=Ľ Ernst & Young VÝROK AUDITORA Dozorčí radě a představenstvu společnosti ČEZ, a. s.: Ověřili jsme účetní závěrku společnosti ČEZ, a. s., k 31. prosinci 2004 v souladu se zákonem č. 254/2000 Sb., o auditorech, a s auditorskými směrnicemi vydanými Komorou auditorů ČR. Náš audit zahrnoval ověření informací prokazujících údaje účetní závěrky a účetních postupů a odhadů použitých vedením při jejím sestavení. Naše auditorské postupy byly provedeny výběrovým způsobem s ohledem na významnost vykazovaných skutečností. Vedení společnosti je odpovědné za sestavení účetní závěrky a za vedení účetnictví tak, aby účetní závěrka sestavená na jeho základě podávala věrný a poctivý obraz majetku, závazků, vlastního kapitálu, výsledku hospodaření a finanční situace společnosti. Naší odpovědností je vyjádřit názor na účetní závěrku jako celek na základě ověření provedeného v souladu s tímto zákonem a s auditorskými směrnicemi. Podle našeho názoru účetní závěrka ve všech významných souvislostech věrně a poctivě zobrazuje majetek, závazky, vlasmi kapitál a finanční situaci společnosti ČEZ, a. s., k31. prosinci 2004 avýsledky jejího hospodaření za rok 2004 v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, a s příslušnými předpisy. Společnost je mateřskou společností skupiny, a je povinna, dle českých účetních předpisů, vypracovat konsolidovanou účetní závěrku za rok 2004. Dopad konsolidace na účetní závěrku společnosti ČEZ, a. s., může být významný. V odstavci 22. přílohy k přiložené účetní závěrce jsou rozepsány obraty za rok 2004 a zůstatky pohledávek a závazků mateřské společnosti vůči dceřiným a přidruženým společnostem k 31. prosinci 2004. Ověřili jsme také účetní závěrku společnosti ČEZ, a. s., k 31. prosinci 2003 a naše zpráva ze 17. února 2004 obsahovala výrok bez výhrad. irnst & Young osvědčení č. 4 Langr auditor, osvědčení č. 257 21.února 2005 Praha, Česká republika A Member of Ernst & Young Global Ernst & Young CR, s.r.o. with its registered office at Karlovo náměstí TO, 120 00 Prague 2, Phone +420 225 335 111 has been incorporated in the Commercial Register administered by the Municipal Court in Prague, Section C, entry no. 88504, under Identification No. 26704153. [ —g ROZVAHA ^^B k 31. prosinci 2004 ^J (v tis. Kč) :EZ, a. s. CEZ 3uhová 2/1444 Praha 4 IČ: 452 74643 Označ. AKTIVA Běžné účetní období Minulé účetní období Brutto Korekce Netto Netto aktiva celkem 342 290 405 114 512 497 227 777 908 217 920 470 A. Pohledávky za upsaný základní kapitál B. Dlouhodobý majetek 311504473 114 059 264 197 445 209 195 719 837 B. 1. B- I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. Dlouhodobý nehmotný majetek 3 140 292 1 850 391 1 289 901 1 117 827 Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software 2 480 521 1 810 349 670 172 539 082 Ocenitelná pravá 390 047 40 042 350 005 205 613 Goodwill Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 263 939 263 939 373 132 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 5 785 5 785 B. II. B. II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. Dlouhodobý hmotný majetek 250 477 313 111015 600 139 461713 147 632 436 Pozemky 652 946 652 946 691 666 Stavby 71 590 867 28 680 915 42 909 952 44 430 807 Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 171359 752 82 334 685 89 025 067 96 249 260 Pěstitelské celky trvalých porostů Základní stádo a tažná zvířata Jiný dlouhodobý hmotný majetek 16 792 16 792 13 952 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 4 257 480 4 257 480 4 431 343 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 2 599 476 2 599 476 1815 408 Oceňovací rozdíl k nabytému majetku B. 111. B. III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. Dlouhodobý finanční majetek 57 886 868 1193 273 56 693 595 46 969 574 Podíly v ovládaných a řízených osobách 44 613 523 1 103 223 43 510 300 36 931 593 Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem 4 437181 4 437 181 9 647 961 Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly 178 139 Půjčky a úvěry- ovládající a řídící osoba, podstatný vliv Jiný dlouhodobý finanční majetek 36 701 12 900 23 801 59150 Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 8 783 900 77150 8 706 750 152 731 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční maletek 15 563 15 563 1 Označ. AKTIVA Běžné účetní období Minulé účetní období Brutto Korekce Netto Netto C. Oběžná aktíva 30 423 287 453 233 29 970 054 21 857 267 C. 1. C. 1. 1. 2. 3. 4. 5. 6. Zásoby 12 870 515 12 870 515 14 355 994 Materiál 12 817 371 12 817 371 14 339 497 Nedokončená výroba a polotovary Výrobky Zvířata Zboží Poskytnuté zálohy na zásoby 53144 53144 16 497 C. II. C. II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. Dlouhodobé pohledávky 5 744149 5 744 149 81843 Pohledávky z obchodních vztahů 5 678 674 5 678 674 6 861 Pohledávky- ovládající a řídící osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za společníky a za účastníky sdružení Dlouhodobé poskytnuté zálohy 13 097 13 097 13 542 Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky 52 378 52 378 61440 Odložená daňová pohledávka C. III. C. III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. Krátkodobé pohledávky 8 223 411 453 233 7 770178 4 530 623 Pohledávky z obchodních vztahů 5 662 383 356 643 5 305 740 3 791 290 Pohledávky - ovládající a řídící osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za společníky a za účastníky sdružení Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Stát - daňové pohledávky 2132 857 2 132 857 48 790 Krátkodobé poskytnuté zálohy 113 696 113696 183 524 Dohadné účty aktivní 1866 1 866 22 451 Jiné pohledávky 312 609 96 590 216 019 484 568 C. IV. C. IV. 1. 2. 3. 4. Krátkodobý finanční majetek 3 585 212 3 585 212 2 888 807 Peníze 3 977 3 977 3 150 Účty v bankách 2 651 876 2 651 876 2139 202 Krátkodobé cenné papíry a podíly 929 359 929 359 746 455 Pořizovaný krátkodobý finanční majetek D. I. D. I. 1. 2. 3. Časové rozlišeni 362 645 362 645 343 366 NáJcady příštích období 361 490 361 490 342 616 Komplexní náklady příštích období Příjmy příštích období 1 155 1 155 750 2 Označ. PASIVA Běžné účetní období Minulé účetní období PASIVA CELKEM 227 777 908 217 920 470 A. Vlastni kapitál 147 740 491 139 014 969 A. I. A. 1. 1. 2 3. Základní kapitál 59 217 813 59 151 668 Základní kapitál 59 221 084 59 221 084 Vlastni akcie (-) -3 271 -69 416 Změny základního kapitálu A. II. A. II. 1. 2. 3. 4. Kapitálové fondy 1 587 705 430 981 Emisní ážio Ostatní kapitálové fondy 1 659 092 1 659 057 Oceňovací rozdíly z přeceněni majetku a závazků -71 387 -1 228 076 Oceňovací rozdíly z přeceněni pn přeměnách A. III. A. III. 1. 2. Rezervní fondy a ostatní fondy ze zisku 9 918 032 9 265 086 Zákonný rezervní fond 9 727 296 9 096 890 Statutární a ostatní fondy 190 736 168196 A. IV. A. IV. 1. 2. Výsledek hospodaření minulých let 64 653 241 56 236 206 Nerozdělený zisk minulých let 64 653 241 56 236 206 Neuhrazená ztráta minulých tet A. V. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) 12 363 700 13 931 028 B. Cizí zdroje 79 223 443 78 224 940 B. 1. B. 1. 1. Z 3. 4. Rezervy 23113 435 18 183 201 Rezervy podle zvláštních právních předpisů 9 456 649 7 985 464 Rezerva na důchody a podobné závazky Rezerva na daň z příjmů 2 644 746 Ostatní rezervy 11 012 040 10197 737 B. II. B. II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10 Dlouhodobé závazky 37 879 796 25 016 789 Závazky z obchodních vztahů Závazky - ovládající a řídící osoba 22402444 11047 412 Závazky - podstatný vliv Závazky ke společníkům a k účastníkům sdružení Dlouhodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy 8 804 438 8 563117 Dlouhodobé směnky k úhradě Dohadné účty pasivní Jiné závazky Odložený daňový závazek 6 672 914 5 406 260 3 Označ. PASIVA Běžné účetní období Minulé účetní období 8. III. B. III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. Krátkodobé závazky 9 430 754 21 427 973 Závazky z obchodních vztahů 3 955 600 11 378 616 Závazky - ovládající a řídící osoba Závazky - podstatný vliv Závazky ke společníkům a k účastníkům sdmžení 36 718 22 705 Závazky k zaměstnancům 172 096 166 218 Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotní pojištění 111536 107 491 Stát - daňové závazky a dotace 297 461 3 287 029 Krátkodobé přijaté zálohy 88 878 125 464 Vydané dluhopisy 3 000 000 Dohadné účty pasivní 429 865 233 217 Jiné závazky 4 338 600 3107 233 B. IV. B. IV. 1. 2. 3. Bankovní úvěry a vypomoci 8 799 458 13 596 977 Bankovní úvěry dlouhodobé 6 990 851 9 609 594 Krátkodobé bankovní úvěry 1 808 607 3 987 383 Krátkodobé finanční výpomoci C. I. C. I. 1. 2. Časové rozlišení 813 974 680 561 Výdaje příštích období 813 974 660 567 Výnosy příštích období 19 994 Datum: 21.22005 Podpis statutárního orgánu Osoba odpovědná za účetnictví Ing. Petr PetiaŔý, MBA Osoba odpovědná za účetní závěrku *anVM°'a \fiZu tel.: 271132357 / E ■■j VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY JU k 31. prosinci 2004 ^J (v tis. Kč) ^^* ČEZ,a.s. CEZ 3uhová2/1444 Praha 4 IČ: 452 74 649 Označení Text Skutečnost v účetním období běžném minulém 1. Tržby za prodej zboží A. Náklady vynaložené na prodané zboží + Obchodní marže IL II. 1. 2. 3. Výkony 62 287 465 54 549 282 Tržby za prodej vlastních výrobku a služeb 62 214 421 54 445 309 Změna stavu zásob vlastní činnosti -1 Aktivace 73 044 103 974 B. B. 1. 2. Výkonová spotreba 30 759 694 26 940 445 Spotreba materiálu a energie 22 469 913 19 918 462 Služby 8 289 781 7 021 983 + Pridaná hodnota 31 527 771 27 608 837 C. C. 1. 2. 3. 4. Osobní náklady 4 048 520 3 713 089 Mzdové náklady 2 839 362 2 536 975 Odměny členům orgánu společnosti 9 612 9 662 Náldady na sociálni zabezpečení a zdravotní pojištění 997 760 922 021 Sociální náklady 201 786 244 431 D. Dane a poplatky 1 602 700 1 680 194 E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 12 459 122 12 285 601 III. III. 1. 