Pro harmonogram, kdy ve Vaší seminární skupině bude na programu toto téma, viz záložka SMOE: Obsah, organizace a podmínky hodnocení. 

Cíl semináře

Cílem šestého tematického semináře je seznámit vás s principy bankovnictví a úvěrové emise peněz, které navazují na předchozí probraná témata a která budeme dále využívat v dalších tématech, zejména pro objasnění finančních krizí a měnové politiky centrální banky. 

Seminář má dvě tematické části. V první části semináře se budeme věnovat hlavním principům bankovnictví, resp. fungování banky. Seznámíte se s tím, jaká jsou typická aktiva a pasiva bank, jak je vyjádřen bankovní zisk, a co jsou ukazatele ROA a ROE a co je tzv. leverage.

Druhá část semináře bude věnována tvorbě a zániku bankovních peněz. V návaznosti na předchozí poznatky o podstatě (úvěrových) peněz a fungování bank procvičíme, jakým způsobem dochází ke změnám peněžní zásoby.

---

Literatura

Povinná

• Cecchetti, Schoenholtz (2017), Money, Banking, and Financial Markets, Fifth Edition, Depository Institutions: Banks and Bank Management - kapitola 12, str. 297-310.
• Kohn, M. (2004): Financial Institutions and Markets, 2nd edition, Oxford University Press, kap. 5. pouze strany 107-108 a 116-117  (věnovanému zisku banky, ukazateli ROE, a pákovému efektu/leverage efekt (zbytek kapitoly dobrovolně - využijete ji pro předmět BPE_MOEK).
• Jílek, J. (2013), Finance v globální ekonomice I: Peníze a platební styk, vybrané strany (celá kniha je pro studenty ESF dostupná po přihlášení zde https://www.bookport.cz/kniha/finance-v-globalni-ekonomice-i-penize-a-platebni-styk-2028/)
  • 1.3. Tvorba a zánik peněz
    
  • 1.3.1 Kde, jak a kdy vznikají a zanikají peníze, str. 50 – 54
  • 1.3.2. Poskytování úvěrů bankami nebankovním jednotkám, str. 55 – 65
  • 1.3.3 Úročení vkladů a jiných závazků bank vůči nebankovním jednotkám, str. 88 – 90
  • 1.3.4 Koupě majetku a služeb bankami od nebankovních jednotek, str. 90 – 93
  • 1.3.5 Výplata odměn z nákladů zaměstnanců a členům statutárních orgánů bank, str. 93 - 94
  • 1.3.6. Převod nepeněžních závazků a kapitálu na peněžní závazky bank, str. 98 – 99
  • 1.3.7. Zánik peněz a splatitelnost přijatých úvěrů, str. 99 – 105
  • 1.3.13 Shrnutí, str. 136

Rozšiřující

• Jílek, J. (2013), Finance v globální ekonomice I: Peníze a platební styk, vybrané strany
  • 1.2.1 Funkce peněz, str. 27 – 29  
  • 1.2.2 Co jsou peníze, str. 29 - 30
  • 1.2.3 Měnové agregáty, str. 31 – 33
  • 1.2.10 Krytí peněz, str. 46 – 49
  • Podstata tvorby opravných položek, str. 72 – 73

---

Otázky pro přípravu na seminář

• Jaké jsou hlavní položky aktiv bank? Co jednotlivé položky vyjadřují? Jaké jsou rámcově váhy jednotlivých položek na celkových aktivech?
• Jaké jsou hlavní položky pasiv bank? Co jednotlivé položky vyjadřují? Jaké jsou rámcově váhy jednotlivých položek na celkových pasivech?
• Co to jsou rezervy?  Proč jsou pro banku důležité? Jsou součástí bankovních aktiv nebo pasiv a proč?
  
• Co je to equity? Proč je pro banku důležitý? Je součástí bankovních aktiv nebo pasiv a proč?
• Jak lze vyjádřit zisk banky? Jaké jsou ukazatele ziskovosti banky?
• Co vyjadřuje ukazatel ROA?
• Co je to ROE, jak jej banka může maximalizovat, čím je banka při maximalizaci omezena?
• Kdy je banka nelikvidní a kdy nesolventní?
  
• Co je to leverage a equity ratio? Proč je tento ukazatel důležitý?
• Jak souvisí banka a peníze? Co to jsou účetní peníze?
• Jak vznik peněz souvisí s různorodými činnostmi banky? Jaká má banka omezení ve tvorbě peněz?
  
• Kde, jak a kdy vznikají a zanikají peníze? Jakými konkrétními způsoby? Zkuste tyto zaúčtovat.

Klíčové pojmy: ROA, ROE, leverage ratio, úvěrová tvorba peněz, účetní peníze

---

Autokorekční cvičení