Právní regulace pojišťovnictví POJIŠŤOVNICKÉ PRÁVO 2009 JUDr. Petr Mrkývka, Ph.D Pojišťovnictví l Soubor institucí a činností vytvářející na principu solidarity nástroje finanční kompenzace nepříznivých následků nahodilých jevů (pojištění) Systém pojišťovnictví l Veřejné pojišťovnictví l Soukromé pojišťovnictví Veřejné pojišťovnictví l Systém veřejných pojistných fondů l Zákonná pojištění --------------------------------------------- Sociální pojištění (stát) Důchodové pojištění (stát) Nemocenské pojištění (stát) Zdravotní pojištění (zdravotní pojišťovny) Zákonné pojištění odpovědnosti zaměstnavatele za pracovní úrazy a nemoci z povolání (Kooperativa, a.s.) Soukromé pojišťovnictví l Pojištění na principech trhu l Existence obligatorního pojištění l Soukromé pojistné fondy l Veřejnoprávní dohled l Soukromoprávní produkty Právní regulace soukromého pojišťovnictví - veřejnoprávní l Pojišťovnické právo l Zákon č. 363/1999 Sb., o pojišťovnictví a o změně některých dalších zákonů (zákon o pojišťovnictví) /ZPoj/ l Zákon č. 38/2004 Sb., o pojišťovacích zprostředkovatelích a samostatných likvidátorech pojistných událostí a o změně živnostenského zákona (zákon o pojišťovacích zprostředkovatelích a samostatných likvidátorech pojistných událostí) /ZPZL/ Právní regulace soukromého pojišťovnictví - soukromoprávní l Pojistné právo l Zákon č. 37/2004 Sb., o pojistné smlouvě a o změně souvisejících zákonů (zákon o pojistné smlouvě) /ZPS/ l Související zákony: l Občanský zákoník /OZ/ l Obchodní zákoník (§ 4 odst. 1 ZPoj) /ObchZ/ l ZMPS (97/1963 Sb.) l Obligatorní smluvní pojištění … Subjekty pojišťovnického práva l Vykonavatel dohledu v pojišťovnictví – Česká národní banka l Pojišťovny l Zajišťovny l Pojišťovací zprostředkovatelé l Samostatný likvidátor pojistných událostí l Odpovědný pojistný matematik Pojišťovna l Tuzemská pojišťovna l Pojišťovna z jiného členského státu EU nebo EEA l Pojišťovna z třetího státu Principy týkající se subjektů l Jednotný pas l Mezinárodní součinnost a spolupráce institucí dohledu l Informační mechanismy mezi institucemi dohledu v rámci EEA Principy činnosti tuzemských pojišťoven Tuzemská pojišťovna l Povolení k provozování pojišťovací činnosti l Uděluje ČNB l Podmínky § 7 a násl. Zpoj l Forma: A.S. nebo družstvo l Základní kapitál -§ 9 ZPoj podle pojistných odvětví l „pojišťovna“ obligatorní a vyhrazená součást obchodní firmy Odvětví pojištění l Odvětví životních pojištění l Odvětví neživotních pojištění l viz příloha ZPoj Struktura pojistného trhu (2007) zdroj: ČAP ŽIVOTNÍ POJIŠTĚNÍ l kryje rizika ohrožující zdraví a životy lidí. l Pojištění nemůže zamezit nahodilé události, ale vyplacené pojistné plnění v případě smrti, úrazu nebo invalidity má ulehčit řešení složité životní situace Základní druhy životního pojištění l Investiční životní pojištění l Kapitálové životní pojištění l Rizikové životní pojištění l Důchodové pojištění l Vkladové pojištění l Univerzální (flexibilní) pojištění l Pojištění ve prospěch dítěte Vlastnosti pojištění osob Zdroj: ČAP Daňová uznatelnost životního pojištění l ZDzP 586/1992 Sb. l pojistník je shodný s pojištěným l doba trvání pojištění je minimálně 5 let l doba trvání pojištění je minimálně do roku, v kterém dosáhne pojištěný 60 let l sjednáno riziko pro případ smrti a dožití Pojištění majetku Pojištění motorových vozidel Zajišťovna l přebírání pojistných rizik postoupených pojišťovnou nebo jinou zajišťovnou l Forma: pouze A.S. l „zajišťovna“ obligatorní a vyhrazená součást obchodní firmy l Zákl. kapitál: 1 000 000 000 Kč l V ČR není tuzemská zajišťovna Technické rezervy l pravděpodobnost nebo jistota plnění závazků, ale nejistá jejich výše nebo okamžik jejich vzniku l ▼ l obligatorní tvorba technických rezerv podle podmínek stanovených ZPoj (§ 13 a násl.) Druhy technických rezerv l Životní pojištění l na nezasloužené pojistné l na pojistná plnění l pojistného životních pojištění l na prémie a slevy l životních pojištění, kdy nositelem investičního rizika je pojistník l na splnění závazků z použití technické úrokové míry l pojistného neživotních pojištění l jiné rezervy se souhlasem ČNB l Neživotní