2. -Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu ------------- 1 026 783 660 621 Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 984185 617133 Tržby z prodeje materiálu 42 598 43 488 F. F. t. 2. Zůst cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu 572 595 377 622 Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 485 557 272 487 Prodaný materiál 87 038 105 135 G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období 1 931 906 1 582 323 IV. Ostatní provozní výnosy 266 850 430 107 H. Ostatní provozní náklady 1017187 615191 V. Převod provozních výnosů I. Převod provozních nákladů -170 088 * Provozní výsledek hospodaření 11 189 374 8 615 633 1 Označení Text Skutečnost v účetním období běžném minulém VI. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 12 324 980 20 531 409 J. Prodané cenné papíry a podíly 6 332 025 8 029 499 VII. VII. 1. 2. 3. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 1 678 933 739 409 Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účetních Jednotkách pod podstatným vlivem 1 678 922 739 409 Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podilú Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 11 Vlil. Výnosy z krátkodobého finančního majetku K. Náklady z finančního majetku IX. Výnosy z přeceněni cenných papírů a derivátů 1 826 758 486 812 L. Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů 3 565 534 1 299 338 M. Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti -756 968 2 108 099 X Výnosové úroky 189 076 227 148 N. Nákladové úroky 2 235 833 2 491 239 XJ. Ostatní finanční výnosy 1 846 250 1 944 961 0. Ostatní finanční náklady 171 863 117 088 XII. Převod finančních výnosů P. Převod finančních nákladů • Finanční výsledek hospodaření 6 317 710 9 884 476 Q. Q. 1. 2. Daň z příjmů za běžnou činnost 4 211712 4 668 038 - splatná 2 945 058 4 023 769 - odložená 1 266 654 644 269 " Výsledek hospodaření za běžnou činnost 13 295 372 13 832 071 XIII. Mimořádné výnosy 284 608 428 140 R. Mimořádné náklady 1 361 369 301 776 S. S. 1. 2. Daň z příjmů z mimořádné činnosti -145 089 27 407 - splatná -145 089 27 407 - odložená * Mimořádný výsledek hospodaření -931 672 98 957 *t* Výsledek hospodařeni za účetní období (+/-) 12 363 700 13 931 028 **« Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) 16 430 323 18 626 473 Datum: 21.2.2005 ího orgánu Osoba odpovědná za účetnictví lng. Petr PějUbký, MBA Osoba odpovědná za účetní závěrku Ivan Viktora tel.: 27113 2357 f^ Přehled o peněžních tocích za obdob 1 pj (v tis. Kč) CEZ í 1-12/2004 ČEZ, a. s. Duhová 2/1444 Praha 4 IC: 452 74 649 Označení Text Skutečnost v účetním období běžném minulém P. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období 2 888 807 3 828 786 Z. Peněžní tokv z provozní činnosti Účetní zisk z běžné činnosti před zdaněním 17 507 084 18 500 109 A.1. Úpravy o nepeněžní operace 8 396 374 4 933 212 A.1.1. Odpisy stálých aktiv a pohledávek 12 599 821 12 304 351 A.1.1.1. Odpis stálých aktiv 12 584 857 12 289 475 A.1.1.2. Odpis pohledávek 14 964 14 876 A.1.2. Změna stavu opravných položek, rezerv a časového rozlišení 1 136 687 3 609 624 A.1.2.1. Změna stavu opravných položek -1 110 551 1 681 598 A.1.2.2. Změna stavu rezerv 2 285 489 2 008 130 A.1.2.3. Změna zůstatků časového rozlišení -38 251 -80 104 A.1.3. Zisk/ztráta z prodeje stálých aktiv a vlastních akcií -6 491 582 -12 846 557 A.1.4. Vyúčtované nákladové a výnosové úroky 2 046 757 2 264 091 A.1.4.1 Vyúčtované nákladové úroky 2 235 833 2 491 239 A.1.4.2. Vyúčtované výnosové úroky -189 076 -227 148 A.1.5. Ostatní nepeněžní operace 783 613 341 112 A.1.6. Výnosy z dividend -1 678 922 -739 409 A.* Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu a mimořádnými položkami 25 903 458 23 433 321 A.2. Změna stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu 3 203 945 2 267 865 A.2.1. Změna stavu pohledávek z provozní činnosti 1 101 462 1 861 853 A.2.2. Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti 616 734 -242 362 A.2.3. Změna stavu zásob 1 485 749 648 374 A.** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami 29 107 403 25 701 186 A.3. Výdaje z plateb úroků s výjimkou kapitalizovaných úroků -1 859 698 -2 460 192 A.4. Pňjaté úroky 188 671 228 552 A.5. Zaplacená daň z příjmů vč. doměrků daně za minulá období -5 266 571 924 170 A.6. Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními případy 16 811 234 777 A.7. Přijaté dividendy 1 678 922 739 409 A.*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti 23 865 538 25 367 902 B.1. Peněžní tokv z investiční činnosti Výdaje spojené s pořízením stálých aktiv -26 611042 -40 609 056 B.1.1. Nabytí dlouhodobého hmotného majetku -4 504 956 -3 842 415 B.1.2. Nabytí dlouhodobého nehmotného majetku -417 531 -453 809 B.1.3. Změna stavu dlouhodobého finančního majetku -14 449 429 -43 601 085 B.1.4. Změna stavu závazků z investiční činnosti -7 239 126 7 288 253 B.2. Příjmy z prodeje stálých aktiv 5 046 853 21 034 695 B.2.1. Výnosy z prodeje dlouhodobého hmotného majetku 984 185 617 133 B.2.2. Výnosy z prodeje dlouhodobého nehmotného majetku B.2.3. Výnosy z prodeje dlouhodobého finančního majetku 11 993 545 20 425 047 B.2.4. Změna stavu po hledá vek~z prodeje stálých aktiv -7 930 877 -7 485 B.*** Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti -21564189 -19 574 361 1 Označeni Text Skutečnost v účetním období běžném minulém C.1. Peněžní tokv z finanční činnosti Změna stavu dlouhodobých závazků a krátkodobých úvěrů 3 394 619 -4 062 789 C.1.1. Změna stavu dlouhodobých úvěrů -2 639 163 -3 177 386 C.1.2. Změna stavu krátkodobých úvěrů a finančních výpomocí -2 178 776 -247 717 C.1.3. Změna stavu dlouhodobých závazků z emitovaných dluhopisů -3 000 000 CA A. Změna stavu ostatních dlouhodobých závazků 11212 558 -637 686 C.2. Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky -4 999 563 -2 670 731 C.2.1. Peněžní dary a dotace do vlastního kapitálu C.2.2. Přímé platby na vrub fondů -107 460 -124 801 C.2.3. Vyplacené/vrácené dividendy nebo podíly na zisku -4 735 718 -2 652 291 C.2.4. Pořízení/prodej vlastních akcií -156 385 106 361 C.*** Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti -1 604 944 -6 733 520 F. Čisté zvýšení/snížení peněžních prostředků 696 405 -939 979 R. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci období 3 585 212 2 888 807 Datum: 21.2.2005 Podpis statutárního orgánu Osoba odpovědná za účetnictví Ing. Petr Pětifltftý, MBA ÍĽ Osoba odpovědná za účetní závěrku Wan Viktora {/%%, tel.: 27113 2357 / 2 ČEZ, a. s. ÚČETNÍ ZÁVĚRKA K 31.12.2004 PŘÍLOHA 1. Popis společnosti ČEZ, a. s. (společnost), IČ 45274649, je česká akciová společnost vzniklá zápisem do obchodního rejstříku vedeného Městským soudem v Praze (oddíl B, vložka 1581) dne 6.5.1992, se sídlem v Praze 4, Duhová 2/1444. Rozhodujícím předmětem Činnosti společnosti je výroba a prodej elektrické energie a souvisejících podpůrných služeb, dále pak výroba, rozvod a prodej tepla. K 31.12.2004 byla organizační struktura společnosti tvořena Hlavni správou, Divizi výroba tvořenou Úsekem klasická energetika, který řídí jedenáct organizačních jednotek, tj. deset uhelných elektráren (Mělník, Tisová, Poříčí, Dětmarovice, Chvaletice, Ledvice, Tušimice, Počerady, Hodonín, Prunéřov) a organizační jednotku provozující akumulační, průtočné a přečerpávací vodní elektrárny, a Úsekem jaderná energetika, který řídí dvě jaderné elektrárny (Dukovany a Temelín), a dále pak organizační jednotkou ČEZTrade zabezpečující obchod s elektřinou. K1.1.2005 došlo ke změně organizační struktury, která spočívá v prohloubeni divizního uspořádání společnosti. Od tohoto data je základem organizační struktury společnosti pět divizí - divize generálního ředitele, divize finance, divize správa, divize obchod a divize výroba. Jediným subjektem podílejícím se dvaceti a více procenty na základním kapitálu společnosti je Fond národního majetku. Jeho podíl k 31.12.2004 představuje 67,6 % základního kapitálu společnosti. Členové statutárního a dozorčího orgánu k 31.12.2004: Představenstvo Dozorčí rada Předseda Martin Roman Předseda Stanislav Kázecký Místopředseda Alan Svoboda Místopředseda Zdeněk Hrubý Místopředseda Petr Voboňl Místopředseda Václav Krejčí Člen Jiří Borovec Člen Jan Demjanovič Člen. Radomír Lašák Člen Jiří Jedlička Člen Jan Juchelka Člen Martin Peclna Člen Václav Srba Člen Pavel Suchý Člen Pavel Šafařík Člen Jan Sevr Č!en Zdeněk Židličky 2. Základní východiska pro vypracování účetní závěrky Přiložená nekonsolidovaná účetní závěrka byla připravena podle zákona o účetnictví, vyhlášky č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanoveni zákona o účetnictví, českých účetních standardů pro podnikatele č. 001 až 023, resp. podle postupů účtování pro podnikatele ve znění platném pro rok 2003. Údaje za rok 2004, resp. k31.12.2004, jsou ovlivněny změnami účetních předpisů, které vstoupily v platnost 1.1.2004. Údaje za předchozí období jsou v účetní závěrce prezentovány ve struktuře odpovídající obsahovému vymezeni účetní závěrky platnému pro rok 2004. Metody oceňováni a účtováni uplatňované v minulých letech nebyly upraveny. Pro účetní období 2004 a 2003 společnost rozhodla o vytvořeni konsolidačního celku, který je představován mateřskou společnosti (ČEZ, a. s.) a dceřinými a přidruženými podniky uvedenými v následujících tabulkách. 