Platební styk
JUDr. Dana Šramková, Ph.D., MBA


Obsah prezentace
1.ČNB a její role
2.
2.Pojem „platební styk“ a systém pr. regulace
3.
3.Hotovostní platební styk


l1.
lČeská národní banka
l cíl, postavení, dohled

Česká národní banka
fotogalerie_obr_bud_01big


1. Rektor MU, 1. Guvernér NBČS, Ministr financí 5 vlád
karel-englis
l
l
l
lKDO JE TO ?

KAREL ENGLIŠ
karel-englis
l"Kdo sloužíš vlasti, odměny nečekej."
l17.srpna 1880 v Hrabyni u Opavy
lzemřel 13.června 1961  v Hrabyni u Opavy
lSociální politika (1916)
lTheorie statistiky a spotřebního hospodářství (1917)
lZáklady hospodářského myšlení (1922)
lSoustava národního hospodářství (1938 )

Základní charakteristika ČNB
lPrávní forma: PO veřejného práva (sui generis)
lSídlo: Praha
lVznik: ze zákona, k 1.1.1993, rozdělením SBČS
l
lÚstřední banka České republiky
l
lOd 1.4.2006 orgán sjednoceného dohledu nad finančním trhem s kompetencemi správního úřadu
l (viz zákon č. 57/2006 Sb.)
l
lPobočky: 7 (v Praze, Ústí nad Labem, Plzni, Českých Budějovicích, Hradci Králové, Brně a Ostravě)
l
l
l
l

Hlavní cíl ČNB
lpéče o cenovou stabilitu - podle článku 98 Ústavy ČR a zákona č.6/1993 Sb., o ČNB, ve znění
pozdějších předpisů
l (x dříve: stabilita měny)
l
lJak ČNB tento cíl naplňuje?
lDosažení a udržení cenové stability, tj. vytváření nízkoinflačního prostředí v ekonomice ►
vytváření podmínek pro udržitelný hospodářský růst
l(stanovení inflačních cílů, http://www.cnb.cz/cs/menova_politika/prognoza/index.html);
lČNB ze zákona podporuje obecnou hospodářskou politiku vlády (vedlejší cíl), pokud není v rozporu s
cílem hlavním;
lNezávislost je předpokladem účinnosti měnových nástrojů vedoucích k cenové stabilitě (viz dále).

Pokud to není v rozporu s cílem hlavním (dílčí cíle):
lPéče o finanční stabilitu a o bezpečné fungování finančního systému v ČR lPodpora obecné
hospodářské politiku vlády vedoucí k udržitelnému hospodářskému růstu lPodpora obecné hospodářské
politiky v EUé unii se záměrem přispět k dosažení cílů EU. lJednání v souladu se zásadou otevřeného
tržního hospodářství

Postavení ČNB
lCentrální banka je tedy mj.:
l
lústřední bankou České republiky;
l
lsoučástí Evropského systému ústředních bank (http://www.cnb.cz/cs/mezinarodni_vztahy/ecb_escb/
l http://www.ecb.int/home/html/index.en.html);
l
lsprávcem měny a výlučnou emisní institucí;
l
lbankou bank v její působnosti;
l
lsprávcem účtů státu (např. FÚ), kód banky 0710;

Postavení ČNB - pokračování
lprovozovatelem systémů pro mezibankovní platební styk;
lsubjektem plnícím funkci registru bank, zastoupení zahraničních bank a finančních institucí
vykonávajících bankovní činnosti na území České republiky;
lsubjektem dávajícím do oběhu státní dluhopisy;
lkoordinátorem rozvoje bankovního informačního systému a v neposlední řadě
lsubjektem, kterému jsou zákonem svěřeny kompetence správního úřadu (obdobně jako ústřední správní
úřady je ČNB oprávněna vydávat sekundární normativní právní akty a metodické pokyny heteronomní
povahy).

