšit finanční gramotnost obyvatel, byla rovněž zdůrazněna důležitost vzdělávání v této oblasti pro budoucí generace. Celkově tedy tato práce přináší důležitou připomínku, že finanční gramotnost je klíčová pro úspěšné řízení osobních financí pro hospodářský rozvoj společnosti. BALABÁN, Z., NOVESKÝ, I., Slabikář finanční gramotnosti: Učebnice modulů finanční gramotnosti. Praha: COFET, 2009. 448 s., ISBN 978 Finanční gramotnost srozumitelně bez překážek. 4. vyd., Plzeň: ABC finančního vzdělávání, 2016, ISBN 978 DOUBKOVÁ, A., TOMEK, K., Finanční gramotnost pro každého. 1. vyd., Stařeč: INFRA DVOŘÁKOVÁ, Z., SMRČKA, L. Finanční vzdělávání pro střední školy. Se sbírkou řešených příkladů na CD. DUCHÁČKOVÁ, E., Principy pojištění pojišťovnictví. Berlín Zajištění na stáří: Jak se co nejlépe připravit na podzim života. KASÍKOVÁ, M. kol. Zákon soudních exekutorech exekuční činnosti: Komentář. 2. vydání. Praha: C. H. Beck, 2010. ISBN 978 POVSKÁ, H., Moderní ekonomie: Jednoduše všem, co byste měli vědět. LUKÁŠ, V., KIELAR, P. Stavební spoření stavební spořitelny MELUZÍ Bankovní produkty služby. Bankovnictví I. 1. vyd., Brno: Akademické nakladatelství CERM, 2014. ISBN 978 NAVRÁTILOVÁ, P., JIŘÍČEK, M., ZLÁMAL, J., Finanční gramotnost. Hané: Computer Media, 2013, ISBN NOVÁKOVÁ, V., SOBOTKA, V., Slabikář finanční gramotnosti: učebnice základních modulů finanční gramotnosti. NOVESKÝ, I., BALABÁN. Z Slabikář finanční gramotnosti: učebnice základních modulů finanční gramotnosti. ONDŘEJ, J., RŮŽIČKA, K., MARKOVÁ, L., VORÁČ, P., SELUCKÁ, M., NESNÍDALOVÁ, J., SKUHROVÁ, P., Spotřebitelské smlouvy ochrana spotřebitele: Ekonomické sociální aspekty. OPLETALOVÁ, A., KVINTOVÁ, J., Vybrané aspekty finanční gramotnosti podmínkách základních středních škol. 1. vyd., Olomouc: Univerzita Palackého v REJNUŠ, O., Finanční trhy. rozš. vyd., Praha: Grada Publishing, 2014. REVENDA, Z., MANDEL, M., KODERA, J., MUSÍLEK, P., DVOŘÁK, P., Peněžní ekonomie bankovnictví. SCHELLEOVÁ, I., SPROW FORTÉ, K., TAYLOR, E. W., TISDELL, E., J., 2014. Financial literacy and adult ŠKVÁRA, M., Finanční gramotnost. 2. vyd., Praha: Miroslav Škvára, 2016. 284 s., ŠKVÁ Doplňkové penzijní spoření otázkách odpovědích ŠVESTKA, J., DVOŘÁK, J., FIALA, J., PELIKÁNOVÁ, I., PELIKÁN, R., DVOŘÁK, T., SVOBDA, K., PAVLÍK, P. Občanský zákoník. Komentář. Svazek (§ – Praha: Wolters Kluwer ČR. 2014. ISBN 978 VALACH, J., Investiční rozhodování dlouhodobé financování: psychologie úspěšného investování. 3. přeprac. rozš. vyd., Praha: Ekopress, 2010. ISBN VANČUROVÁ, A., LÁCHOVÁ, L., VÍTKOVÁ, J., Daňový systém ČR. VESELÁ, J., GRYGAR, J., HAVEL, B., 2020: data, názory, . Praha: Stálá konference českého práva, 2021. ISBN 978 VESELÁ, J., Investování na kapitálových trzích. 1. vydání, Praha: ASPI a.s., 2007. VYBÍHAL, V, Mzdové účetnictví 2014 praktický průvodce. ČLÁNKY Z ODBORNÝCH PERIODIK WEBOVÝCH STRÁNEK 132. Dostupné z: 89. Dostupné z: https://www.journals.uchicago.edu/doi/abs/10.1086/524674 156. Dostupné z: https://www.sciencedirect.com/science/article/abs/pii/S016748701100081X BusinessINFO.cz, Právo ochrany spotřebitele [online]. [cit. 2021 17]. Dostupné BusinessINFO.cz, Právo ochrany spotřebitele, Spotřebitelské smlouvy 17]. Dostupné z: https://doi.org/10.1162/REST_a_00008 535. Dostupné z: https://direct.mit.edu/rest/article ČOI, Historie