Mezibankovní platební styk Předmět Platební styk, Jaro 2008 Mgr. Bc. Libor Kyncl Právnická fakulta Masarykovy univerzity Základní body prezentace I n Prameny právní úpravy n Kdo je banka? n Subjekty obdobné bance n Mezibankovní platební styk n Účet mezibankovního platebního styku Základní body prezentace II n Platební styk z hlediska mezinárodního práva n Mezibankovní platební styk v platebním systému n Platební styk mimo platební systémy n Příkaz k převodu n Opravné zúčtování Základní body prezentace III n Korespondenční banky n Číslo účtu – vnitrostátní, IBAN n SWIFT n Dohled nad mezibankovním platebním stykem n CERTIS n Příklady zrušené právní úpravy Prameny právní úpravy I n ASPI - sousloví „mezibankovní platební styk “ v různých pádech a číslech obsahuje k 28. 3. 2007: n - 15 účinných zákonů ve Sbírce zákonů ČR Prameny právní úpravy II n Vnitrostátní právo x Mezinárodní právo n Zákon č. 124/2002 Sb., o platebním styku (dále jen ZPS) – hmotné i procesní právo – obecná ustanovení pro platební styk, i na mezibankovní n Zákon č. 21/1992 Sb., o bankách n Zákon č. 87/1995 Sb., o spořitelních a úvěrních družstvech n Zákon č. 6/1993 Sb., o České národní bance Prameny právní úpravy II n Zákon o podnikání na kapitálovém trhu n Zákon o finančních konglomerátech n Zákon o finančním arbitrovi n Správní řád – procesní ustanovení – až na výjimky se použije při řízení před Českou národní bankou Prameny právní úpravy III n Právo Evropské unie: n Dána přímá aplikovatelnost: n - nařízení ES/2560/2001 o přeshraničních platbách v eurech n - nařízení ES/1781/2006 o informacích o plátci doprovázejících převody peněžních prostředků n Není dána přímá aplikovatelnost: n - směrnice ES/64/2007 o platebních službách na vnitřním trhu n - směrnice ES/26/98 o neodvolatelnosti zúčtování v platebních systémech a v systémech vypořádání obchodů s cennými papíry n - směrnice ES/5/97 o přeshraničních převodech – nebude účinná od 1. 11. 2009 (zrušena ES/64/2007)‏ Kdo je banka? n Akciová společnost mající bankovní licenci n Základní kapitál banky 500.000.000,- Kč (analogické jako u provozovatele platebního systému)‏ n Peněžité vklady v základním kapitálu nejméně 500.000.000,- Kč n Vedena v seznamu bank a poboček zahraničních bank ČNB. Subjekty obdobné bance n Mezibankovní platební styk obdobně i mezi dalšími subjekty: n - družstevní záložny , stavební spořitelny (nemají SWIFT kód – viz dále)‏ n - ČNB, ostatní centrální banky n - vypořádací centra (UNIVYC)‏ n - zahraniční subjekty odpovídající bankám Mezibankovní platební styk n využívá platební systémy - § 20b odst. 1 zákona č. 21/1992 Sb., o bankách, ve znění pozdějších předpisů. n viz též § 38 zákona č. 6/1993 Sb., o České národní bance, ve znění pozdějších předpisů – účty mezibankovního platebního styku Účet mezibankovního platebního styku I n zákon č. 21/1992 Sb., o bankách, § 20b odst. 2: n ČNB vede bance, která je účastníkem platebního systému provozovaného ČNB, účet mezibankovního platebního styku v českých korunách. Účet mezibankovního platebního styku nemůže být předmětem výkonu rozhodnutí nebo předběžného opatření. Účet mezibankovního platebního styku II n Účty mezibankovního platebního styku mají i pobočky zahraničních bank. n Analogické ustanovení i družstevní záložny - § 13a zákona č. 87/1995 Sb., o spořitelních a úvěrních družstvech, ve znění pozdějších