Role ČNB v platebním styku
lurčuje měnovou politiku;
lvydává bankovky a mince;
l
lřídí peněžní oběh, platební styk a zúčtování bank, pečuje o jejich plynulost a podílí se na
zajištění bezpečnosti, spolehlivosti a efektivnosti platebních systémů a na jejich dalším rozvoji;
lvykonává bankovní dohled nad činností bank, poboček zahraničních bank a konsolidačních celků,
jejichž součástí je banka se sídlem v České republice, a pečuje o bezpečné fungování a účelný
rozvoj bankovního systému v České republice.

ČNB jako normotvůrce
lČeská národní banka stanoví vyhláškami (tzv. emisní vyhlášky) mj.
l
a)nominální hodnoty, rozměry, hmotnost, materiál, vzhled a další náležitosti bankovek a mincí a
jejich vydání do oběhu,
b)
b)ukončení platnosti bankovek a mincí a způsob a dobu jejich výměny za jiné bankovky a mince.

ČNB jako předkladatel Z
lČNB spolu s MF ČR připravuje a předkládá vládě návrhy Z v oblasti měny a peněžního oběhu…
l
lČNB spolupracuje s MF ČR na přípravě návrhů Z v oblasti… platebního styku, regulace vydávání
elektronických peněz…

Nezávislost ČNB
l
lPersonální
lInstitucionální
lFunkční
lFinanční

Role komerčních (obchodních) bank
lfinanční zprostředkování (obchody s penězi na finančním trhu);
l
lrealizace platebního styku (s výnosy zejména ve formě „poplatků“ a provizí za bankou provedené
služby v oblasti platebního styku);
l
lemise bezhotovostních peněz (jedná se o funkci bankovního sektoru jako celku, základ emise
bezhotovostních peněz spočívá v procesu multiplikace bankovních depozit)

Dohled vykonávaný ČNB:
kontrola dodržování pravidel
lObecně: dohled nevykonává jen ČNB, ale v širším smyslu též např. auditoři
lKonkrétně ČNB:
lPodmínky vstupu do odvětví (např. ne/udělení licence…)
lStanovení a prověřování zákl. povinností (např. u bank)
lPovinné pojištění vkladů (je-li stanoveno Z)
lÚvěry věřitele poslední instance
l


l2.
lPojem
lplatební styk
la systém jeho právní regulace

Pojem „platební styk“
lAčkoliv s pojmem platební styk operuje řada různých právních předpisů, jeho komplexní definici
expresis verbis žádný z nich neobsahuje.
l
lCo si tedy pod tímto termínem představit?

Pojem „platební styk“
- dle ekonomů
lPlatební styk v širším slova smyslu:
l
l „systém organizovaný bankami a finančními institucemi, který umožňuje hotovostní i bezhotovostní
finanční přesuny mezi jednotlivými subjekty hospodářského života – fyzickými i právnickými
osobami“.
l viz Marvanová, M., Houda, M. a kol.: Platební styk (aneb platební a zajišťovací instrumenty ve
vnitřním a zahraničním obchodě). Brno, E.P.B.K. 1993, s. 14

Pojem „platební styk“
v právním pojetí
lV některých případech chápán poněkud úžeji, a to především jako:
l
l platební styk bezhotovostní, případně v hotovostní formě pouze jako tzv. částečně hotovostní
platební styk.

Systém právní regulace platebního styku
l
•Právní regulace platebního styku (v širším smyslu)
•Veřejnoprávní regulace
•Soukromoprávní regulace
•Ústavní
•právo
•Správní
•právo
•Finanční
•právo
•Obchod./občan.
•právo
•Nefiskální část fin. práva:
•veř. bankovní, měnové, devizové právo

Systém právní regulace platebního styku - doplnění
l Chceme-li získat komplexní pohled na danou problematiku, je třeba vzít v úvahu mj. také:
l
lochranu ze strany norem práva trestního (trestné činy hospodářské - proti měně)
laktuální úpravu na úrovni mezinárodní


l3.
lRegulace
lhotovostního
lplatebního styku

Měna
lTento pojem znamená:
l
lkonkrétní formu nebo druh peněz,
l
lkonkrétní soustavu peněz zavedenou v určitém státě a systematicky upravenou právním řádem tohoto
státu.