ochrany práv kupujících, [online]. [cit. 2021 17]. Dostupné Dostupné z: ESIPA, 85/577/EHS, Směrnice Rady 85/577/EHS ze dne 20. prosince 1985 ochraně spotřebitele případě smluv uzavřených mimo obchodní prostor 17]. Dostupné /13/EHS, Směrnice Rady 93/13/EHS ze dne 5. dubna 1993 nepřiměřených podmínkách ve spotřebitelských smlouvách [online]. [cit. 17]. Dostupné ESIPA, 1999/44/ES, Směrnice Evropského parlamentu 25. května 1999 některých aspektech prodeje spotřebního zboží záruk na toto zboží [online]. [cit. 2021 é ESIPA, 2011/83/EU, Směrnice Evropského parlamentu 25. října 2011 právech spotřebitelů, kterou se mění směrnice Rady směrnice Evropského parlamentu zrušuje směrnice Rady 85/577/EHS směrnice Evropského parlamentu významem pro EHP [online]. [cit. 2021 17]. Dostupné ESIPA, 2005/29/ES, Směrnice Evropského parlamentu 11. května 2005 nekalých obchodních praktikách vůči spotřebitelům na vnitřním trhu změně směrnice Rady 84/450/EHS, směrnic Evropského nařízení Evropského Rady (ES) č. 2006/2004 (směrnice nekalých obchodních praktikách) (Text významem pro EHP) [online]. [cit. 2021 . Dostupné ESIPA, (EU) 2015/2302, Směrnice Evropského parlamentu souborných cestovních službách spojených cestovních službách, změně nařízení Evropského parlamentu Rady (ES) č. 2006/2004 směrnice Evropského parlamentu zrušení směrnice Rady 90/314/EHS [online]. [cit. 17]. Dostupné Exekutorská komora ČR. ]. Dostupné z: Finanční gramotnost aneb Proč se finančně vzdělávat? In: Ministerstvo financí České republiky [online]. [cit. 2022 20]. Dostupné z: Finanční gramotnost aneb Proč se finančně vzdělávat ?. Zadlužení předlužení. 10]. Dostupné z: 163. Dostupné z: Investice obecně. Proč se finančně vzdělávat? [online]. [cit. 2021 10]. Dostupné https://www.psfv.cz/cs/investice/investice-obecne dluhové pasti? 10]. Dostupné Justice.cz. Insolvence. Oddlužení [online]. [cit. 2021 10]. Dostupné z: https://insolvence.justice.cz/jak-ven-z-dluhove-pasti/oddluzeni/ https://doi.org/10.1111/j.1745- 6606.2010.01173.x 380. Dostupné z: https://onlinelibrary.wiley.com/doi/abs/10.1111/j.1745-6606.2010.01173.x Měnová politika. Co to je inflace? [online]. [cit. 2021 10]. Dostupné z: https://www.cnb.cz/cs/casto-kladene-dotazy/Co-to-je-inflace/ Ministerstvo financí, Finanční gramotnost aneb Proč se finančně vzdělávat. Výsledky měření finanční gramotnosti 2020: Domácí rozpočet finanční 25]. Dostupné https://financnigramotnost.mfcr.cz/cs/pro-odborniky/mereni-urovne-financni- gramotnosti/2020/domaci-rozpocet-a-financni-rezervy-3227 Ministerstvo financí, Finanční gramotnost aneb Proč se finančně vzdělávat. Rozpočet. Hospodaření domácnosti, [online]. [cit. 2021 Dostupné https://financnigramotnost.mfcr.cz/cs/rodinne-finance/rozpocet Ministerstvo financí, Finanční gramotnost aneb Proč se finančně vzdělávat. Rozpočet. Hospodaření domácnosti, [online]. [cit. 2021 25]. Dostupné Ministerstvo průmyslu obchodu, Zákon č. 634/1992 Sb., ohraně spotřebitele, ve znění pozdějších předpisů [online]. [cit. 2021 17]. Dostupné z Národní strategie finančního vzdělávání 2.0: Změnou chování k převzetí odpovědnosti za svou finanční prosperitu [online]. 