16.10.2013                    Petra Mervartová (409443), Júlia Culáková (359905)


                  Jak se od roku 2013 změnil v ČR systém penzijního připojištění?

Důchodový systém je způsob, jakým obyvatelstvo dané země financuje definované důchodové dávky.


Do 31.12.2012

Důchodové pojištění – povinné pro ekonomicky aktivní osoby starší 18 let, 28% z hrubé mzdy

Penzijní připojištění – dobrovolné

                                     - státní garance + státní příspěvek + zhodnocení (1-3%)


Od 1.1.2013


 Reforma 2013

* II.pilíře - Důchodového spoření

   -> penzijní společnosti -> důchodové fondy: Konzervativní
DF,                                                                               DF státních
dluhopisů, Vyvážený DF, Dynamický DF


*III.pilíře – Doplňkové penzijní spoření

·          Současné smlouvy budou automaticky převedeny do transformovaného fondu s garancí
minimálně nulového zhodnocení. Do transform. fondů již nemůže vstoupit žádný nový klient.

·          Z transformovaných fondů účastníci mohou přejít do nových účastnických fondů.

·          Nový klienti do nového 3.pilíře si mohou vybrat pouze z účastnických fondů, do TF již
spořit nemohou.

      Možnosti výplaty

- Dožití se věku alespoň 60let a doba trvání alespoň 60měsíců

- Invalidita, pokud smlouva trvala alespoň 36 měsíců

- Předčasné ukončení, pokud smlouva (spořící doba) alespoň 24 měsíců

- Úmrtí účastníka – prostředky vyplácené určené osobě nebo jsou předmětem dědictví



Soukromé připojištění

Rizika

•       pokles podílových akciových fondů

•       není možné čerpat tzv. výsluhové penze, tzn. vybrat polovinu naspořených prostředků po 15
letech spoření

•       zrušení pozůstalostní penze, v rámci které mohly být prostředky ze třetího pilíře vyplaceny
v případě smrti účastníka vybrané osobě nebo osobám bez ohledu na probíhající dědické řízení

Přínosy

•       státní příspěvek na penzijní připojištění ve výši až 150 Kč měsíčně

•       úspora na daních – daňově odečitatelná položka ve výši až 12 000 Kč ročně

•       možnost získání příspěvků na penzijní připojištění od zaměstnavatele

•       flexibilita - možnost kdykoliv provádět změny na Vašem penzijním připojištění (např. výše
platby)

•       polovinu naspořených prostředků lze vybrat dříve než v 60 letech (nejdříve po 15 letech od
počátku smlouvy)

•       možnost sjednání pozůstalostní a invalidní penze

•       možnost volby způsobu výplaty naspořených prostředků při řádném ukončení smlouvy



institut „Předdůchod“

•       platí od 1. ledna 2013

•       účastník třetího pilíře si může v rámci penzijního spoření naspořit dostatečně velkou
finanční rezervu a odejít na penzi až pět let před dosažením řádného důchodového věku



testové otázky

                      1.          Co se změní v transformovaném fondu?

a.        garance minimálně nulového zhodnocení

b.        výplata oprávněným osobám, dědicům

c.        výpočet výše státního příspěvku

d.        výsluhová penze, invalidní penze


                      2.          Jakým způsobem může být vyplaceno spoření z III.pilíře?

a.        odbytné

b.        v průběhu spoření kdykoliv

c.        pokud smlouva trvala alespoň 12 měsíců

d.        jednorázové vyrovnání