pojištění l na nezasloužené pojistné l na pojistná plnění l na prémie a slevy l vyrovnávací rezerva l pojistného neživotních pojištění l na splnění závazků z ručení za závazky České kanceláře pojistitelů „ad tzv. povinné ručení“ l jiné rezervy se souhlasem ČNB Finanční umístění aktiv l zásada bezpečnosti l zásada rentability l zásada likvidity l zásada diverzifikace l skladba finančního umístění § 21a, 21b Skladba finančního umístění l Dluhopisy l Půjčky, úvěry a jiné pohledávky, jejichž splnění je zajištěno bankovní zárukou, l Směnky, jejichž splnění je zajištěno bankovním směnečním rukojemstvím nebo bankovním avalem, l Nemovitosti na území členských států, l Hypoteční zástavní listy, l Kotované akcie, l Vklady a vklady potvrzené vkladovým certifikátem, vkladním listem či jiným obdobným dokumentem u bank, které mají povolení působit na území členských států jako banka, l Předměty a díla umělecké kulturní hodnoty Solventnost l po celou dobu činnosti vlastní zdroje nejméně ve výši požadované míry solventnosti l míra solventnosti = výše vlastních zdrojů vypočítaná podle metodiky ČNB. l vlastní zdroje musí být kryty odpovídající hodnotou aktiv pojišťovny nebo zajišťovny l 1/3 požadované míry solventnosti tvoří garanční fond. Minimální výši garančního fondu stanoví ZPoj (§ 22) Pojišťovací zprostředkovatelé l Osoby registrované ČNB k výkonu zprostředkovatelských činností v pojišťovnictví, a to za úplatu l ZPZL § 2 negativní výčet činností, na které se nevztahuje Kategorie zprostředkovatelů (postavení) l vázaný pojišťovací zprostředkovatel l podřízený pojišťovací zprostředkovatel l pojišťovací agent l výhradní pojišťovací agent l pojišťovací makléř l pojišťovací zprostředkovatel, jehož domovským státem není ČR Vázaný pojišťovací zprostředkovatel l jménem a na účet jedné nebo více pojišťoven l neinkasuje pojistné l nevyplácí plnění ze smluv l nekonkurenční produkty l odpovědnost pojišťovny l smlouva s pojišťovnou Podřízený pojišťovací zprostředkovatel l spolupracuje s agentem nebo makléřem l písemná smlouva ▲ l neinkasuje pojistné l nezprostředkovává plnění ze smluv l vázán pokyny ▲, na jehož jméno a účet jedná l ▼ odměna l ▼odpovídá za škodu Výhradní pojišťovací agent l písemná smlouva l jedna pojišťovna l ▲ jménem l ▲ na účet l ▲ pokyny l může inkasovat a zprostředkovávat plnění dle smlouvy l ▼ odměna l ▼odpovědnost za škodu Pojišťovací agent l písemná smlouva s jednou nebo více pojišťovnami l ▲jménem, na účet l přípustnost konkurence produktů l přípustnost inkasa pojistného a zprostředkování plnění l obligatorní pojištění odpovědnosti za škodu (možnost převzetí odpovědnosti pojišťovnou) l ▼odměna Pojišťovací makléř l smlouva se zájemcem o pojištění – klient l zpracování komplexní analýzy pojistných rizik, návrhy pojistných nebo zajistných programů, konzultační a poradenská činnost, správa smluv, sledování lhůt k revizi, spolupráce při likvidaci pojistných událostí l obligatorní pojištění odpovědnosti l odměna od pojišťovny, zajišťovny l možnost inkasa a zprostředkování plnění Pojišťovací zprostředkovatel nerezident l EEA (jednotný pas) l dle domovských podmínek l informační povinnost vůči ČNB l pobočka nebo na principu svobody dočasně poskytovat služby Samostatný likvidátor pojistných událostí l provádí šetření nutná ke zjištění rozsahu povinnosti pojišťovny plnit ze sjednaného pojištění l smlouva s pojišťovnou l obligatorní pojištění odpovědnosti za škodu Registr l vede ČNB pro každou kategorii l náležitosti registru a žádostí o zápis stanoví zákon l veřejně přístupný l Věstník ČNB - aktualizace 1x/2týdny Odpovědný pojistný matematik l § 23 ZPoj l FO zapsaná v seznamu OPM vedeném ČNB l osvědčení od International Actuarial Association (Kanada) l Potvrzuje správnost rozdělení výnosů z finančního umístění, výpočtu sazeb pojistného, výši technických rezerv, výpočtu požadované míry solventnosti, pojistně matematické metody používané při posuzování pojišťovací činnosti Česká národní banka l Kontrolní činnost l Finanční dohled l Informace l Opatření k nápravě l Sankce Řízení ve věcech dohledu v pojišťovnictví l subsidiární použití SŘ (§ 38 ZPoj; § 27 odst. 4 ZPZL)