Právní aspekty peněz
lPrávní podstatu peněz vyjadřují tři vzájemně provázané elementy:
l
1.Peněžní jednotka
2.Peněžní suma (částka)
3.Znak peněz:
-Věc (§ 489 a n. NOZ, resp. § 118 odst. 1 starého ObčZ)
-Právní prostředek placení na území daného státu
-Platidla, elektronické peníze …

Platidla české měny
lBankovky,
loběžné mince,
lpamětní mince.
l
l Platné bankovky a mince vydané ČNB jsou zákonnými penězi ve své nominální hodnotě při všech
platbách na území České republiky.

Oběžné mince
lPlatná kovová platidla oběžné mince o šesti nominálních hodnotách
lPodzim 2008 - konec 50 h (vyhl. ČNB č. 174/2008 Sb.)
l
20 haléřů 1 koruna 2 koruny 5 korun 10 korun 20 korun 50 korun 10 haléřů 50 haléřů

Oběžné mince - pokračování
lRažba - v Česká Mincovna, a.s., Jablonec (dříve též Německo, Kanada)
lLícová strana (revers – „lev“) a rub (avers)
l
l
l
lVýznamný též: tvar a materiál (slitina)
lBližší podoba: vždy vyhláška ČNB
1 Kč

Pamětní mince
lRazí se z drahých kovů
lObvykle se razí stříbrné mince (200 Kč)
lnapř. u příležitosti vstupu České republiky do schengenského prostoru
l (vyhl. ČNB č. 101/2008 Sb.)
lUnikátní pamětní zlaté mince (2000 Kč až 10 000 Kč):
lcelozlaté či zajímavé např. kombinací stříbra o ryzosti 999/1000 - mezikruží a zlata o maximální
ryzosti 999,9/1000  - střed mince (viz vyhl. ČNB č. 163/2004 Sb.)
lDále http://www.cnb.cz/cs/platidla/numismatika/, k drahým kovům též viz www.puncovniurad.cz
l

Bankovky
lV současné době jsou v oběhu bankovky o sedmi nominálních hodnotách
lod 100 Kč po 5 000 Kč
lPodzim 2008 - konec 20 Kč (vyhl. ČNB č. 173/2008 Sb.)
lJaro 2011 – konec 50 Kč (vyhl. ČNB č. 21/2011 Sb.)
l
l
lBankovka:
llícní strana (vyobrazena osobnost),
lrubová strana,
lnepotištěná část – tzv. kupon.
20 Kč 50 Kč bankovky - briketa

Bankovky - pokračování
lBližší podoba: vždy vyhláška ČNB
l
lNejvyšší četnost: nominál 1000 Kč
l
lDne 1. dubna 2008 byly vydány do oběhu bankovky po 1 000 Kč vzoru 2008
l - vyhl. ČNB č.100/2008 Sb.
l - mezin. ocenění Bankovka roku
l   (http://www.novinky.cz/clanek/152177-ceska-tisicovka-se-stala-svetovou-bankovkou-roku.html)
l
lhttp://www.cnb.cz/cs/platidla/bankovky/



Stažení z oběhu

lOprávnění ČNB prohlásit za neplatné a stáhnout z oběhu bankovky a mince, které ČNB vydala
ls tím, že jejich nominální hodnotu uhradí výměnou za jiné nově vydané bankovky a mince
lviz § 19 zákona č. 6/1993 Sb., o ČNB
l
lPříklady:
lvyhláška ČNB č. 2/2007 Sb.: ukončení platnosti bankovek vzor 1993
lvyhláška ČNB č. 79/2003 Sb.: ukončení platnosti mincí po 10 a 20 haléřích
l… viz výše (50 haléře, 20 korunové bankovky)

