Postavení, úloha a role centrální banky Finanční právo l Soubor finančních principů, institutů a institucí vytvořených v daném systému l Předmětem primárního zájmu finančního práva jsou peněžní vztahy, které mají povahu veřejných financí l Předmětem finančního práva je postavení a chování subjektů ve vztazích v rámci procesu alokace a distribuce peněžních prostředků ve veřejných peněžních fondech jakož i regulace společenských vztahů za účelem stabilizace veřejných financí Funkce veřejných financí l Realizují se vždy ve vazbě na veřejný sektor l Objektem jsou veřejné peníze Funkce: l Distribuční (korigování příjmů hosp.subjektů, rozdělování bohatství) l Alokační (rozdělení užití mezi soukr. a veř. statky za účelem maximálního užitku) l Stabilizační (využívání rozp. příjmů a výdajů k ovlivnění společensko hop. Situace státu) Další funkce: l Fiskální ( realizace úkolů veřejného sektoru) l Stimulační ( v případě zvýšení mocenských ingerencí do hospodářství) l Kontrolní (evidenční , kontrolní, signalizační) Metoda regulace l Variace metody administrativně právní Specifika metody: l Veřejnoprávní charakter (priorita veřejných zájmů) l Atributivní podíl veřejné moci l Mocenský charakter právních vztahů l Subjektivní konkretizace finančně právních povinností ( např. u placení daní) l Finančněprávní akt (základní forma regulace) l Imperativní charakter (detailní právní reglemantace, málo dispozitivních prvků) Bankovní právo l Právní regulace společenských vztahů vznikajících, realizujících se a zanikajících v rámci činností uskutečňovaných bankovním sektorem – Pomocný pojem, není společensky akceptovatelné samostatné právní odvětví – Budeme hovořit o tzv.Veřejném bankovním právu Právo finančního trhu l zahrnuje úpravu nástrojů: peněžního trhu, kapitálového trhu a právní regulaci právní bankovního systému (CB, obchodní banky, úprava kolektivního investování apod.) Definiční znaky centrální banky l Emisní monopol na hotovostní peníze l Provádějí měnovou politiku l Regulují bankovní systém Geneze CB Příčiny vzniku CB: l Špatné hospodaření vlád či panovníka, možnost kdykoliv doplnit státní pokladnu - úvěrování schodku státní pokladny l Nedostatek mincovního kovu, snaha soustředit veškeré pohyby peněz do jedné instituce l Integrační procesy l Centralizace emise peněz – snaha unifikovat měnový systém l Zvýšení bezpečnosti měnového systému Způsob vzniku CB l Činná existující banka byla pověřena činností CB – např. nejstarší evropská CB ve Švédsku. Založena 1656 soukromá banka Rikets Standers Bank, od roku 1697 je pověřena plnit fci. Švédské CB – Sveriger Riksbank l Založení zcela nové instituce – např. 1694 Bank of England, Bank de France 1880 l Centrální banky v dnešní podobě od po. 19.stol – Island 1961, Brazílie 1965, Spojené arabské emiráty 1980, Lucembursko 1998) l Země bez CB (Singapur, Hong-kong apod.) Vznik CB na našem území l Vídeňská městská banka, 1706 – Především správa státních financí l Privilegovaná Rakouská národní banka – Vznik 1816, 1817 získala emisní monopol – Ve skutečnosti ale vydávalo také státovky Min. financí l Rakousko – uherská banka – 1867 pod monopolem vlády, platnost na celém území – Vznik „Koruny“ l Drtivá většina byly hotovostní peníze kryté do roku 1892 stříbrem a dále zlatem l Bilance byla tajná, banka často úvěrovala – Státní bankrot 1873 Po vzniku Československa l Zákonem č. 84 z 25.2.1918 proběhla od 3 do 12.3.1919 měnová odluka l Zavedena československá koruna – Bankovky byly staženy a okolkovány a ve výši 50% vráceny do oběhu, zbytek zadržen a pokryt emisí vládních dluhopisů s úrokem 1 %, kterými bylo možno platit dávku z majetku l Bankovní úřad ministerstva financí 1919-1926 ( založen k 1.4.1919 zákonem 187/19 Sb., byl přijat až 10.4!!!!!!!!) – Správa domácího peněžního oběhu – Zabezpečování devizové činnosti státu – Správa státního dluhu – Soustřeďování zlatých rezerv Národní banka československá l Založena novelou bankovního zákona (z 23.4.1925, 102/25 Sb.) k 1.4.1926 l Akciová banka, akciová jistina 405,000.000. Kč - byla rozdělena na 120.000 akcií l Nejvyšším orgánem Národní banky Československé byla devítičlenná bankovní rada, složená z guvernéra, viceguvernéra a sedmi členů – Emisní monopol – Měnová politika – Mohla úvěrovat i podniky!!!, ale ne stát l 1929 bylo dosaženo zlaté parity dle stanoveného obsahu 1 Kč = 44,58 mg zlata l Šlo o standard tzv. zlaté devizy, koruna nebyla volně za zlato směnitelná l Bankovky měli povinné zlaté krytí 25 % l Devalvace v letech 1934 a 1936 se změkčovala tato hranice vždy o 1/6 obsahu l Nástroje CB: – Diskontní nástroje – Operace na volném trhu l Československá měna byla jednou z nejstabilnějších v Evropě Období protektorátu 1939-1945 l 27.9.1938 přejmenována na Národní banku česko-slovenskou l 31.3.1939 Národní banka pro Čechy a Moravu – Správu vykonával říšský zmocněnec – Slovensko – Slovenská národná