předpisů. n Z tohoto účtu uhrazovány platby při mezibankovních převodech Platební styk z hlediska mezinárodního práva n harmonizace podle práva Evropského společenství – platby v měně EURO - Nařízení Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 2560/2001 o přeshraničních platbách v eurech – bezprostřední závaznost pro celé ES. Mezibankovní platební styk v platebním systému I n Viz předchozí seminář a prezentace v ISu n CERTIS – jediný český platební systém n Podle zákona o bankách platební styk v rámci ČR v české koruně, v platebním systému. Mezibankovní platební styk v platebním systému III n Banky se zapojují do zahraničních platebních systémů (např. do slovenského SIPS). n V platebních systémech se používají i jiné měny než Kč (EUR v TARGET). Platební styk mimo platební systémy I n Platební styk mezi bankami i bez platebních systémů n Použití SWIFT zpráv – obsahují příkazce, příjemce částky, typ zprávy (odpovídá typu platby) – v mezinárodním formátu čísla účtu a banky. n Většina mezinárodních plateb probíhá přes SWIFT. Platební styk mimo platební systémy II n Využití vypořádacího systému ve smyslu §§ 82 – 90 zákona o podnikání na kapitálovém trhu (zúčtování vzájemných pohledávek a závazků z obchodů s investičními nástroji). Platební styk mimo platební systémy III n Telexové platby = platby prováděné pomocí dálnopisu n - historicky používané platby n - používá se u zemí, kde banky nejsou propojeny do SWIFTu – např. Mongolsko, Myanmar CERTIS n = Czech Express Real Time Interbank Gross Settlement system n jediný platební systém v současnosti v provozu v ČR n platební styk mezi bankami v ČR n provozovatel ČNB n používá způsob vyrovnání pohledávek Real Time Gross Settlement CERTIS – historický vývoj n V roce 1992 plně fungovalo Zúčtovací centrum Státní banky československé, přípravy už od 1990 n Po vzniku ČR od 1993 Zúčtovací centrum České národní banky n ZC transformováno na platební systém CERTIS SWIFT I n SWIFT = Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication n subjekt soukromého práva – společnost založená podle belgického práva – 1973 n provozuje celosvětový systém pro zasílání finančních zpráv – zprávy odpovídají platbám mezi bankami, ale navíc systémové zprávy SWIFT II n Banka má přidělen SWIFT kód = BIC kód - mezinárodně unikátní n Přidělování SWIFT kódů popsáno technickou normou ISO 9362 (není to právní norma!)‏ n Liší se od vnitrostátního kódu banky, který není mezinárodně unikátní n BIC = Bank Identification Code SWIFT III n SWIFT v současnosti funguje na bázi telekomunikací – zabezpečená datová síť n SWIFT není platebním systémem ve smyslu českého práva! n Přes SWIFT průměrně posláno více jak 12.000.000 zpráv za den n Funguje na smluvním základě (smlouva mezi SWIFT a bankou)‏ Řetězení platebních systémů – platba z Itálie do Portugalska Platební systém TARGET 1 x TARGET 2 n Platební systém TARGET – funguje v rámci celé eurozóny, k provádění přeshraničních plateb n TARGET 1 – propojuje jednotlivé národní platební systémy, dochází k řetězení platebních systémů n X n TARGET 2 – propojuje banky, nebudou potřeba národní platební systémy n Přechod z TARGET 1 na TARGET 2: květen 2008 Příkaz k převodu I n pokyn příkazce směřovaný převádějící instituci k provedení převodu dané částky n viz § 4 zákona o platební styku n bezpodmínečný (tzv. příkaz k úhradě) nebo se