1 rok 2004 Společnost IČ Sídlo Dceřiné podniky: CEZ FINANCE B.V. - Amsterdam ČEZ Logistika, s.r.o. 26840065 Ostrava ČEZ Správa majetku, s.r.o. 26206803 Praha 4 ČEZ Zákaznické služby, s.r.o. 26376547 Plzeň ČEZData, s.r.o. 27151417 Plzeň ČEZnet, a.s. 26470411 Praha 2 EN-DATA a.s. 62621084 Plzeň Energetické opravny, a.s. 25040707 Kadaň Energetika Vítkovice, a.s. 25854712 Ostrava ePRIM, a.s. 25889567 Ostrava HYDROČEZ, a.s. 63079852 Praha 1 1 & C Energo a.s. 49433431 Třebíč MSEM, a.s.1í 64610080 Frýdek-Místek První energetická a.s. 61860948 Praha 1 rpg Energiehandel GmbH - Mnichov Severočeská energetika, a.s. 49903179 Děčín Severomoravská energetika, a. s. 47675691 Ostrava STE - obchodní služby spol s r.o. 49826182 Praha 2 Středočeská energetická a.s. 60193140 Praha 2 ŠKODA PRAHA a.s. 00128201 Praha 6 Union Leasing, a.s. 60792710 Ostrava Ústav jaderného výzkumu Řež a.s. 46356088 Husinec-Rež VČE - elektrárny, s.r.o. 25938924 Hradec Králové VČE-montáže, a.s. 25938746 Pardubice Východočeská energetika, a.s. 60108720 Hradec Králové Západočeská energetika, a.s. 49790463 Plzeň Přidružené podniky: Aliatel, a.s. 61058904 Praha 8 Coal Energy, a.s. 26485079 Praha 1 KNAUF POČERADY, spol. s r.o. 47780690 Počerady KOTOUČ ŠTRAMBERK, spol. s r.o. 47972165 Štramberk LOMY MOŘINA spol. s r.o. 61465569 Mořina Plzeňská energetika a.s. 25240668 Plzeň Severočeské doly a.s. 49901982 Chomutov 1> V roce 2004 přešlo na společnost MSEM, a.s., jmění zaniklé společnosti STMEM, a.s. 2 rok 2003 Společnost IČ Sídlo Dceřiné podniky: CEZ FINANCE B.V. _ Amsterdam ČEZnet, a.s. 26470411 Praha 2 EN-DATA a.s. 62621084 Plzeň Energetické opravny, a.s. 25040707 Kadaň Energetika Vítkovice, a.s. 25854712 Ostrava ePRIM, a.s. 25889567 Ostrava HYDROČEZ, a.s. 63079852 Praha 1 1 & C Energo s.r.o.1) 49433431 Třebíč MSEM, a.s. 64610080 Frýdek-Místek První energetická a.s. 61860948 Praha 1 rpg Energiehandel GmbH - Mnichov Severočeská energetika, a.s. 49903179 Děčín Severomoravská energetika, a. s. 47675691 Ostrava STE - obchodní služby spol s r.o. 49826182 Praha 2 STMEM, a.s. 64610098 Přerov Středočeská energetická a.s. 60193140 Praha 2 Union Leasing, a.s. 60792710 Ostrava Ústav jaderného výzkumu Řež a.s. 46356088 Husinec-Řež VČE - elektrárny, s.r.o. 25938924 Hradec Králové VČE - montáže, a.s. 25938746 Pardubice Východočeská energetika, a.s. 60108720 Hradec Králové Západočeská energetika, a.s. 49790463 Plzeň Přidružené podniky: AB Michle s.r.o.2) 26206803 Praha 4 Aliatel, a.s. 61058904 Praha 8 Coal Energy, a.s. 26485079 Praha 1 ČEPS, a.s. 25702556 Praha 10 KNAUF POČERADY, spol. s r.o. 47780690 Počerady KOTOUČ ŠTRAMBERK, spol. s r.o. 47972165 Štramberk LOMY MOŘINA spol. s r.o. 61465569 Monna Plzeňská energetika a.s. 25240668 Plzeň Severočeské doly a.s. 49901982 Chomutov ŠKODA PRAHA a.s. 00128201 Praha 6 11 V roce 2004 byla společnost transformována ze společnosti s ručením omezeným na akciovou společnost. 21V roce 2004 byla společnost přejmenována na ČEZ Správa majetku, s.r.o. 3. Způsoby oceňování a odpisování Společnost používala při sestaveni účetní závěrky za roky 2004 a 2003 následující způsoby oceňování a odpisování: 3.1. Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý nehmotný majetek se oceňuje pořizovací cenou, která obsahuje cenu pořízení a náklady s pořízením související. Pořizovací cena nakoupeného softwaru a ocenitelných práv je účtována jako pořízení dlouhodobého nehmotného majetku s následným převodem na příslušné účty dlouhodobého nehmotného majetku a odpisována rovnoměrně po dobu předpokládané využitelnosti, tj. 4 až 15 let. Náklady na dokončené technické zhodnocení dlouhodobého nehmotného majetku, které v účetním období převyšují částku 40 tis. Kč, zvyšuji jeho pořizovací cenu. Drobný nehmotný majetek (do 60 tis. Kč) je účtován přímo do nákladů jako služby. 3 3.2. Dlouhodobý hmotný maletek Dlouhodobý hmotný majetek je oceňován pořizovacími cenami, které zahrnují cenu pořízeni, náklady na dopravu, clo a další náklady s pořízením související. Dlouhodobý hmotný majetek pořízený vlastní činností je oceňován vlastními náklady, které obsahuji podíl režie. Úroky z úvěrů nejsou součásti pořizovací ceny dlouhodobého hmotného majetku. Pokud v období před uvedením dlouhodobého hmotného majetku do užíváni vzniknou v rámci zkoušek použitelné výrobky nebo výkony, jsou, počínaje obdobím 2003, výnosy z těchto výrobků nebo výkonů součástí provozních výnosů a náklady na ně, kromě odpisů, součásti provozních nákladů. Náklady na dokončené technické zhodnocení dlouhodobého hmotného majetku, které v účetním období převyšují částku 40 tis. Kč, zvyšují jeho pořizovací cenu. Opravy a udržovaní se účtují do nákladů. Drobný hmotný majetek (do 20 tis. Kč) se pořizuje jako zásoba a při výdeji do užívání se účtuje do nákladů jako spotřeba materiálu. Odpisy dlouhodobého majetku jsou vypočteny dle odpisového plánu na základě pořizovací ceny a předpokládané doby životnosti příslušného majetku. Předpokládaná životnost dlouhodobého hmotného majetku je stanovena takto: Počet let (od - do) Stavby 25 - 50 Stroje, přístroje a zařízeni 4-25 Dopravní prostředky 4-20 Inventář 8-15 3.3. Dlouhodobý finanční majetek Akcie a podíly v obchodních společnostech jsou oceněny pořizovací cenou, která zahrnuje cenu pořízení a náklady s pořízením související, napr. poplatky a provize makléřům a burzám, resp. reálnou hodnotou v případě realizovatelných cenných papírů. Hodnota majetkových účastí zakládajících rozhodující či podstatný vliv je snížena pomoci opravných položek účtovaných na vrub nákladů zejména v případech probíhající likvidace příslušné společnosti, prodeje akcií realizovaného v následujícím účetním období za prodejní cenu nižší než účetní ocenění akcií nebo pokud se jedná o obchodovatelné akcie, jejichž tržní ocenění dle posledního obchodování v roce na Burze cenných papírů Praha je nižší než jejich účetní oceněni. Tento postup není použit v případech obchodovatelných akcií, jejichž předpokládaná tržní hodnota vyplývá z jiných významných souvislostí. Reálná hodnota realizovatelných cenných papírů je stanovena na bázi tržního ocenění, v konkrétním případě účetní závěrky za rok 2003 ve výši prodejní ceny, za kterou byly tyto cenné papíry v roce 2004 prodány. Změny reálné hodnoty realizovatelných cenných papírů se účtují do vlastního kapitálu. 3.4. Zásoby Nakupované zásoby jsou oceněny skutečnými pořizovacími cenami s použitím metody váženého aritmetického průměru s výjimkou jaderného paliva, které je rovněž oceňováno pořizovací cenou, avšak jeho měsíční spotřeba (amortizace) zaúčtovaná do nákladů je stanovena výpočtem za použití údaje o skutečné výrobě tepla v reaktoru (v GJ) a koeficientu spotřeby (v Kč/GJ) vyplývajícího z údajů o pořizovací ceně jednotlivých palivových souborů umístěných v reaktoru, jejich plánované doby pobytu v reaktoru a plánované výroby tepla. Náklady na nakoupené zásoby zahrnují všechny náklady spojené s jejich pořízením včetně nákladů na přepravu. Vlastni nedokončená výroba se oceňuje skutečnými vlastními náklady. Vlastní náklady zahrnují zejména přímé materiálové a osobní náklady. Hodnota neupotřebitelných zásob se snižuje pomoci opravných položek účtovaných na vrub nákladů. 3.5. Pohledávky Pohledávky se účtují v nominální hodnotě, resp. v pořizovací ceně v případě pohledávek nabytých postoupením. Hodnota pochybných pohledávek se snižuje pomocí opravných položek účtovaných na vrub nákladů. 3.6. Deriváty Deriváty se prvotně oceňují pořizovacími cenami. V přiložené rozvaze jsou deriváty oceněny reálnou hodnotou a vykázány jako součást jiných krátkodobých pohledávek, resp. závazků. Deriváty se Člení na deriváty k obchodování a deriváty zajišťovací. Zajišťovací deriváty jsou sjednány za účelem zajištění reálné hodnoty nebo za účelem zajištěni očekávaných peněžních toků. Zajišfovaclm derivátem je takový derivát, jehož změny v reálné hodnotě nebo očekávané peněžní toky zcela nebo zčásti kompenzují změny v reálné hodnotě zajištěné položky nebo změny peněžních toků plynoucích ze zajištěné položky a u nichž společnost zdokumentovala a prokázala vysokou účinnost zajištěni. V ostatních případech se jedná o deriváty k obchodováni. 4 V roce 2003 se změny reálných hodnot derivátů k obchodování obchodovaných na veřejném trhu účtovaly do finančních nákladů, resp. výnosů. V ostatních případech byla změna reálné hodnoty derivátů účtována do vlastního kapitálu a v rozvaze vykazována na řádku Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků. Změny reálných hodnot derivátů efektivně zajištujících kurzová rizika rozvahových závazků byly při splnění daných podmínek účtovány na účtech finančních nákladů a výnosů. Počínaje rokem 2004 se změny reálných hodnot derivátů k obchodování účtují do finančních nákladů, resp. výnosů. Změny reálných hodnot derivátů zajišťujících reálnou hodnotu se účtují rovněž do finančních nákladů, resp. výnosů, spolu s příslušnou změnou reálné hodnoty zajištěného aktiva nebo závazku, která souvisí se zajišťovaným rizikem. Změny reálných hodnot derivátů zajišťujících očekávané peněžní toky se prvotně účtují do vlastního kapitálu a v rozvaze se vykazují na řádku Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků. Do finančních nákladů, resp. výnosů, jsou změny reálných hodnot derivátů zajišťujících očekávané peněžní toky zaúčtovány ve stejném období, kdy jsou zaúčtovány náklady nebo výnosy spojené se zajišťovanými položkami. Stav rozvahové položky Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků k 31.12.2003 byl v lednu 2004 v souladu s přechodnými ustanoveními vyhlášky č. 500/2002 Sb. částečně vypořádán jako změna metody zaúčtováním do mimořádných nákladů, resp. mimořádných výnosů. 3.7. Vlastní kapitál Základní kapitál společnosti se vykazuje ve výši zapsané v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze. Případné zvýšení nebo sníženi základního kapitálu, které nebylo ke dni účetní závěrky zapsáno do obchodního rejstříku, se v rozvaze vykazuje jako změny základního kapitálu. V souladu s obchodním zákoníkem a stanovami společnosti vytváří společnost rezervní fond, a to každoročně ve výši minimálně 5 % ze zisku po zdanění až do dosažení výše 20 % základního kapitálu. Takto vytvořené zdroje mohou být použity jen k úhradě ztráty. Společnost dále ze zisku po zdanění vytváří sociální fond a fond odměn. 3.8. Rezervy Společnost vytváří zákonné rezervy ve smyslu zákona o rezervách a rezervy na ztráty a rizika v případech, kdy lze s vysokou mírou pravděpodobnosti stanovit titul, výši a termín plnění pn dodržení věcné a časové souvislosti. Počínaje rokem 2004 je vytvářena rezerva na splatnou daň z příjmů. 