banka l Nadměrné emise, fixní kurz a stop ceny k roku 1939 l Chaos v peněžním oběhu l Na konci války platilo na území Československa 6 měn Bankovní instituce po roce 1945 l Akciová centrální banky l Soukromé bankéřské domy, akciové obchodní banky l Poštovní a komunální spořitelny l Úvěrová družstva a specializované bankovní instituce l 10 v Čechách a 6 na Slovensku, l po roce 1948 pouze Živnostenská banka a Tatrabanka l Založena státní spořitelna a Investiční banka l Vytvoření jednostupňového bankovního systému l Po roce 1958 převzala SBČS i financování investiční výstavby l 1.4.1950 Státní banka československá, dle sovětského vzoru Československá republika 1945 - 1960 l 1.6.1945 obnovena činnost Národní banky čekoslovenské l 1.11.1945 peněžní reforma a zavedena opět československá měna (dekret prezidenta republiky z 19.10 1945, připravována londýnskou vládou od roku 1941) – Do 500 Kč vyměněny fyz. osobám 1:1, zbytek přopsán na vázané účty v bankách - inflačnítlaky Peněžní reforma k 1.6.1953 l Hotovostní peníze fyz. os. Do výše 300 Kč v poměru 5:1, zbytek 50:1 l Vázané vklady z reformy v roce 1945, pojistky a cenné papíry byla anulovány l Nové vklady do 16.5.1953 vyplaceny v poměrech 5:1 do 5 000 Kčs až 30:1 do 50 000Kče l Vklady po 16.5.1953 v poměru 50:1 l Mzdy a důchody se začaly vyplácet v poměru 5:1 l Pokles cen, fixace dolaru, vyhazov z MMF ČSSR 1960 - 1989 l 1960 dle ústavy se stala republika socialistickou l 1964 založena ČOB, akciová společnost, 100 % akcií vlastnil stát, pravomoci na úseku zahraničních operací l 1969 federální uspořádání státu, rozdělení spořitelny na Českou státní spořitelnu a Slovenskou státní spořitelnu Fungování monobanky l Měnová politika byla zcela v souladu s centrálním plánováním ekonomiky – Pokladní a úvěrový plán – Devizový plán – Měnový plán Aktivizace a diferenciace l Koncem 80. let začaly hrát roli měnové aspekty l Požadavek efektivního využívání úvěru l Načasování bankovní reformy l 1.1.1990 došlo k oddělení emisní a úvěrově obchodní činnosti CB (na základě zákona 130/1989 z 15.11.1989) – Komerční banka Praha – Všeobecná úverová banka Bratislava – Návrat k dvoustupňovému bankovnímu systému Institucionální rámec ČNB l Ústava České republiky, hlava 6, čl. 98: „Česká národní banka je ústřední bankou státu. Hlavním cílem její činnosti je péče o cenovou stabilitu; do její činnosti lze zasahovat pouze na základě zákona.“ Zákony, kterými se řídí ČNB l Zákon o České národní bance č. 6/1993 Sb. l Zákon o bankách č. 21/1992 Sb. l Devizový zákon č. 219/1995 Sb. l Zákon č. 124/2002 Sb., o převodech peněžních prostředků, elektronických platebních prostředcích a platebních systémech l Zákon o oddělení měny č. 60/1993 Sb. l Zákon č. 57/2006 Sb., o změně zákonů v souvislosti se sjednocením dohledu nad finančním trhem l Zákon č. 229/2002 Sb., o finančním arbitrovi l Zákon č. 254/2004 Sb., o omezení plateb v hotovosti l První bankovní koordinační direktiva 1997/780/EC l Direktiva o konsolidovaném dohledu 1983/350/EC l Druhá bankovní koordinační direktiva 1989/646/EC Poslání ČNB l Ústřední banka ČR l Dohled nad finančním a kapitálovým trhem l Postavení veřejnoprávního subjektu se sídlem v Praze l Kompetence správního úřadu v rozsahu stanoveném zákonem l Hospodaření se svěřeným majetkem l Součást evropského systému ústředních bank l Správce účtů státu l Bankou bank l Správce devizové rezervy v devizových prostředcích a ve zlatě l Provozovatel systému pro mezibankovní platební styk l Subjekt plnící funkci registru bank l Koordinátor bankovního informačního systému l Subjekt na nějž jsou ze zákona delegovány kompetence správního úřadu, obdobně jako ústřední správní úřady je oprávněna vydávat sekundární normativní akty a metodické pokyny heteronomní povahy Zásady činnosti ČNB Činnost ČNB se řídí zvláštními principy na základě mezinárodních závazků v rámci evropských integračních struktur. Zásady: l Priority hlavního cíle l Tržní ekonomiky l Podpora obecných hospodářských politik v ES l Absolutní nezávislost l Relativní nezávislost na vládě l Spolupráce s vládou l Mezinárodní spolupráce l Podřízenost právním aktům Evropské ústřední banky l Bankovní tajemství l Mlčenlivost l Informační povinnost Evropská centrální banka l Vznik k 1.7.1998, základní jmění 5 mld Euro l Státy neúčastnící se třetí fáze hospodářské a měnové unie splatily pouze 5 % svých podílů l Součást Evropského systému centrálních bank l Hlavním úkolem je dbát o udržení cenové stability v rámci Evropského měnového systému a podporovat všeobecnou hospodářskou politiku společenství Literatura BLAŽEK, J. UKLEIN, J.: Bankovnictví. Brno, PF MU 1997. DURČÁKOVÁ, J. MANDEL, M.: Mezinárodní finance. Praha, Management press 2003. MRKÝVKA, P. a kol.: Finanční právo a finanční správa 1.díl. Brno, PF MU 2005. MRKÝVKA, P. a kol.: Finanční právo a finanční správa 2.díl. Brno, PF MU 2004. www.cnb.cz