Česká národní banka Finanční správa přednáška Prezentace obsahuje audio záznamy. Záznam lze spustit přes ikonu reproduktoru, většinou na pravé straně slidu. Pokud na některých slidech najdete ikon reproduktorů více, každá z nich obsahuje samostatnou nahrávku. Audio má celkem více než 60 min mluveného slova. Doporučuji nahlížet do právních předpisů, na které je odkazováno. Bankovní systém •Obchodní banky •Centrální banka • •Odlišné funkce, odlišné postavení, odlišný vlastník •Základní právní úprava: •Zákon č. 21/1992 Sb., o bankách •Zákon č. 6/1993 Sb., o české národní bance • •Vychází z práva EU (nařízení, směrnice) Centrální banky •V současné době často dvě základní funkce •Provádění měnové politiky •Dohled na finanční trhem •V některých státech je dohled nad finančním trhem svěřen jiným specializovaným orgánům •Dohled tzv. mikroobezřetnostní a makroobezřetnostní •(https://www.bankingsupervision.europa.eu/about/esfs/html/index.cs.html) • •Centrální banky z různých států: •ČNB, SNB, Deutsche Bundesbank, ECB, Riksbank, Bank of England, Fed, Bank of Japan … Emise hotovosti v ČR •Právní úprava zák. č. 6/1993 Sb. o ČNB •Zejm. § 12 – 22 zákona o ČNB •§ 12 Česká národní banka má výhradní právo vydávat bankovky a mince, jakož i bankovky a mince pamětní •ČNB spravuje zásobu bankovek a mincí •ČNB sjednává tisk a ražbu •ČNB vyhláškami stanoví nominální hodnoty, platnost, vzhled, vydání od oběhu, atd. • Měnová politika - obecně •Souhrn opatření, která vedou k dosažení měnových cílů •Měnově politické cíle v zásadě míří na stabilitu domácí měny •Proč je stabilita měny důležitá? • •Cíle se liší dle volby tzv. měnově politického režimu 1.Cílování měnové zásoby 2.Cílování měnového kurzu 3.Cílování inflace 4. • • • • • • • Cílování inflace •Cílování inflace se objevuje až v době tzv. plovoucích kurzů •Vychází z předpokladu, že v dlouhodobém horizontu lze nejlépe dosáhnout ekonomického růstu s pomocí cenové stability •Srov. např. zde: •https://www.cnb.cz/cs/menova-politika/cilovani/ •https://www.investopedia.com/terms/i/inflation_targeting.asp •https://www.ecb.europa.eu/ecb/tasks/monpol/html/index.cs.html • •První použití začátek 90. let 20. stol. Nový Zéland •V ČR od roku 1998 (jeden z prvních států) • • • • • Měnová politika v ČR •ČNB si určila tzv. inflační cíl ve výši 2% (od roku 2010) •ČNB se snaží nepřímo ovlivnit výši inflace •Obecně vzato (za standardní situace) centrální banky působí na výši inflace tak, že ovlivňují výši krátkodobých úrokových sazeb • •Standardní a nestandardní nástroje měnové politiky •Standardní: využívání sazeb (diskontní, lombardní, repo) •Nestandardní: devizové intervence (2013-2017) • • • • • • Dohled nad bankami v ČR I l • •Provádí ČNB •Metody dohledu: •Dohled na dálku •Dohlídky na místě • • ČNB má zákonné zmocnění vydávat např.: •Doporučení ČNB (např. LTV, LTI, DSTI) •Vyhlášky ČNB • • Dohled nad bankami v ČR II – správní řízení l • •ČNB není účastníkem řízení, je dohledovým orgánem •Základní právní předpis: správní řád + zákon č. 6/1993 Sb., o ČNB •Zákon o ČNB: •§1 – ČNB jsou svěřeny kompetence správního úřadu v rozsahu stanoveném tímto zákonem •§ 44 – přehled dohlížených subjektů •§ 44a – přehled dohlížených činností •§ 46c – 46f – speciální ustanovení o správním řízení •Příjmy ze správních poplatků jsou příjem ČNB •Příjem z pokut je příjmem státního rozpočtu • • Právní úprava spojená s bankovnictvím (centrálním i obchodním) - veřejné bankovní právo •Mezi klíčové oblasti patří: 1.Základní požadavky pro provozování bankovních služeb 2.Obezřetnostní požadavky 3.Pojištění vkladů (a řešení krizí) 4. 