3.9. Závazky a úvěry Závazky z titulu derivátů (viz bod 3.6.) jsou oceněny reálnou hodnotou. Emitované dluhopisy, jejichž úrokový výnos je stanoven jako rozdíl mezi nominální hodnotou a nižším emisním kurzem, jsou vykazovány v diskontované hodnotě. Dluhopisy emitované na zahraničních kapitálových trzích prostřednictvím dceřiného podniku CEZ FINANCE B.V. jsou vykazovány jako závazky vůči podnikům, v nichž společnost uplatňuje rozhodující vliv. Část závazků, jejichž reálná hodnota je zajištěna deriváty, je přeceňována na reálnou hodnotu, přičemž změna reálné hodnoty je účtována do finančních nákladů, resp. výnosů. Ostatní dlouhodobé a krátkodobé závazky se vykazují v nominálních hodnotách. Krátkodobé a dlouhodobé úvěry jsou zaúčtovány v nominální hodnotě vjejich původnfch měnách, resp. v reálné hodnotě v případech zajištěni reálné hodnoty úvěru derivátem. Reálné hodnoty derivátů, resp. jejich změny, jsou účtovány samostatně v oblasti pohledávek a závazků s dopadem na výši finančních nákladů, finančních výnosů a kapitálových fondů (viz bod 3.6.). Za krátkodobý úvěr se považuje i část dlouhodobých úvěrů, která je splatná v období jednoho roku od rozvahového dne. 3.10. Devizové operace Majetek a závazky v cizí měně jsou přepočítávány na českou měnu v kurzu platném ke dni uskutečnění příslušné účetní operace, vyhlášeném k tomuto datu Českou národní bankou. V rámci roční účetní závěrky jsou tato aktiva a pasiva přepočtena kurzem platným k 31.12. U majetkových cenných papírů a podílů vyjádřených v cizí měně, které nejsou oceněny reálnou hodnotou nebo ekvivalencí, se kurzové rozdíly účtují do vlastního kapitálu. Ostatní realizované i nerealizované kurzové rozdíly se účtují dle charakteru do finančních nákladů nebo finančních výnosů. 5 3.11. Účtování nákladů a výnosů Výnosy a náklady se účtují časově rozlišené, tj. do období, s nímž věcně i časově souvisejí. V souladu s principem opatrnosti společnost účtuje na vrub nákladů tvorbu rezerv a opravných položek na krytí rizik, ztráta znehodnocení, která jsou ke dni sestavení účetní závěrky známa. Náklady na nákup elektřiny pořízené za účelem jejího prodeje se vykazují jako spotřeba elektrické energie a prodej nakoupené elektrické energie se vykazuje v tržbách za prodej vlastních výrobků a služeb. Spotřeba fosilního i jademého energetického paliva se vykazuje ve výkazu zisku a ztráty jako spotřeba materiálu a energie. 4. Dlouhodobý majetek 4.1. Dlouhodobý nehmotný majetek Druh majetku Zůstatek Přírůstky Úbytky Zůstatek Přírůstky Úbytky Zůstatek k 1.1.2003 2003 2003 k 31.12.2003 2004 2004 k 31.12.2004 tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Ke Dlouhodobý nehmotný majetek v užíváni: Software Pořizovací cena Oprávky Netto stav Ocenitelná práva Poňzovacl cena Oprávky Netto stav 1 793 954 218918 16 331 1996 541 501228 17 248 2480 521 1 128 678 345112 16 331 1 457 459 370138 17 248 1810 349 665 276 539 082 670 172 22 509 200182 100 222 591 167456 390 047 12 592 4486 100 16 978 23 064 40042 9 917 205 613 350 005 Celkem pořizovací cena Celkem oprávky Celkem netto stav 1816463 1 141 270 675193 419100 349 598 16431 16431 2219132 1 474 437 744695 668 684 393 202 17 248 17 248 2 870 568 1 850 391 1020177 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek: Nedokončený majetek 343 636 Poskytnuté zálohy 100 453909 424413 100 373132 411 747 12177 520 940 6392 263 939 5785 Dlouhodobý nehmotný majetek celkem (netto) 1018 929 1 117 827 1289 901 Odpisy dlouhodobóho nehmotného majetku zaúčtované do nákladů v roce 2004, resp. 2003, činily 393 202 tis. Kč, resp. 351 911 tis. Kč. Souhrnná výše drobného nehmotného majetku neuvedeného v rozvaze činila k 31.12.2004, resp. 2003, v pořizovacích cenách 100 454 tis. Kč, resp. 109 435 tis. Kč. 6 4.2. Dlouhodobý hmotný majetek Druh majetku Zůstatek Přírůstky Úbytky Zůstatek Přírůstky Úbytky Zůstatek k 1.1.2003 2003 2003 k 31.12.2003 2004 2004 k 31.12.2004 tis. KČ tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč Dlouhodobý hmotný majetek v užíváni: Stavby Pořizovací cena 62 737 222 9 479 394 1 077 030 71 139 586 1 203 034 751 753 71 590 867 Oprávky 24 981 453 2 804 356 1 077 030 26 708779 2717 002 751 753 28 674 028 Opravné položky 3 311 3 311 8634 1747 6 887 Netto stav 37 752458 44 430 807 42 909 952 Stroje, přístroje a zařízeni Pořizovací cena 129 309 334 31963 225 1962 510 159 310 049 2 302594 593 354 161 019 289 Oprávky 60 385 833 9 583428 1 962 510 68 006 751 9 186 567 593 354 76 599 964 Opravné položky 237 686 61584 113 686 185 584 10 137 805 47 789 Netto stav 68 685 815 91 117 714 84 371 536 Dopravní prostředky Pořizovací cena 8146 585 1 099 728 40 556 9 205 757 170 085 77 071 9298 771 Oprávky 4 070 839 528 571 40 556 4 558 854 566 019 77 071 5 047 802 Opravné položky 43 940 43 940 10 285 33 655 Netto stav 4 075 746 4 602 963 4 217 314 Inventář Pořizovací cena 985 954 43 867 10 847 1 018 974 36 397 13 679 1041692 Oprávky 359 321 141 917 10 847 490 391 128 763 13 679 605475 Netto stav 626633 528 583 436 217 Pozemky 699 955 13542 21831 691666 3166 41 886 652 946 Umělecká díla 13 679 334 61 13 952 2 947 107 16 792 Celkem pořizovací cena 201 892 729 42 600 090 3112 835 241 379 984 3 718 223 1477 850 243 620 357 Celkem oprávky 89 797446 13 058 272 3 090 943 99 764 775 12 598 351 1435 857 110 927 269 Celkem opravné položky 240 997 105 524 116 997 229 524 6644 149 837 68 331 Celkem netto stav 111854286 141 385 685 132604 757 Ostatní dlouhodobý hmotný majetek: Nedokončený majetek 38 344 336 8 627 203 42 540 196 4431343 3 720 689 3 894 752 4257480 Poskytnuté zálohy 6 600196 765 647 5550435 1815408 2147 790 1363 722 2599 476 Dlouhodobý hmotný majetek celkem (netto) 156 798 B18 147 632 436 139461713 Odpisy dlouhodobého hmotného majetku byly v roce 2004, resp. 2003, zaúčtovány do nákladů ve výši 12 065 920 tis. Kč, resp. 11 933 690 tis. Kč. Souhrnná výše drobného hmotného majetku neuvedeného v rozvaze činila k31.12.2004, resp. 2003, v pořizovacích cenách 732 800 tis. Kč, resp. 729 821 tis. Kč. Společnost upravuje ocenění dlouhodobého hmotného majetku v souvislosti se snížením jeho hodnoty, vyplývajícím z plánovaného prodeje nebo likvidace neprovozovaného zařízení, případně z jeho dočasné nepoužitelnosti. V roce 2004, resp. 2003, činily tyto úpravy 8 644 tis. Kč, resp. 105 524 tis. Kč, a byly zaúčtovány jako opravná položka na vrub nákladů. V roce 2004, resp. 2003, byly některé opravné položky, vytvořené v minulých obdobích, zúčtovány ve prospěch nákladů, ve výši 149 837 tis. Kč, resp. 116 997 tis. Kč, na základě realizovaného prodeje, likvidace nebo obnovení provozu příslušného zařízení. Společnost vytváří zákonnou rezervu na opravy dlouhodobého hmotného majetku. Tato rezerva vychází z plánu nákladů na generální opravy hlavního výrobního zařízení. Tvorba rezervy na opravy v roce 2004, resp. 2003, činila 2 615 732 tis. Kč, resp. 1 770 340 tis. Kč, a je zaúčtována na vrub nákladů. Majetek společnosti není k 31.12.2004 zatížen zástavním právem. Nejvýznamnější investiční akcí společnosti byla výstavba Jaderné elektrárny Temelín. K aktivaci jaderného paliva v reaktoru 1. bloku došlo v říjnu 2000, komplexní vyzkoušení bylo ukončeno v červnu 2002. Současně byl zahájen zkušební provoz a hodnota majetku 1. bloku a společných zařízení byla uvedena do užívání. K aktivaci jaderného paliva v reaktoru 2. bloku došlo v květnu 2002, komplexní vyzkoušení bylo ukončeno v dubnu 2003 a současně byl zahájen zkušební provoz a hodnota majetku 2. bloku byla uvedena do užívání. 7 4.3. Dlouhodobý finanční majetek Vláda České republiky usnesením č. 250 ze dne 11.3.2002 schválila další postup privatizace majetkové účastí státu na podnikáni společnosti ČEZ, a. s., a regionálních energetických společností. Usnesením Vlády č. 477 ze dne 6. 5.2002 a č. 628 ze dne 12.6.2002 byly stanoveny cenové a další podmínky, za kterých společnost ČEZ, a. s., dne 1.4.2003 úplatně nabyla podílů zajišťujících majoritu v pěti regionálních energetických společnostech (Severomoravská energetika, a. s„ Středočeská energetická a.s., Severočeská energetika, a.s., Západočeská energetika, a.s., Východočeská energetika, a.s.) a minoritního podílu ve třech regionáfntch energetických společnostech (Jihomoravská energetika, a.s., Jihočeská energetika, a.s., Pražská energetika, a.s.) a současně prodala 66 % akcií společnosti ČEPS, a.s., spoleČnosti_ OSINEK, a.s., ovládané Fondem národního majetku ČR a Ministerstvu práce a sociálních věd ČR. V záři 2003 společnost své minoritní podíly ve společnostech Jihomoravská energetika, a.s., a Jihočeská energetika, a.s., prodala na základě uzavřené smlouvy se společností E.ON a současně nakoupila další podíly ve dvou regionálních energetických společnostech, v nichž má majoritní podíl (Východočeská energetika, a.s., Západočeská energetika, a.s.). V dubnu 2004 společnost prodala zbývající podíl ve společnosti Jihomoravská energetika, a.s., na základě smlouvy uzavřené se společností E.ON. V srpnu a záři 2004 společnost prodala minoritní podíly na základním kapitálu společnosti Pražská energetika, a.s., na základě smlouvy uzavřené se společností Honor Invest, a.s., a společnosti ČEPS, a.s., na základě smlouvy uzavřené s Ministerstvem financi ČR. V říjnu 2004 společnost uplatnila opční právo vyplývající ze smlouvy uzavřené se společností E.ON na nákup dalších podílů v dceřiných společnostech Severomoravská energetika, a. s., a Severočeská energetika, a.s. Rozhodující a podstatné podíly společnosti k 31.12. 2004, resp. 2003, jsou uvedeny v následujícím přehledu. Finanční informace o těchto společnostech byly získány převážně z neověřených účetních závěrek roku 2004 a ověřených účetních závěrek za rok 2003 príslušných společností. 8 k 31.12.2004 Společnost IČ Sídlo Podlí Podlí Počet akdl Nom. Divi- Vlastni Zisk/ztráta společnosti hodnota dendy kapitál běž. roku tis. Kč % ks Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč Rozhodujíc! vliv: CEZnet, a.s. 26470411 Praha 2 987 786 100,00 770 1000 000 825 089 17 719 CeZData, s.r.o. 27151417 Plzeň 950433 100,00 936141 -13 859 HYDROČEZ, a.8. 63079852 Praha 1 464191 100,00 449798 1000 471969 9819 ČEZ Logistika, s.r.o. 26840065 Ostrava 200205 100,00 198891 -1109 ČEZ Správa majetku, s.r.o.11 26206803 Praha 4 150116 100,00 158849 -3 759 Energetické opravny, as. 25040707 Kadaň 75 333 100,00 5500 10 000 74 360 5 600 l&CEnergoa.s.2) 49433431 Treble 55482 100,00 15 000 10 000 221637 30 073 rpg Eneralehandel GmbH - Mnichov 45785 100,00 52115 6665 ČEZ Zákaznické služby, s.r.o. 26376547 Plzeň 20119 100,00 12765 -7 235 ČEZ ENERGOSERVJS spol. s r.o. 60696101 Třebíč 5298 100.00 30 522 5 041 CEZTeLLS. 