2019, s. 11 [cit. 2 Dostupné z: 761. Dostupné z: https://www.sciencedirect.com/science/article/abs/pii/S016748701100081X Peníze.cz, Nových exekucí loni přibylo. Roste počet dluh na osobu. [online]. [cit. 10]. Dostupné z: 295 Dostupné z: 6606.2010.01169.x.Směrnice Evropského parlamentu Rady č. 2005/29/ES, nekalých obchodních praktikách vůči spotřebitelům na vnitřním trhu takového spotřebitele [online]. [cit. 2021 17]. Dostupné z: https://eur- lex.europa.eu/legal-content/CS/TXT/PDF/?uri=CELEX:32005L0029&from=lt Systém budování finanční gramotnosti na základních středních školách: Společný dokument Ministerstva financí ČR, Ministerstva školství, mládeže tělovýchovy ČR, Ministerstva průmyslu obchodu ČR [online]. 7. prosince tupné z: Výsledky měření finanční gramotnosti 2020: CELKOVÉ VÝSLEDKY. In: Finanční gramotnost aneb proč se finančně vzdělávat? [online]. 25. června 2020 [cit. 20]. Dostupné z: ZÁKONY, ROZSUDKY USTANOVENÍ Usnesení Zákon č. 89/2012 Sb.., občanský zákoník. Zákon č. 99/1963 Sb., občanský právní řád. Zákon č. 120/2001 Sb., soudních exekutorech exekuční činnosti (exekuční řád). Zákon č. 182/2006 Sb., úpadku způsobech jeho řešení (insolvenční zákon). Zákon č. 280/2009 Sb., daňový řád. Přílohy řílohy Příloha č. 1: Dotazník Dobrý den, jmenuji se Lucie Šilhavá studuji. Tímto bych Vás velmi ráda poprosila vyplnění tohoto dotazníku. Dotazník poslouží pro vypracování empirické části mé práce na téma Finanční gramotnost ekonomicky aktivních obyvatel České republiky. Samozřejmostí je zajištění úplné anonymity využití získaných dat jen pro tento výzkum. Předem Vám velmi Vám děkuji za vyplnění Otázka č. 1: Kolik je Vám let? – – Otázka č. 2: Jaké máte nejvyšší dosažené vzdělání? a) vysokoškolské vzdělání b) vyšší odborné vzdělání c) středoškolské vzdělání s středoškolské vzdělání bez maturity e) základní vzdělání Otázka č. 3: Jaký je Váš čistý měsíční příjem? a) méně než 20 000 Kč 000 Kč – 999 Kč 000 Kč Otázka č. 4: Které z těchto finančních produktů využíváte? (lze vybrat více možností) běžný účet b) kreditní karta c) povolený debet d) spotřebitelský úvěr e) hypoteční úvěr Otázka č. 5: V případě, že využíváte hypoteční úvěr, využíváte možnost daňového odpočtu úroků z hypotečního úvěru? Otázka č. 6: Využil jste někdy úvěr na některé zbytné statky (např. mobilní telefon, počítač, dovolená, vánoční dárky apod.)? Přílohy Otázka č. 7: V případě, že jste někdy takový úvěr využil, co z nabízených věcí jste si za něj pořídil? (lze vybrat více možností) b) mobilní telefon c) počítač d) povolená e) vánoční dárky Otázka č. 8: Máte sestavený osobní rozpočet řídíte se jím? c) ano, ale nedodržuji jej Otázka č. 9: Jak velkou finanční rezervu máte? Ve výši kolika měsíčních příjmů? a) ve výši – měsíčních příjmů b) ve výši – měsíčních příjmů c) výši více měsíčních příjmů. Otázka č. 10: Jaké nástroje využíváte pro vytváření finanční rezervy? (lze vybrat více možností) a) běžný účet/Hotovost spořicí účet termínované vklady. d) stavební spoření e) penzijní připojištění g) nespořím Otázka č. 11: Zpozdil jste se někdy s pravidelnou platbou (např. nájemné, splátka úvěru apod.)? Otázka č. 12: Jak byste řešil případný nedostatek peněz na úhradu pravidelné a) půjčkou od blízkých b) bankovním či nebankovním úvěrem c) uhrazením až tehdy, když finance budou Otázka č. 13: Víte, jaký je rozdíl mezi debetní kreditní kartou? Otázka č. 14: Co je inflace? procentuální vyjádření růstu cen zboží b) meziroční pokles cenové hladiny v Otázka č. 15: Jak vysoká je daň z příjmu fyzických osob?