Oběh bankovek a mincí
lNucený oběh bankovek a oběžných mincí:  § 16 zákona č. 6/1993 Sb., o ČNB
l
lPodrobnější úpravu přijímání peněz a nakládání s nimi obsahuje
lZákon č. 136/2011 Sb., o oběhu bankovek a mincí a prováděcí vyhl. ČNB č. 274/2011 Sb.
l(do 30.6.2011 vyhláška ČNB č. 37/1994 Sb.)
l

Oběh bankovek a mincí - pokračování
lOdmítání tuzemských peněz bez zákonného důvodu
ltrestný čin: ohrožování oběhu tuzemských peněz ( viz § 239 odst. 2 trestního zákoníku)
l
lZákonné důvody – omezení co do:
lKvality a/nebo
lKvantity (viz dále)

Ad Kvalita: Peníze opotřebované a poškozené
lZhoršení kvality původně bezvadných bankovek i mincí:
l„přirozenou cestou“ v rámci oběhu: tzv. opotřebování
lJinak: poškození běžné x poškození nestandardní
l
l
l
lBankovky a mince neodpovídající kvalitou ČNB stahuje z oběhu, ničí je a nahrazuje bankovkami
a mincemi novými.

Peníze opotřebované a poškozené - pokračování
lBankovka celá: nechybí žádná její část nebo které chybí pouze část nebo části okraje na obvodu
bankovky
l
lBankovka celistvá: tvoří souvislý celek

Peníze opotřebované a poškozené - pokračování
lOpotřebovaná bankovka:
lcelá a celistvá tuzemská bankovka, která je odřená, zašpiněná nebo pomačkaná
lBěžně poškozená bankovka:
lpoškozena jinak než nestandardně
lNestandardně poškozená bankovka:
lohořelá nebo zetlelá, obarvená, z více než 2 částí, s plochou menší nebo rovnou 50%, chybí celý
horní nebo spodní okraj… (viz § 2/4/d ZoOBaM)
l

Zvláštní případy znehodnocení
lNestandardní poškození
lNapř. bankovky, které jsou perforovány (proděravěny) velkými otvory nebo přetištěny některým z
textů "SPECIMEN", "VZOR", "VZOR zkušebna platidel ČNB" nebo "CHYBOTISK zkušebna platidel ČNB„
l
l
l
lBudou odebrány bez náhrady

Rozlišení opotřebovaných a poškozených platidel
lTuzemská bankovka a mince opotřebovaná a běžně poškozená:
lČNB a úvěrová instituce provádějící pokladní operace vyměňují
lFyzická osoba s výjimkou směnárníka vrací tuzemské bankovky zpět do oběhu
lTuzemská bankovka a mince běžně poškozená:
lfyzická osoba s výjimkou směnárníka může odmítnout přijmout
l

Rozlišení opotřebovaných a poškozených platidel
lNestandardně poškozené tuzemské bankovky a mince:
lČNB zadrží bez náhrady (výjimky pro živel pohromy apod.),
lúvěrová instituce provádějící pokladní operace a zpracovatel tuzemských bankovek a mincí zadrží
bez náhrady a předají je České národní bance,
ljiná osoba než uvedená výše může odmítnout přijmout.