25107950 Praha 2 1000 100,00 1000 1000 12753 -1495 CEZ FINANCE B.V. - Amsterdam 553 100.00 9233 8680 Západočeská energetika, as. 49790463 Przen 9 844879 99,13 1 591 676 1000 111417 7 033 898 978171 Východočeská energetika, as. 60108720 Hradec Králové 7704 061 98,83 2519803 1000 176386 7394 981 878132 Středočeská energetická as. 60193140 Praha 2 6282929 97,72 3 137 016 1000 219 591 7 417731 713 403 Severomoravská energetika, a s. 47675691 Ostrava 11432871 89.38 3045423 1000 140970 10110 433 807 239 ŠKODA PRAHA as. 00128201 Praha 6 904006 68,88 B66122 1000 767774 44 879 OSC. as. 60714794 Brno 12429 66,67 92664 100 7 599 78936 14 851 Severočeská energetika as. 49903179 Déčfn 5290 070 56,93 1854434 1000 7180143 1024817 Ústav Jaderného výzkumu Rež as. 46356088 Huslnec-Řež 164780 52,46 274962 1000 778960 39312 SIGMA - ENERGO a.r.0. 60702001 Treble 1197 51,00 28649 1896 Rozhodující vliv celkem 44613 523 655 963 Podstatný vliv: KOTOUČ ŠTRAMBERK, spol. 3 r.o. 47972165 Štramberk 163 601 64,87 708 014 27 563 LOMYMOŘINAspol.sr.o. 61465569 Mofina 168846 51,05 367485 4 970 KNAUF POČERADY, spol. s r.o. 47780690 Počerady 199 591 40.00 29476 531730 114 055 Severočeské doly as. 49901982 Chomutov 3 853143 37,20 3347950 1000 785 931 16339397 1364 798 VLTAVOTÝNSKA TEPLÁRENSKÁ as . 62497421 TýnnA/lt 42000 32,00 4200 10 000 170919 550 Coal Energy, as. 26485079 Praha 1 10000 20,00 1 10000 000 8500 182052 120052 Pražská energetika, as. ^ 60193913 Praha 10 199052 Podstatný vliv celkem 4437161 1022959 Celkem 49050704 1678 922 "Společnost ČEZ Správa majetku, ar.o. (dffve AB Michle sxo.) byla přeřazena z kategorie "Podstatný vliv" do kategorie "Rozhodující vliv" vzhledem ke zvýšeni podílu hlasovacích práv na 100 % v roce 2004. 21V prúbéru roku 2004 doSJo ke transformaci společnosti ze společnosti s ručením omezeným na akciovou společnost *> Akcie společnosti Pražská energetika, as., byty prodány v srpnu 2004. V přehledu Je uveden úda] o dividendách prijatých v průběhu roku 2004. 9 k 31.12.2003 Společnost IČ Sídlo Podlí Podlí Počet akcii Nom. Divi- Vlastni Zisk/ztráta společnosti hodnota dendy kapitál bétroku tis. Kč % ks Kč tis. Kč Us.KC tis. Kč Rozhodující vliv: ČEZnet, a.s. 26470411 Praha 2 987 786 100.00 770 1 000 000 807 930 -6 572 HYDROC£Z,a.s. 63079852 Praha 1 427191 100,00 412 798 1000 1700 462151 -843 I & C Energo sj-.o. 49433431 Třebíč 55 482 100,00 193605 29 547 rpg Energlehandel GmbH - Mnichov 48700 100,00 48 344 3413 Energetické opravny, a.s. 26040707 Kadart 44 258 100.00 4000 10000 53 045 4 990 ČEZ ENERGOSERVIS spol. s r.o. 60698101 Třebíč 5298 100,00 25 687 5126 CEZTel, as. 25107950 Praha 2 1000 100.00 1000 1000 17 000 14 248 -2512 CEZ FINANCE B.V. - Amsterdam 588 100,00 588 0 Západočeská energetika, a.s. 49790463 Plzeň 9843832 99.13 1 591 676 1000 29 708 6188 302 445181 Východočeská energetika, a.s. 60106720 Hradec Králové 7 703 086 98,83 2519803 1000 37981 6 713321 721 246 Středočeská energetická a.s. 60193140 Praha 2 6282 929 97,72 3 137 016 1000 55 684 6954460 395 799 OSC, a.s. 60714794 Brno 12 429 66,67 92664 100 2 521 76 354 12236 Severomoravská energetika, a. s. 47675691 Ostrava 7 509822 59,08 2013196 1000 60 053 9326 639 672 013 Ústav Jaderného výzkumu Řež a.s. 46356088 Huslnec-Řež 184780 52,46 274 962 1000 739 041 23 533 Severočeská energetika, as. 49903179 DěeTn 4 737 756 51.00 1661545 1000 49431 5972 688 -444 711 SfGMA - ENERGO B.r.o. 60702001 Treble 1197 51.00 27151 1641 Rozhodující vliv celkem 37 846134 254078 Podstatný vil« AB Michle s.r.0.1» 26206803 Praha 4 420040 99.99 432 607 4 026 kotouč Štramberk, spol. s r.o. 47972165 Štramberk 163 602 64.87 680 817 22 757 LOMY MOŘ1NA spol. e r.o. 61465569 Moflna 168846 51.00 362089 6 955 GAPROM, s.r.o., v UkvWacI *> 64939111 Praha 4 6000 50,00 22 -68 JVCD, a.s.3) 60193204 Praha 2 51085 49.00 3185 80 10000 214 375 -31185 -1699 KNAUF POČERADY, spol. s r.o. 47760690 Počerady 199 591 40,00 8254 491275 73 690 Severočeské doly a.s. 49901962 Chomutov 3 853143 37,20 3 347 950 1000 170 891 17065465 1294 309 Pražská energetika, a.s. ** 60193913 Praha 10 3821551 34,00 1315611 1000 188260 8250599 1069 513 Č£PS,a.s.s) 25702556 Praha 10 1391791 34,00 60709493 73 14 743661 1623379 VLTAVOTÝNSKA TEPLÁRENSKÁ a.s . 62497421 Týnn/VIL 20000 34,00 2000 10 000 170 369 890 ESE. s.r.o. * 60701935 Tľebfč 34 34,00 11551 -6410 ŠKODA PRAHA a.s. 00128201 Praha 6 203 929 29,80 166122 1000 723 957 ■260159 Coal Energy, a.s. 26485079 Praha! 10 000 20,00 1 10 000 000 3400 117 734 30 688 Podstatný vliv celkem 10 309 612 370 805 Celkem 48155 746 624 883 11V roce 2004 byla společnost přejmenována na ČEZ Správa majetku, s.r.o. 21 Společnost byla v listopadu roku 2004 zrušena. 35Akcie, resp. podíly, v uvedených společnostech byty prodány v prüböhu roku 2004. Ve výši pořizovací ceny vkladu do společnosti GAPROM, s.r.o. v likvidaci, tj. 6 000 tis. Kč, byla v roce 1999 vytvořena opravná položka, zaúčtovaná na vrub nákladů, z důvodu probíhající likvidace této společnosti. Likvidace společnosti byla v roce 2004 ukončena a v souvislosti se zrušením společnosti byla ve prospěch nákladů zrušena opravná položka. K 31.12.2002 činila opravná položka k akciím ŠKODA PRAHA a.s., vytvořená ve výši rozdílu mezi účetním oceněním akcií a jejich hodnotou vypočtenou jako násobek počtu akcií a kurzu BCPP k 31.12.2002, částku 183869 tis. Kč. Vroce 2003 nebyla výše opravné položky vdůstedku nezměněného kurzu BCPP k31.12.2003 upravena. Vroce 2004 byla opravná položka vytvořená k 31.12.2003 k nově upsaným akciím ŠKODA PRAHA a.s. jako opravná položka k pořizovanému dlouhodobému finančnímu majetku ve výši 615 475 tis. Kč překiasifikována na opravnou položku k dlouhodobému finančnímu majetku v důsledku zápisu navýšení základního kapitálu do obchodního rejstříku, čímž se společnost ŠKODA PRAHA a.s. stala podnikem, v němž je uplatňován rozhodující vliv. V souvislosti se změnou kurzu BCPP k 31.12.2004 byla vroce 2004 opravná položka k akciím ŠKODA PRAHA a.s. snížena o 71 940 tis. Kč na výslednou částku 727 404 tis. Kč. V roce 2003 byla na vrub nákladů zaúčtována opravná položka ve výši 100 % pořizovací ceny akcií JVCD, a.s., tj. 51 085 tis. Kč, jako důsledek významného útlumu činnosti této společnosti v oblasti předmětu podnikání. Vroce 2004 byla tato opravná položka zrušena ve prospěch nákladů z důvodu prodeje akcií této společnosti. 10 Z důvodu připravovaného prodeje akcií Pražská energetika, a.s., byla k těmto akciím v roce 2003 na vrub nákladů vytvořena opravná položka ve výši rozdílu mezi účetním oceněním akcií a jejich hodnotou vypočtenou jako násobek počtu akcií a kurzu BCPP k 31.12.2003, tj. ve výši 420 697 tis. Kč. Tato opravná položka byla v roce 2004 v souvislostí s uskutečněním prodeje zrušena ve prospěch nákladů. V roce 2003 byla z důvodu předpokládaného prodeje vytvořena opravná položka k akciím Severočeská energetika, a.s., rovněž ve výši rozdílu mezi účetním oceněním těchto akcií a jejich hodnotou vypočtenou jako násobek počtu akcii a kurzu BCPP k 31.12.2003, tj. 914 541 tis. Kč. V důsledku změny kurzu BCPP k 31.12.2004 byla výše opravné položky v roce 2004 upravena na výslednou Částku 375 819 tis. Kč, tj. snížena o 538 722 tis. Kč. Ostatní cenné papíry a jiný dlouhodobý finanční majetek společností k 31.12.2004, resp. 2003 (k 31.12.2004 společnost nevlastnila ostatní cenné papíry nebo podíly): k 31. 12.2003 Společnost IC Podíl tis. KČ Podíl % Počet akcií ks Nom. hodn. Kč Dividendy tis. Kč Jihomoravská energetika, a.s. '' Jihočeská energetika, a.s.z> 49970194 60826819 193 289 1,71 60 474 1 000 95 136 19 390 Celkem 193 289 114 526 11 Zahrnuje akcie ve vlastnictví společnosti a hodnotu samostatně převoditelných práv. Akcie společnosti Jihomoravská energetika, a.s., byly prodány v dubnu 2004. 2' Akcie společnosti Jihočeská energetika, a.s., byly prodány v záři 2003. V přehledu Je uveden údaj o dividendách přijatých v průběhu roku 2003. Zbývající část jiného dlouhodobého finančního majetku představují dlouhodobé půjčky obchodní společnosti vyčleněné z ČEZ, a. s., v rámci privatizace a městskému úřadu v lokalitě elektrárny. Stav tohoto dlouhodobého finančního majetku k 31.12.2004, resp. 2003, je vykázán v rozvaze ve výši 23 801 tis. Kč, resp. 44 000 tis. Kč. Jedná se o netto částky po snížení o opravnou položku ve výši 12 900 tis. Kč, která byla zaúčtována na vrub nákladů z důvodu dlouhodobě neuhrazené poskytnuté půjčky. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek k 31.12. 2004, resp. 2003: V průběhu roku 2003 došlo k úpisu 37 000 ks akcii dceřiné společnosti HYDROČEZ, a.s., o celkové nominální a současně emisní hodnotě 37 000 tis. Kč a k úpisu 700 000 ks akcií společnosti ŠKODA PRAHA a.s. o celkové nominálni a současně emisní hodnotě 700 000 tis. Kč. Závazky z titulu úpisu akcií byly splaceny započtením pohledávek ČEZ,a.s., za společností HYDROČEZ, a.s., a ŠKODA PRAHA a.s. ve stejné výši. V důsledku rozdílu mezi účetním oceněním nově upsaných akcií ŠKODA PRAHA a.s. a jejich hodnotou vypočtenou jako násobek počtu upsaných akcií a kurzu BCPP k poslednímu dni obchodování v roce 2003 byla k 31.12.2003 zaúčtována na vrub nákladů opravná položka ve výši 615 475 tis. Kč. V roce 2004 byl proveden zápis zvýšení základního kapitálu společnosti HYDROČEZ, a.s.p a ŠKODA PRAHA a.s. do obchodního rejstříku. Společnost ŠKODA PRAHA a.s. tak byla zařazena mezi podniky, v nichž společnost uplatňuje rozhodující vliv. Zbývající část pořizovaného dlouhodobého finančního majetku k31.12.2003 byla tvořena zejména účetní hodnotou nepeněžního vkladu do základního kapitálu dceřiné společnosti Energetické opravny, a.s. Zvýšeni základního kapitálu této společnosti bylo zapsáno do obchodního rejstříku v roce 2004. V průběhu roku 2004, resp. koncem roku 2003, společnost zahájila akvizice několika elektrárenských a distribučních společností v zahraničí. Mezi nejvýznamnější projekty patří bulharské distribuční společnosti Elektrorazpredelenie Píeven EAD, Elektrorazpredelenie Sofia Oblast EAD a Elektrorazpredelenie Stolichno EAD, rumunská distribuční společnost Electrica Oltenia a Slovenské elektrárne, a.s. V roce 2004 byla uzavřena smlouva s Bulharskou republikou na nákup akcií výše jmenovaných distribučních společností za celkovou kupní cenu 281 500 tis. EUR, která byla v roce 2004 rovněž uhrazena. Do konce roku 2004 nebyl uskutečněn převod akcií na společnost (viz bod 23.). Společnost se v roce 2004 účastnila privatizačního projektu Slovenské elektrárne, a.s. Vzhledem k tomu, že s vysokou pravděpodobností získá privatizovaný státní podíl ve společnosti Slovenské elektrárne, a.s., jiný uchazeč, byla k 31.12. 