stanovenými podmínkami – pak se provede po splnění podmínek (např. dokumentární platby – dokumentární akreditiv)‏ Příkaz k převodu II n Druhy: n 1) příkaz banky n 2) příkaz klienta banky n Dělení: n 1) v rámci jedné banky => nedojde k mezibankovnímu platebnímu styku n 2) mezi bankami => dojde k dtto (převod přes platebním systém)‏ Opravné zúčtování I n § 20c zákona o bankách n provádí se při zúčtování částky v rozporu s příkazem nebo při použití nesprávného bankovního spojení n banka na účet oprávněného příjemce převede peněžní prostředky ve správné výši spolu s úroky Opravné zúčtování II n lze provést do 3 měsíců ode dne vzniku chyby v zúčtování – prekluzivní lhůta n zmocnění České národní banky k vydávání sekundárních prováděcích předpisů – vyhlášek - v této oblasti n nelze provést k tíži účtů správců daně (FÚ, FŘ, CÚ, CŘ, soud…)‏ Korespondenční banky n Banky, které mezi sebou mají dvoustranné příp. vícestranné smlouvy o vzájemném platebním styku, jsou korespondenčními bankami – platby jsou přes ně přeposílány n Obvykle zahraniční banky n Seznamy korespondenčních bank publikovány online. Korespondenční banky II n Korespondenční banky se nevyužijí, když platba je zpracována přes platební systém nebo se zřetězí více platebních systémů za sebou (platby v rámci ČR přes CERTIS, v rámci eurozóny přes TARGET). n Používají se např. při posílání plateb do USA. Číslo účtu - vnitrostátní n Banky v ČR reprezentovány 4-ciferným číslem – kódem banky nebo 4-znakovým slovem – kódem banky. n Uvádí se navíc k číslu účtu, obvykle za lomítko: 1111111111/0700 n 0100 – Komerční banka, 0300 – ČSOB n Znakový kód pro KB a ČSOB: KOMB, CEKO IBAN n IBAN = mezinárodní číslo účtu u banky = International Bank Account Number n obsahuje: kód země (CZ) + kontrolní číslo (65) + vnitrostátní kód banky (0800) + číslo účtu (0000192000145399)‏ n Př.: CZ65 0800 0000 1920 0014 5399 n pořadí a délka částí v jednotlivých zemích se může lišit! vždy obsaženy: kód země a 2 kontrolní čísla na začátku (první 4 znaky)‏ IBAN II n Př. n DE89 3704 0044 0532 0130 00 n FR14 2004 1010 0505 0001 3M02 606 n GB29 NWBK 6016 1331 9268 19 n GR16 0110 1250 0000 0001 2300 695 n MT84 MALT 0110 0001 2345 MTLC AST0 01S IBAN III n - IBAN se nevyužívá v USA, používá se hlavně v ES. n - Podle nařízení ES/2560/2001 povinností banky sdělit každému klientovi na jeho vyžádání: n 1. číslo jeho účtu ve formátu IBAN n 2. BIC/SWIFT kód banky Dohled nad mezibankovním platebním stykem I n provádí ČNB (také ECB a jiné centrální banky, pokud jde o pobočku zahraniční banky)‏ n povinnost mlčenlivosti n provozní a technické požadavky n povinné audity n požadavky na další konkrétní aktivity Dohled nad mezibankovním platebním stykem II n opatření k nápravě – vydává ČNB n pokuty - dtto n ochrana osobních údajů – dohled provádí Úřad pro ochranu osobních údajů n kontrola správcem daně v oblasti daňové (banka je poplatníkem různých daní)‏ Příklady již zrušené právní úpravy n Vyhláška Státní banky československé č. 414/1991 Sb. , o mezibankovním platebním styku a zúčtování (zruš. ObchZ). Shrnutí na závěr n Platební styk mezi bankami v ČR – platební systém CERTIS n Mezinárodní systém zasílání zpráv obdobných telegramům pomocí datové sítě – systém SWIFT – není platební systém Děkuji vám za pozornost n Dotazy? n -> Mgr. Bc. Libor Kyncl n -> libor.kyncl@law.muni.cz n -> IS MU