Pozměněné bankovky a mince
lSpecifický způsob úpravy pravých bankovek - např. slepení částí dvou různých bankovek či s přesně
vodorovně odříznutým horním nebo dolním okrajem :
l
l
l
l
ljsou přibližně o 5-7 mm užší ("nižší"),
lchybí jejich horní nebo dolní část,
lbankovkám složeným z více částí chybí některá část mezi horním a dolním okrajem, které jsou k sobě
přilepeny.
l
l
lPozměňování peněz ve smyslu § 233 trestního zákoníku
lBankovky jsou proto odebírány bankami a právnickými osobami bez náhrady
l
1000 Kč

Reprodukce – právní úprava
lPro reprodukci bankovek, mincí a jiných symbolů peněz :
l
lBakovky: § 13 zákona o oběhu bank. a mincí
lMince:     § 14 zákona o oběhu bank. a mincí
l
l(dříve vyhláška ČNB č. 553/2006 Sb.)
l
lvztahuje se na ni zákon č. 121/2000 Sb., autorský zákon.
l

Ad Kvantita: Pravidla pro přijímání mincí
lMince přijímají bez omezení pouze Česká národní banka a jiné banky (s pokladnou).
l
lOstatní právnické a fyzické osoby mohou odmítnout přijetí:
lmincí nad 50 ks v jedné platbě,
lplatných českých pamětních mincí,
lčeskoslovenských pamětních mincí.

Omezení plateb v hotovosti
dle zákona č. 254/2004 Sb.
lpovinnost provádět vybrané nadlimitní platby bezhotovostním převodem
l„nadlimitní platby“, jejichž výše přesahuje částku:
l270 tis. Kč
ldříve 350 tis. Kč,m resp. 15 tis. EUR
ldo uvedeného limitu se započítávají všechny platby v české i cizí měně provedené týmž
poskytovatelem platby témuž příjemci platby v průběhu jednoho kalendářního dne.
lDo 30.11.2014 výjimka - reálné kontrakty (viz judikatura)
l

Omezení plateb v hotovosti
negativní věcné vymezení (co není platba)
lOmezení plateb v hotovosti se nevztahuje na:
1.vložení peněžních prostředků v hotovosti na účet jejich výběr z účtu u peněžního ústavu,
2.výměnu bankovek nebo mincí,
3.předání nestand. poškoz. tuzem. bankovek nebo mincí ČNB,
4.zadržení bankovek nebo mincí, u kterých existuje důvodné podezření, že jsou padělané nebo
pozměněné, a jejich předání ČNB,
5.předání nebo převedení peněžních prostředků při provádění směnárenských obchodů,
6.předání nebo převedení peněžních prostředků při poskytování služeb spočívajících v přepravě
bankovek a mincí osobou oprávněnou k poskytování těchto služeb, nebo
7.předání nebo převedení peněžních prostředků při poskytování služeb spočívajících ve zpracování
bankovek a mincí osobou oprávněnou k poskytování těchto služeb.

Omezení plateb v hotovosti
negativní věcné vymezení
lOmezení plateb v hotovosti se nevztahuje na:
1.platby daní, poplatků a jiných obdobných peněžitých plnění uskutečňovaných podle daňového řádu
nebo podle celního zákona, pokud tyto zákony nestanoví jinak,
2.povinné platby vyplývající z pracovněprávních vztahů,
3.platby důchodů z důchodového pojištění, včetně jednorázových doplatků a výplat dávek z penzijních
fondů a účastnických fondů obhospodařovaných penzijní společností,
4.platby prováděné v době krizového stavu
5.platby pojistného a výplat pojistného plnění ze soukromého pojištění,
6.platby prováděné Českou národní bankou při prodeji pamětních mincí, nebo
7.platby přijaté soudním exekutorem, soudem nebo správním orgánem při exekuci nebo výkonu
rozhodnutí.

Omezení plateb v hotovosti
sankce ukládané FÚ a CÚ
lFO: přestupek, pokuta až do výše 500.000 Kč     (již není stanovena min. hranice).
l
lPO a podnikající FO: přestupek, pokuta až do výše 5 mil. Kč    (již není stanovena min. hranice).
l
lPodstatné je, že pokuta může být uložena nejen poskytovateli platby, ale i jejímu příjemci (platí
pro FO i PO)
l