4.Dohled nad bankovním sektorem • Základní požadavky •Licence od ČNB •základní kapitál min. 500 mil. Kč •Musí být tvořen peněžitými vklady •požadavky na odbornost •zřízení kontrolního systému • •jednotná licence v EU •Blíže v úředním sdělení ČNB z 12. 1. 2015 (https://www.cnb.cz/export/sites/cnb/cs/legislativa/.galleries/Vestnik-CNB/2015/vestnik_2015_01_201 15560.pdf) • • Obezřetnostní požadavky •Obecně vzato omezují činnost banky tak, aby byla snížena rizika, která banka podstupuje •Vychází zejména z nařízení a směrnic EU (CRR, CRD IV) a tzv. basilejských standardů (viz audio) •Vybrané (základní) 1.Požadavky kapitálové přiměřenosti •„Kvalitní kapitál vůči riziku“ 2.Požadavky na páku (leverage) •„Kvalitní kapitál vůči celkovým expozicím banky“ 3.Kapitálové rezervy •„Dodatečné požadavky na kapitál“ 4.Požadavky na likviditu •„Udržování likvidních aktiv“ •„Zajištění dostatečného dlouhodobého financování“ • • Pojištění pohledávek z vkladů •Co je to „pojištění vkladů“? •Proč existuje tento institut? • •Právní úprava: •§ 41a – 41s zákona o bankách •směrnice 2014/49/EU o systémech pojištění vkladů •Obecně se vztahuje na běžné, spořící, resp. termínované účty FO a PO v ČR •Nevztahuje se na vklady jiných bank •Náhrada vkladů se poskytuje do 100 % jejich výše •Maximální výše náhrady je ekvivalent částky 100 000 EUR na jednoho klienta v jedné bance •Garanční systém finančního trhu (fond pojištění vkladů, fond pro řešení krize) • • • • Pojištění pohledávek z vkladů - data l • Zdroj: GSFT l l – l l l l l l l • l • Úpadek bank l • •zvláštní režim v rámci insolvenčního zákona •odebrání licence ČNB •zák. č. 182/2006 Sb., insolvenční zákon § 367 – 388 •směrnice 2001/24/ES, o reorganizaci a likvidaci úvěrových institucí • • Základní pojmy euroměnového systému l • •Evropská centrální banka – oficiální orgán EU, sídlo ve Frankfurtu, měnověpolitická rozhodnutí (www.ecb.europa.eu) • •Evropský systém centrálních bank (ESCB) – skládá se z ECB a centrální bank všech států EU; „vymezuje a provádí měnovou politiku EU“ (v zásadě pouze eurozóny) • •Eurosystém – ECB a centrální banky zemí eurozóny • • • • Bankovní unie l • •Posílení finanční stability, reakce na finanční a dluhovou krizi •směrnice, nařízení •akty Komise v přenesené pravomoci • •první pilíř (jednotný dohled) •druhý pilíř (jednotné řešení problémů bank) •třetí pilíř (mechanismy financování a pojištění vkladů) • •Postupné zavádění, částečná aplikace jen na eurozónu • • Dohled nad finančním trhem •ECB – jednotný dohled •1. pilíř tzv. bankovní unie •Od listopadu 2014 dohled na systémově významnými institucemi (v eurozóně, resp. státech účastnících se na bankovní unii) •Nyní (říjen 2020) přímý dohled nad 114 bankami v eurozóně, tyto banky drží cca 82% bankovních aktiv v eurozóně •Více např. zde: •https://www.bankingsupervision.europa.eu/about/thessm/html/index.cs.html • • Otázky? • •Děkuji za pozornost • • •JUDr. Johan Schweigl, Ph.D. •Johan.Schweigl@law.muni.cz