2004 zaúčtována na vrub nákladů opravná položka ve výši celkových nákladů vzniklých v souvislosti s účastí na tomto projektu, tj. ve výši 77 150 tis. Kč. 11 5. Zásoby Stav zásob vykázaný ve sloupci netto rozvahy k 31.12.2004, resp. 2003, obsahuje zásoby jaderného paliva ve výši 9 626 807 tis. Kč, resp. 10 923 816 tis. Kč, a zásoby fosilního energetického paliva ve výši 705 268 tis. Kč, resp. 953 616 tis. Kč. Ostatní zásoby ve výši 2 538 440 tis. Kč, resp. 2 478 562 tis. Kč, jsou zejména náhradní díly k dlouhodobému hmotnému majetku, zásoby hmot na úpravu spalin a zálohy uhrazené v souvislosti s pořizováním zásob. Oceněni nepotrebných a nepoužitelných zásob se snižuje na realizovatelnou hodnotu prostřednictvím účtu opravných položek, který se v rozvaze vykazuje ve sloupci korekce. Opravná položka je stanovena odborným odhadem jako rozdíl mezi účetním oceněním a možnou prodejní hodnotou. Tvorba této opravné položky byla v roce 2004, resp. 2003, zaúčtována na vrub nákladů ve výši 0 tis. Kč, resp. 211 tis. Kč. V důsledku uskutečněného prodeje nebo likvidace zásob se příslušná část opravné položky účtuje ve prospěch nákladů. Z tohoto důvodu byly v roce 2004, resp. 2003, zúčtovány ve prospěch nákladů, opravné položky ve výši 270 tis. Kč, resp. 205 tis. Kč. 6. Pohledávky Na nesplacené pohledávky, které jsou považovány za pochybné z důvodu uplynutí zákonem stanovené doby od sjednaného data splatnosti, z důvodu prohlášení konkursu na dlužníka nebo z jiného důvodu, byly v roce 2004, resp. 2003, vytvořeny opravné položky na vrub nákladů ve výši 70 616 tis. Kč, resp. 377 196 tis. Kč. Tvorba opravných položek byla stanovena jednak na základě ustanovení zákona o rezervách pro zjištění základu daně z příjmů, jednak na základě analýzy stáří pohledávek po lhůtě splatnosti a rizika nesplacení. Opravné položky, u kterých pominul důvod pro ponechání v účetnictví, např. v důsledku splacení nebo odpisu pohledávky, byly v roce 2004, resp. 2003, ve výši 28 410 tis. KČ, resp. 685 929 tis. Kč, zúčtovány ve prospěch nákladů. Opravné položky jsou uvedeny ve sloupci korekce rozvahy. Pohledávky po lhůtě splatnosti činily k 31.12.2004, resp. 2003,477 553 tis. Kč, resp. 497 170 tis. KČ. Rozpis pohledávek po lhůtě splatnosti k 31.12.2004, resp. 2003, podle počtu dnů po lhůtě splatnosti: k 31.12.2004 k 31.12.2003 nad do tis. Kč tis. Kč 30 dnů 9 996 26 551 30 - 60 dnů 1 582 8 782 60 - 90 dnů 443 7 339 90 - 180 dnů 13 604 37 762 180 - 365 dnů 34 968 21 805 365 dnů 416 960 394 931 K 31.12.2004, resp. 2003, měla společnost pohledávky, kryté zástavním právem, v celkové výši 51 515 tis. Kč, resp. 51 616 tis. Kč. K 31.12.2004 se jedná o pohledávky za dodávku tepla. Zástavou jsou nemovitosti a cenné papíry (skladištní listy) ve vlastnictví fyzické a právnické osoby. Hodnota zástavy přesahuje hodnotu pohledávky. Převážnou část dlouhodobých pohledávek vykázaných v rozvaze k 31.12.2004 tvoří pohledávka za Ministerstvem financí ČR z titulu prodeje akcií ČEPS, a.s., ve výši 5 671 421 tis. Kč. Pohledávky vůči podnikům, v nichž společnost uplatňuje rozhodující nebo podstatný vliv, činily k 31.12.2004, resp. 2003, celkem 1 122 665 tis. Kč, resp. 2 129 134 tis. Kč. 12 7. Opravné položky Opravné položky vyjadřují přechodné snížení hodnoty aktiv uvedených v bodech 4., 5. a 6. Změny na účtech opravných položek za období od 1.1.2003 do 31.12.2004 jsou uvedeny v následujícím přehledu: Opravné položky Zůstatek Tvorba Zúčt. Zůstatek Tvorba Zúčt. Zůstatek k 1.1.2003 2003 2003 k 31.12.2003 2004 2004 k 31.12.2004 tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč k dlouhodobému hmotnému majetku 240998 105524 116998 229524 8644 149 837 88 331 k dlouhodobému finančnímu majetku 202 769 2 001798 2204567 77150 1088444 1193 273 k zásobám 264 211 205 270 270 k pohledávkám - zákonné 213175 9297 14971 207501 13 522 10 984 210 039 k pohledávkám - ostatní 506585 367899 670958 203526 57 094 17426 243194 Celkem 1163 791 2484729 803132 2845 388 156410 1266961 1734837 8. Finanční majetek Stav peněžních prostředků v cizích měnách uložených na bankovních účtech společnosti a v krátkodobých cenných papírech (depozitních směnkách), přepočtený kurzem platným k 31.12.2004, resp. 2003, činil 1419 999 tis. Kč, resp. 1 145 628 tis. Kč. Zůstatek na bankovních účtech s omezenou disponibilitou k 31.12.2004, resp. 2003, Činil 2 443 928 tis. Kč, resp. 2 000 578 tis. Kč. Jedná se o vázané vklady v souvislosti s rezervou na rekultivace, asanace a zajištěni péče o skládky po ukončení jejich provozu, vklady na bankovních účtech, které dle smluv s příslušnými bankami garantují likviditu společnosti v případě významných výkyvů finančních trhů s vlivem na tržní hodnotu sjednaných zajišťovacích operací, a vázané peněžní prostředky rezervy na vyřazování jaderného zařízení z provozu ve smyslu atomového zákona. 9. Ostatní aktiva - časové rozlišení Náklady příštích období představují zejména časové rozlišení nákladů typu pojistné, zajištění přeshraničnl kapacity a předplatné. 10. Vlastní kapitál Základní kapitál společnosti k 31.12.2004 zapsaný vobchodnfm rejstříku činí 59 221084 300 Kč. Skládá se z 592 210 843 ks akcií o nominální hodnotě 100 Kč. Veškeré akcie jsou plně splaceny, mají zaknihovanou podobu, znějí na majitele a jsou registrovány. K 1.1.2003 bylo v majetku společnosti 1 935 000 ks vlastních akcií v účetním ocenění 180 290 tis. Kč. V průběhu roku 2003 bylo prodáno 1 190 000 ks vlastních akcií za celkovou cenu 106 362 tis. Kč. Počet vlastních akcii se tak snížil na 745 000 ks k 31.12.2003. V průběhu roku 2004 bylo nakoupeno 2 355 000 ks vlastních akcií za celkovou pořizovací cenu 487 820 tis. Kč a prodáno 3 090 000 ks vlastních akcií za celkovou prodejní cenu 331 435 tis. Kč. K 31.12. 2004 je v majetku společnosti 10 000 ks vlastních akcií v účetním oceněni 3 271 tis. Kč. Vlastní akcie jsou vykázány jako snižující položka základního kapitálu v pasívech rozvahy. O hodnotu vlastních akcií byl ze zdrojů nerozděleného zisku minulých let zvýšen rezervní fond. Kapitálové fondy obsahují především příděly ze zisku, přijaté granty a oceňovací rozdíly z přecenění derivátů na reálnou hodnotu. 13 Následující tabulka podává přehled o vývoji vlastního kapitálu v období od 1.1. 2003 do 31.12.2004. Základni Kapitálové Rezervní Sociální Fond Výsledek ' vlastni kapitál kapitál fondy fond fond odměn hospodaření celkem ös. Ke tis.K6 tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kí tis. Kč Zůstatek k 1.1. 2003 59 040794 859551 3 872094 108676 58070 59 255687 128194872 Dividendy ze zisku roku 2002 -2656736 -2656 736 Tantiémy ze zisku roku 2002 -15 900 -15 900 Příděl ze zisku roku 2002 335 670 75 000 51250 -461920 Prodej vlastních akcií 2003 110874 -110874 110 874 110 874 Použiti fondů 2003 -80 221 -44579 -124 800 Reálná hodnota derivátů -379 102 -379 102 Reálná hodnota realizovatelných cenných papírů -50 309 -50 309 Kurzové rozdíly z majetkových účasti 1284 1284 Převod dividend souvisejících s vlastními akciemi 4 201 4 201 Ostatní změny 2003 -443 -443 Výsledek hospodařeni 2003 13 931 028 13931028 Zůstatek k 31.12.2003 59151 668 430 981 9 096890 103455 64 741 70167234 139014969 Dividendy ze zisku roku 2003 Tantiémy ze zisku roku 2003 Přiděl ze zisku roku 2003 Nákup vlastních akcii 2004 Prodej vlastních akrif 2004 Použiti fondů 2004 Změna metody účtováni derivátů Změna reálné hodnoty derivátů zaJtsTujIefch očekávané peněžní toky Zúčtováni derivátů zajištujících očekávané peněžnE toky do výsledku hospodařeni Reálná hodnota realizovatelných cenných papírů Kurzové rozdíly z majetkových účastí Ostatní změny 2004 Výsledek hospodaření 2004________ -487 820 553965 696 551 487 820 -553965 80 000 -70 159 50 000 -37301 -4737687 -15 900 -826551 -487 820 553 965 1095772 -607 010 620 568 50 309 -2950 35 12 363 700 -4 737 687 -15900 -487 820 553 965 -107460 1095772 -607 010 620 568 50 309 -2950 35 12363 700 Zůstatek k 31.12.2004 59 217813 1587705 9727 296 113296 77440 77 016 941 147740491 Na základě rozhodnutí řádných valných hromad společnosti, konaných 17. 6. 2004, resp. 17.6. 2003, byl zisk roku 2003, resp. 2002, rozdělen následujícím způsobem: Zisk po zdaněni předchozího roku Rozdělení zisku: Příděl do rezervního fondu (5 %) Příděl do sociálního fondu Přiděl do fondu odměn Dividendy akcionářům společnosti Tantiémy členům orgánů společnosti Převod do nerozděleného zisku Nerozdělený zisk k 31.12. předchozího roku Zvýšeni - převod nerozděleného zisku Snížení - nákup vlastních akcii Zvýšení - prodej vlastních akcií Zvýšeni - převod dividend ze zisku roku 2001 souvisejících s vlastními akciemi Nerozdělený zisk k 31.12. běžného roku 2004 tis. Kč 2003 tis. Kč 13 931 028 6 713 405 696 551 335 670 80 000 75 000 50 000 51250 4 737 687 2 656 736 15 900 15 900 8 350 890 3 578 849 56 236 206 52 542 282 8 350 890 3 578 849 -487 820 553 965 110 874 4 201 64 653 241 56 236 206 14 11. Rezervy Změny na účtech rezerv za období od 1.1.2003 do 31.12.2004 jsou uvedeny v následujícím přehledu. Zůstatek Tvorba Čerpáni Zůstatek Tvorba Čerpáni Zůstatek k 1.1.2003 2003 2003 k 31.122003 2004 2004 k 31.12.2004 Zákonnú rezervy Rezerva na opravy hmotného majetku 3118404 1770340 1729090 3159654 2615 732 1458198 4 317 186 Rezerva na vyřazováni jaderného zaf Izenl z provozu 4 095 419 279808 4375227 307968 4683195 Rezerva na rekultivaci a asanaci skládek 432429 29714 11560 450563 19759 14076 456 266 Rezerva na daň z příjmů 2644746 2644746 Ostatní rezervy Rezerva na náhrady škod způsobených exhalacemi 220000 39 905 59905 200000 40000 40000 200000 Rezerva na skladování použitého jaderného paliva 5585529 630262 79928 6135863 497819 93503 6540179 Rezerva na likvidaci jaderných elektráren 2723 290 390933 3114223 429568 3543791 Rezerva na obchodní spor 641350 641350 367443 641350 367443 Rezerva na náklady v souvislosti s opcemi 106301 106301 360627 106 301 360627 Celkem 16175071 3688 613 1S80483 18183 201 7283662 2353428 23113435 Zákonné rezervy se tvoří za účelem a ve výši, která je v souladu se zákonem o rezervách pro zjištění základu daně z příjmů. Zákonné rezervy byly v letech 2004 a 2003 vytvářeny na prováděné generální opravy hlavních výrobních zařízení, na budoucí náklady spojené s vyřazováním jaderných zařízení z provozu v souladu s příslušným ustanovením atomového zákona a na rekultivaci, zajištění péče o skládky a asanaci po ukončení jejich provozu ve smyslu zákona o odpadech. Ostatní rezervy jsou vytvářeny a čerpány v souladu s rozhodnutím společnosti. Rezerva na náklady v souvislosti s opcemi byla v roce 2004, resp. 2003 vytvořena ve výši nákladů, které by vznikly pň uplatnění všech opčních práv vyplývajících z uzavřených opčních smluv na nákup akcií ČEZ, a. s., kdatu 31.12.2004, resp. 31.12.2003. V letech 2004 a 2003 byla vytvořena rezerva na krytí rizik souvisejících s obchodními spory společnosti. Výše této rezervy byla stanovena na základě právní analýzy sporných smluv a v souladu s principem opatrnosti. V roce 2004 byla část této rezervy z důvodu pominutí rizik souvisejících s obchodními spory zrušena. V roce 2004 byla poprvé vytvořena rezerva na splatnou daň z příjmů v souladu s platnými předpisy. 15 12. Dlouhodobé závazky Závazek Splatnost Úrok 2004 2003 % p.a. tis. Kč tis. Kč 6. emise tuzemských obligaci 01/2009 9,22" 3 304 438 3 063 117 7. emise tuzemských obligaci 01/2014 9,22 Z) 2 500 000 2 500 000 8. emise tuzemských obligaci 06/2004 8,75 3) 3 000 000 9. emise tuzemských obligaci 06/2008 3,35 3 000 000 3 000 000 Splatno v následujícím roce (8. emise) -3 000 000 Dluhopisy celkem 8 804438 8 563 117 Půjčky od CEZ FINANCE B.V ve výši nominální hodnoty emisi: U.S. obligace, tj. 178 mil. USD 07/2007 7,125 3 976 413 4) 4 566 412 2. emise euroobligacf, tj. 200 mil. EUR 10/2006 7,25 6 240 031 *> 6 481 000 3. emise euroobligací, tj. 400 mil. EUR 06/2011 4,75 12186 000 Dlouhodobé závazky celkem 31 206 882 19 610 529 1> Úrokový výnos 6. emise obligaci v celkové výši 2 637 095 tis. Kč byt stanoven jako rozdíl mezi nominálni hodnotou emise a nižším emisním kurzem. 2) Součástí emisních podmínek 7. emise obligací je přechod na pohyblivou úrokovou sazbu (CPI + 4,20 %) od roku 2006. 3Í 8. emise tuzemských obligaci byla v souladu s emisními podmínkami splacena v červnu 2004. 41 Od roku 2004 je oceněni závazků zajištěných deriváty zajišťujícími reálnou hodnotu upravováno o změny reálných hodnot těchto závazků. Veškeré dlouhodobé závazky jsou zaúčtovány v původních měnách a související zajišťovací deriváty jsou zaúčtovány v souladu s metodikou uvedenou v bodě 3.6. Náklady na úroky vztahující se k obligacím emitovaným společností nebo prostřednictvím dceřiné společnosti CEZ FINANCE B.V. činily v roce 2004, resp. 2003, celkem 1 813 798 tis. Kč, resp. 1 742 735 tis. Kč. K 31.12.2004, resp. 2003, neměla společnost žádné dlouhodobé závazky po lhůtě splatností. Dlouhodobé závazky společnosti vůči podnikům, v nichž společnost uplatňuje rozhodující nebo podstatný vliv, činily k 31.12.2004, resp. 2003, celkem 22 402 444 tis. Kč, resp. 11 047 412 tis. Kč. 13. Krátkodobé závazky K 31.12.2004, resp. 2003, neměla společnost krátkodobé závazky po lhůtě splatností ani závazky kryté podle zástavního práva. Krátkodobé závazky vůči podnikům, v nichž společnost uplatňuje rozhodující nebo podstatný vliv, činily k 31.12.2004, resp. 2003, celkem 1 236 928 tis. Kč, resp. 1 210 324 tis. Kč. Společnost k31.12. 2004 neeviduje závazky z titulů pojistného na sociální zabezpečení, příspěvku na státní politiku zaměstnanosti a veřejného zdravotního pojištění po lhůtě jejich splatnosti. V roce 2004 byly zaplaceny úroky ve výši 74 610 tis. Kč z vlastních směnek vystavených v souvislosti s nákupem akcií regionálních energetických společností od Fondu národního majetku ČR uskutečněným v roce 2003. V roce 2003 činily úroky z tohoto titulu 238 102 tis. Kč. 16 14. Bankovní úvěry k 31.12.2004 k 31.12.2003 cizí měna tuzem. měna cizí měna tuzem. měna tis. tis. Kč tis. tis. Kč Dlouhodobé úvěry: Kč celkem 2 382 180 2 646 866 dle úrokových sazeb: méně než 2,00 % p.a. 294 308 od 2,00 % do 2,99 % p.a. 2 382 180 2 352 558 USD celkem 226 944 5 096 031 275 617 7 070 669 dle úrokových sazeb: méně než 2,00 % p.a. 177 681 4 558 225 od 2,00 % do 2,99 % p.a. 149 133 3 355 779 od 4,00% do 4,99% p.a. 39 734 888 662 od 5,00 % do 5,99 % p.a. 55 628 1 427 082 od 7,00 % do 7,99 % p.a. 38 077 851 590 42 308 1 085 362 EUR celkem 43 369 1 321 247 57 999 1 879 442 dle úrokových sazeb: od 2,00 % do 2,99 % p.a. 7 786 237 203 13 407 434 463 od 3.00 % do 3,99 % p.a. 170 5173 276 8 932 od 5,00 % do 5,99 % p.a. 23 635 720 056 27 705 897 772 od 6,00 % do 6,99 % p.a. 10 619 323 512 11 799 382 348 od 7,00 % do 7,99 % p.a. 1 159 35 303 4 812 155 927 Splátky v následujícím roce -1 808 607 -1 987 383 Celkem dlouhodobé úvěry 6 990 851 9 609 594 Krátkodobá úvěry: KČ 2 000 000 Splátky dlouhodobých úvěrů 1 808 607 1 987 383 Celkem krátkodobé úvěry 1 808 607 3 987 383 Úvěry celkem 8 799 458 13 596 977 Veškeré úvěry jsou zaúčtovány v původních měnách a související zajíšťovací deriváty jsou zaúčtovány v souladu s metodikou uvedenou v bodě 3.6. Náklady na úroky vztahující se k úvěrům činily za rok 2004, resp. 2003, 347 425 tis. Kč, resp. 510 402 tis. Kč. Souhrnná splatnost dlouhodobých bankovních úvěrů k 31.12.2004 (v tis. Kč): 2006 1 725 570 2007 2157151 2008 743 965 2009 506 813 2010 464 338 2011 a dále________1 393 014 Celkem 6 990 851 15. Ostatní pasiva - časové rozlišení Výdaje příštích období zahrnují především alikvotní část úroků z emitovaných dluhopisů splatných v následujícím období a proúčtovaných do časově rozlišených nákladů běžného roku. Výnosy příštích období představují časově rozlišené tržby z prodeje majetku a služeb. 17 16. Daň z příjmů 16.1. Splatná daň Splatná daň z příjmů se počítá za pomoci platné daňové sazby ze zisku před zdaněním zjištěného v účetnictví a zvýšeného nebo sníženého o trvale nebo dočasně daňově neuznatelné náklady a nezdanitelné výnosy (např. změna stavu ostatních rezerv a opravných položek, náklady na reprezentaci atd.) a další korekce ve smyslu zákona o daních z příjmů (např. rozdíi mezi účetními a daňovými odpisy). Splatná daň z příjmů za rok 2003 byla významně ovlivněna snížením základu daně o 10% hodnoty nově zařazeného technologického dlouhodobého hmotného majetku v souladu se zákonem o daních z příjmů, tj. o částku 3 126 mil. Kč. Snížení základu daně z tohoto titulu v roce 2004 představovalo částku 88 mil. Kč. Společnost, počínaje rokem 2004, vytváří rezervu na splatnou daň z příjmů. V roce 2003 byla odhadovaná výše splatné daňové povinnosti vykazována jako daňový závazek vůči státu. Společnost neeviduje k 31.12.2004 daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů. 16.2. Odložená daň Odložená daň z příjmů je vypočtena jako součin sazby daně platné pro následující rok, případně sazby daně platné v pozdějším období v závislosti na předpokládané realizaci dočasných rozdílů, a součtu rozdílu mezi daňovou a účetní zůstatkovou cenou odpisovaného dlouhodobého majetku a dalších dočasných rozdílů z titulu účtování do rozdílného období pro účely účetnictví v porovnání s daňovými účely. Odložený daňový závazek k 31.12.2004, resp. 2003, byl vypočten následujícím způsobem: k 31.12.2004 Položky odložené daně ZákJad Daňová Odložená daňová Odložený daňový sazba pohledávka závazek tis. Kč % tis. Kč tis. Kč Rozdíl mezi účetní a daňovou zůstatkovou cenou odpisovaného dlouhodobého majetku Ostatní dočasné rozdíly: Rezervy Rezervy Opravné položky k dl. hmotnému majetku Opravné položky k pohledávkám Neuhrazené penalizačnf pohledávky Dohadná položka na doplatek prémií r. 2004 35 940 839 26 9 344 618 567 443 26 147 535 10 083 970 24 2 420 153 88 331 26 22 966 243 194 26 63 230 142 062 26 36 936 210 600 26 54 756 Celkem 2 708 640 9 381 554 Netto 6 672 914 k 31. 12.2003 Položky odložené daně Základ Daňová sazba tis. Kč % Odložená daňová pohledávka tis. Kč Odložený daňový závazek tis. Kč Rozdíl mezi účetní a daňovou zůstatkovou cenou odpisovaného dlouhodobého majetku Ostatní dočasné rozdíly: Rezervy Opravné položky k dl. hmotnému majetku Opravné položky k zásobám Opravné položky k pohledávkám Rozdíl mezi účetní a daňovou hodnotou 29 240 277 28 8 187 278 10 091435 28 2 825 602 229 524 28 64 267 270 28 76 203 525 28 56 987 dlouhodobého finančního majetku Neuhrazené penalizační pohledávky 449 707 142 842 28 28 125 918 39 996 Celkem 2 946 932 8 353 192 Netto 5 406 260 18 17. Majetek a závazky nevykázané v rozvaze Společnost má k 31.12. 2004, resp. 2003, majetek nezahrnutý v rozvaze (vedený v operativní, resp. podrozvahové evidenci) v celkové hodnotě 2 044 172 tis. Kč, resp. 2 038 392 tis. Kč. Jedná se o drobný hmotný majetek ve výši 732 800 tis. Kč, resp. 729 821 tis. Kč, drobný nehmotný majetek ve výši 100 454 tis. Kč, resp. 109 435 tis. Kč, a neuhrazené pohledávky z titulu smluvních pokut a úroků z prodlení (vzniklé do konce roku 2000) v částce 1 210 918 tis. Kč, resp. 1 199 136 tis. Kč. 18. Deriváty Reálná hodnota k 31.12.2004 Reálná hodnota k 31.12.2003 Druh derivátu kJadná záporná netto kladná záporná netto tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč Deriváty zajišťujíc! reálnou hodnotu 21264 -1899 717 -1 878 453 44 785 -1 240 363 -1 195 578 Deriváty zajišťující oček. peněžní toky -1 264 651 -1 264 651 -1 025 422 -1 025 422 Deriváty k obchodováni 138 071 -1 010 405 -872 334 184772 -763 541 -578 769 Celkem 159 335 "4174 773 -4 015 438 229 557 -3 029 326 -2 799 769 2 celkové záporné reálné hodnoty derivátů v roce 2004, resp. 2003, ve výši 4 015 438 tis. Kč, resp. 2 799 769 tis. Kč, je 69 883 tis. Kč, resp. 1 179 212 tis. Kč, vykázáno jako přímé snížení vlastního kapitálu. 19. Tržby z prodeje výrobků a služeb 2004 2003 Druh tržby Celkem Tuzemsko Zahraničí Celkem Tuzemsko Zahraničí tis. Kč tis. KČ tis. Kč tis. KČ tis. Kč tis. Kč Tržby za elektrickou energii 59 997 411 49 800 605 10196 806 51 986 466 38 989 193 12 997 273 Tržby za tepelnou energii 1 495 487 1 473 108 22 379 1 583 259 1 560 867 22 392 Ostatní 721 523 717 227 4 296 875 584 871 613 3 971 Celkem 62 214421 51 990 940 10223481 54 445 309 41 421 673 13 023 636 Převážná část tržeb z prodeje elektrické energie a souvisejících podpůrných služeb v tuzemsku je soustředěna na osm regionálních energetických společností a společnost ČEPS, a.s. S postupující liberalizací trhu s elektřinou vzrůstá rovněž objem tržeb z prodeje elektrické energie oprávněným zákazníkům. Společnost nakupuje elektřinu pro další prodej. Náklady na nákup elektřiny pro další prodej jsou zaúčtovány jako spotřeba energie a v roce 2004, resp. 2003, dosáhly výše 6 381 773 tis. Kč, resp. 3 489 874 tis. Kč. 20. Osobní náklady rok 2004 Celkem Dozorčí Představenstvo Řídící rada zaměstnanci Prům. přepočtený počet zaměstnanců 6 635 12v 5v 432) _________tis. Kč_________tis. Kč_________tis. Kč tis. Kč Mzdové náklady 3) 2 839 362 213 608 Odměny členům orgánů společnosti 9 612 5 375 4 237 Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění3) 997 760 75 431 Ostatní osobní náklady__________________________201 786__________3 974__________5 719_________13 984 Osobní náklady celkem________________________4 048 520__________9 349__________9 956________303 023 19 rok 2003 Celkem Dozorčí rada Představenstvo Řídící zaměstnanci Prüm, přepočtený počet zaměstnanců 6 964 12 H> 5* 375> tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč Mzdové náklady Odměny členům orgánů společnosti Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Ostatní osobní náklady 2 536 975 9 662 922 021 244 431 5510 3 268 4152 2 471 128 903 59 034 7 184 Osobní náklady celkem 3 713 089 8 778 6 623 195 121 Počet členů dozorčí rady a představenstva není zahrnut do celkového počtu zaměstnanců společnosti. 2) Členové představenstva, kteří jsou současně členy výkonného vedení společnosti, jsou uvedeni jak v počtu vykázaném ve sloupci "Představenstvo", tak i ve sloupci "Řídicí zaměstnanci". 3) V roce 2004 byla do mzdových nákladů zaúčtována dohadná položka na doplatek odměn za rok 2004 v celkové výši 156 000 tis. KČ (z toho 35 966 tis. Kč se týkalo řídících zaměstnanců). Tato dohadná položka v roce 2003 zaúčtována nebyla, tzn. že v roce 2004 je do nákíadů zaúčtován jak doplatek odměn za rok 2003, tak dohadná položka na doplatek odměn za rok 2004. Obdobně byla v roce 2004 zaúčtována dohadná položka na související sociální zabezpečení a zdravotní pojištění v celkové výši 54 600 tis. Kč (z toho 12 588 tis. Kč se týkalo řídících zaměstnanců). Řídícími zaměstnanci společnosti jsou generální ředitel, výkonní ředitelé, ředitel divize, ředitelé organizačních jednotek a ředitelé sekcí. V letech 2004 a 2003 byly nad rámec osobních nákladů členům dozorčí rady, členům představenstva a řídícím zaměstnancům přiznány odměny čerpané z fondu odměn, tantiémy ze zisku předchozího roku schválené příslušnou valnou hromadou a byly provedeny úhrady z fondu odměn z titulu kapitálového životního pojištění. Členové představenstva a řídící zaměstnanci mají možnost používat služební osobní automobily i pro soukromé účely. Přehled odměn a plateb je uveden v následující tabulce: 2004 2003 Dozorčí Představenstvo Řídicí Dozorčí Představenstvo Řídicí rada zaměstnanci rada zaměstnanci tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč Životní pojištění z fondu odměn 3929 9779 3 077 7188 1723 6 907 Odměny z fondu odměn 182 546 Tantiémy 9540 6360 9540 6 360 V roce 2004 a v předcházejících letech byly po předchozím souhlasu valné hromady mezi společností a členy dozorčí rady, členy představenstva a vybranými manažery uzavřeny opční smlouvy na nákup limitovaného počtu vlastních akcií společnosti za stanovených cenových podmínek. Na základě těchto smluv může, resp. mohlo, být právo opce jednotlivými beneficienty uplatněno v období od podpisu smlouvy do skončení funkčního období člena orgánu společnosti, resp. do tří měsíců po ukončení výkonu funkce člena orgánu společnosti (u osob vykonávajících funkce v orgánech společnosti v období po valné hromadě akcionářů konané dne 17.6.2003). 20 Následující tabulka podává přehled o vývoji a struktuře opčních práv v období od 1.1.2003 do 31.12.2004. Dozorčí Předsta- Ostatní Celkem Průměrná rada venstvo cena tis. ks tis. ks tis. ks tis. ks Kč za akcii Počet opci k 1.1.2003 1450 1400 225 3 075 93,07 Přiznané opce 1 300 350 1650 Uplatněné opce -1 050 -140 -1190 Opce, na něž nárok zanikl -200 -85 -285 Počet opci k 31.12.2003 2 750 500 0 3 250 100,95 Přiznané opce 150 1650 1800 Uplatněné opce -2 290 -800 -3 090 Opce, na něž nárok zanikl -150 -150 Počet opcí k 31.12.2004 460 1 350 0 1810 141,38 21. Mimořádné náklady a výnosy Mimořádné náklady, resp. výnosy, vyplývající ze změny metody účtování derivátů popsané v bodě 3.6. činily 1 378 115 tis. Kč, resp. 282 343 tis. Kč. 21 22. Informace o spřízněných osobách Přehled pohledávek a závazků vůči podnikům, v nichž společnost uplatňuje rozhodující nebo podstatný vliv, k 31.12. 2004, resp. 2003: Společnost Pohledávky Závazky k 31.12.2004 k31.12.2003 k 31.12.2004 k 31.12.2003 tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč Přímý vliv: ČEZnet, a.s. 6117 1 040 34 634 29 188 ČEZData, s.r.o. 31 _ - ČEZ Logistika, s.r.o. 78 - - ČEZ Správa majetku, s.r.o.1} 21 606 Energetické opravny, a.s. 1 515 1627 38 127 39 081 1 & C Energo a.s.3) 1633 2 081 148 729 95 864 rpg Energiehandel GmbH 147 418 100 083 ČEZ ENERGOSERVIS spol. s r.o. 493 510 22 428 32 400 CEZ FINANCE B.V. 22 404 246 11047 274 Západočeská energetika, a.s. 84 753 132 674 9 374 2 751 Východočeská energetika, a.s. 113 794 191 637 17 614 2 194 Středočeská energetická a.s. 98 279 157 290 4 542 1480 Severomoravská energetika, a. s. 155 123 196 544 23 223 640 ŠKODA PRAHA a.s. 488 485 117173 194 672 OSC, a.s. 7 18 20 027 52 348 Severočeská energetika, a.s. 140 912 184 690 17 276 7 003 Ústav jaderného výzkumu Řež a.s. 55 83 207 163 164 862 SIGMA- ENERGO s.r.o. 163 176 9 312 18 397 KOTOUČ ŠTRAMBERK, spol. s r.o. 3 005 3146 8 519 11 821 LOMYMOŘINAspol.sr.o. 445 10 586 13 468 JVCD, a.s. 1430 KNAUF POČERADY, spol. s r.o. 6 333 5 128 10 135 Severočeské doly a.s. 9 585 9 960 534 606 508 152 VLTAVOTÝNSKA TEPLÁRENSKÁ a.s. 7 161 9 388 1 332 445 Coal Energy, a.s. 344 381 387 987 Pražská energetika, a.s. 2) - 139 276 - 5 426 ČEPS, a.s. 2) - 602 934 - 5 177 ESE, s.r.o. 2) - 378 - 15 166 Celkem přímý vJiv 1 121 790 2 128 565 23 629 527 12 247 944 Nepřímý vliv: Aliatel, a.s. 1 3 EGI servis, s.r.o. 186 - - EN-DATA a.s. 19 Enerfin, a.s. 1 824 Energetika Vítkovice, a.s. 22 346 ESS s.r.o. 64 MSEM, a.s. 42 První energetická a.s. 204 2 072 2 017 SINIT, a.s. 2 2 Union Leasing, a.s. 562 Ústav aplikované mechaniky Brno, s.r.o. 6611 4 665 VČE - měřící technika, s.r.o. 1 VČE - transformátory, s.r.o. 2 WADE a.s. 21 16 1 117 1 282 Celkem nepřímý vliv 875 569 9 845 9 792 Celkem 1 122 665 2 129 134 23 639 372 12 257 736 22 Celkový obrat pohledávek a závazků (prodejů a nákupů včetně daně z přidané hodnoty) vůči podnikům, v nichž společnost uplatňuje rozhodující nebo podstatný vliv, za rok 2004, resp. 2003: Společnost Pohledávky Závazky 2004 2003 2004 2003 tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč Přímý vliv: ČEZnet, a.s. 7 535 297 963 350 580 273 014 HYDROČEZ, a.s. 75 ČEZData, s.r.o. 31 _ - ČEZ Logistika, s.r.o. 78 - - ČEZ Správa majetku, s.r.o.1) 257 606 Energetické opravny, a.s. 14 825 13 955 404 657 310 610 I & C Energo a.s.3) 23 202 15 125 687 787 461 159 rpg Energiehandel GmbH 1 660 160 932 704 3 173 7 107 ČEZ ENERGOSERVIS spol. s r.o. 6 755 5 790 245 223 199 338 CEZTel, a.s. 90 721 CEZ FINANCE B.V. 15 225 6 953 Západočeská energetika, a.s. 3 712 918 3 048 163 496 806 23 578 Východočeská energetika, a.s. 4 980 895 4 083 422 643 580 9 949 Středočeská energetická a.s. 4 520 614 4 086 926 341 172 76 245 Severomoravská energetika, a. s. 8 384 978 5 114 992 1 044 052 16 592 ŠKODA PRAHA a.s. 11 882 3 539 790 531 1612 461 OSC, a.s. 120 96 97 424 126 779 Severočeská energetika, a.s. 5 215 807 4 599 083 597 665 131 859 Ústav jaderného výzkumu Řež a.s. 1 143 685 422 807 356 206 SIGMA-ENERGO s.r.o. 2160 2 034 62133 63 819 KOTOUČ ŠTRAMBERK, spol. s r.O. 39 347 70 643 112 303 122 754 LOMY MOŘINA spol. s r.o. 8 883 2 131 848 141 163 KNAUF POČERADY, spol. s r.o. 71 743 64 927 10 136 Severočeské doly a.s. 48 530 51 564 6 052 851 6 741 708 VLTAVOTÝNSKÁ TEPLÁRENSKÁ a.s. 23 507 24 091 6 549 5 587 Coal Energy, a.s. 6 069 230 4 008 423 4 441 27 388 Pražská energetika, a.s. 2) - 3 917 545 - 11 887 ČEPS, a.s.2) - 8 192 716 - 753 929 ESE, s.r.o.2) - 2 525 - 53 609 Celkem přímý vliv 34 804 675 38 537 003 12 511623 11 534 551 Nepřímý vliv: Atiatel, a.s. 25 3 140 EGI servis, s.r.o. 91 - 25 - EN-DATAa.s. 19 2 500 Enerfin, a.s. 249 2 324 Energetika Vítkovice, a.s. 28 346 ESS s.r.o. 64 MSEM, a.s. 519 108 První energetická a.s. 139 538 124 914 60 875 7 613 STE - obchodní služby spol. s r.o. 64 Union Leasing, a.s. 562 Ústav aplikované mechaniky Brno, s.r.o. 7 13 479 9 798 Ústav jaderných informaci Zbraslav, a.s. 46 38 VČE - měřicí technika, s.r.o. 15 11 VČE - montáže, a.s. 62 VČE - transformátory, s.r.o. 11 4 WADE a.s. 243 277 14 742 11 248 Celkem nepřímý vliv 140 577 128 677 90 087 33 644 Celkem 34 945 252 38 665 680 12 601 710 11 568 195 1) V roce 2004 došlo ke změně názvu společnosti, původní název AB Michle s.r.o. 2) Podíly ve společnostech Pražská energetika, a.s., ČEPS, a.s., a ESE, s.r.o., byly prodány v roce 2004. 3)V průběhu roku 2004 došlo ke transformaci společnosti s ručením omezeným na akciovou společnost. 23 23. Významné události, které nastaly po rozvahovém dni Na společnost byly dne 18.1.2005 převedeny akcie bulharských distribučních společností a společnost tak získala 67% podíl na základním kapitálu společností Elektrorazpredelenie Pleven EAD, Elektrorazpredelenie Sofia Oblast EAD a Elektrorazpredelenie Stolichno EAD. Dne 21.1.2005 se uskutečnila valná hromada akcionářů společnosti. Tato valná hromada m.j. schválila ovládací smlouvy mezi ČEZ, a. s., jako řídící osobou a společnostmi ČEZData, s.r.o., ČEZ Zákaznické služby, s.r.o., a ČEZ Logistika, s.r.o., jako řízenými osobami. Na návrh majoritního akcionáře valná hromada dále rozhodla, že společnost může nabýt vlastni kmenové akcie až do výše 10 % celkového počtu emitovaných akcií a současně schválila nejnižší a nejvyšší cenu (100,- Kč, resp. 600,- Kč), za kterou lze vlastních akcií nabýt. Dne 3.2. 2005 rumunská vláda schválila prodej distribuční společnosti Electrica Oltenia společnosti ČEZ, a. s. 24