CASH CONTROLS Kontroly převozu hotovosti -1. regulace EU (snímky 2 až 24) -2. implementace v ČR (25 až 43) Tento studijní materiál byl vytvořen jako výstup z projektu č. CZ.1.07/2.4.00/12.0055. Právní regulace Evropské unie, týkající se přeshraniční přepravy finančních prostředků, jako nástroj proti praní špinavých peněz a boje proti financování terorismu MCj04380600000[1] d:\Documents and Settings\U023292\Local Settings\Temporary Internet Files\Content.IE5\T9JNX51R\MCj03985410000[1].wmf d:\Documents and Settings\U023292\Local Settings\Temporary Internet Files\Content.IE5\L4XHUKXU\MCj04343190000[1].wmf Petr Schummer a Dana Šramková eu-flag1 http://www.pravniprostor.cz/od-parneri/masarykova_univerzita.png PRÁVNÍ ÚPRAVA EU • • •Směrnice Rady 91/308/EHS ze dne 10. června 1991 o předcházení zneužití finančního systému k praní peněz. d:\Documents and Settings\U023292\Local Settings\Temporary Internet Files\Content.IE5\IFB1PSYH\MC900311014[1].wmf eu-flag1 http://www.pravniprostor.cz/od-parneri/masarykova_univerzita.png PRÁVNÍ ÚPRAVA EU • •Nařízení Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 1889/2005 o kontrolách hotovosti při vstupu nebo výstupu z území EU, které nabylo účinnosti a stalo se tak pro členské země závazné od 15. června 2007. • • • DÁLE JEN „CASH CONTROLS“ d:\Documents and Settings\U023292\Local Settings\Temporary Internet Files\Content.IE5\IFB1PSYH\MC900311014[1].wmf eu-flag1 http://www.pravniprostor.cz/od-parneri/masarykova_univerzita.png Calculated clash … the September 11 attacks in 2001 marked a turning point in the history of the US empire PRANÍ ŠPINAVÝCH PENĚZ FINANCOVÁNÍ TERORISMU TEJ303326_Vycvik_vojaku_Sababu_v_Somalsku_ctk HISTORICKÉ DŮVODY CASH CONTROLS eu-flag1 http://www.pravniprostor.cz/od-parneri/masarykova_univerzita.png PRANÍ ŠPINAVÝCH PENĚZ VERSUS CASH CONTOLS • • • • • • • • • Osoby podílející se na nedovoleném obchodu s drogami, nedovoleném prodeji zbraní, korupci, obchodování s lidmi, investičních podvodech, daňových podvodech nebo jiné trestné činnosti se pokusí tyto činnosti před úředními orgány (policie,celní orgány, daňové orgány) zastřít. Tato výnosná trestná činnost však vytváří peněžní prostředky (nejčastěji peněžní hotovost, aby se zamezilo přímým stopám), které jsou utraceny nebo znovu investovány. eu-flag1 http://www.pravniprostor.cz/od-parneri/masarykova_univerzita.png KONTROLY PŘEVOZU FINANČNÍ HOTOVOSTI UVNITŘ EU • • • • Nařízení o kontrolách peněžní hotovosti se nevztahuje na přeshraniční pohyb peněžní hotovosti v rámci EU. Členské státy však mohou uplatňovat vnitrostátní opatření ke kontrolám pohybu peněžní hotovosti v EU na svých hranicích a/nebo na svém území, jsou-li tato opatření v souladu s článkem 65 Smlouvy o fungování Evropské unie (SFEU). Článek 65 členské státy zmocňuje stanovit postupy pro ohlašování pohybu peněžní hotovosti pro účely správní či statistické, nebo učinit opatření odůvodněná veřejným pořádkem či veřejnou bezpečností, pokud tato opatření a postupy nepředstavují ani prostředek svévolné diskriminace, ani zastřené omezování volného pohybu kapitálu. • •(BE, BG, CY, DE, DK, FR, IE, IT, MT, PL, PT) eu-flag1 http://www.pravniprostor.cz/od-parneri/masarykova_univerzita.png PRÁVNÍ ÚPRAVA EU •Článek 2 •Definice • •Příslušnými orgány • •jsou celní orgány členských států nebo jakékoli jiné orgány zmocněné členskými státy k uplatňování •tohoto nařízení Nařízení Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 1889/2005 eu-flag1 http://www.pravniprostor.cz/od-parneri/masarykova_univerzita.png From evalution PRÁVNÍ ÚPRAVA EU •Územní oblast působnosti • Nařízení Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 1889/2005 eu-flag1 http://www.pravniprostor.cz/od-parneri/masarykova_univerzita.png MCj04380600000[1] From evalution PRÁVNÍ ÚPRAVA EU •Článek 2 •Definice • •Peněžní hotovostí se rozumí : • •převoditelné nástroje na doručitele, včetně peněžních nástrojů ve formě na doručitele, jako jsou cestovní šeky, převoditelné nástroje (včetně šeků, vlastních směnek a peněžních poukázek), jež jsou buď ve formě na doručitele, •indosované bez omezení, vystavené na fiktivního příjemce, nebo v takové jiné formě, že právní nárok na ně přechází po doručení, jakož i neúplné nástroje (včetně šeků, vlastních směnek a peněžních poukázek), které jsou podepsané, ale je u nich vynecháno jméno příjemce... Nařízení Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 1889/2005 eu-flag1 http://www.pravniprostor.cz/od-parneri/masarykova_univerzita.png PRÁVNÍ ÚPRAVA EU •Článek 2 •Definice • •Peněžní hotovostí se rozumí : • •… + oběživo (bankovky a mince, jež jsou v oběhu jako prostředek směny) Nařízení Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 1889/2005 j0222015 j0222019 j0222021 eu-flag1 http://www.pravniprostor.cz/od-parneri/masarykova_univerzita.png PRÁVNÍ ÚPRAVA EU •Článek 3 • •Ohlašovací povinnost • •Každá fyzická osoba, která vstupuje do Společenství nebo •je opouští a má u sebe peněžní hotovost v hodnotě •10 000 EUR nebo více, ohlásí tuto částku v souladu s tímto •nařízením příslušným orgánům členského státu, přes který do •Společenství vstupuje nebo je opouští. Ohlašovací povinnost •není splněna, pokud jsou poskytnuté informace nesprávné nebo •neúplné. Nařízení Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 1889/2005 eu-flag1 http://www.pravniprostor.cz/od-parneri/masarykova_univerzita.png CASH CONTROLS IN PRACTISE http://vlajky.wz.cz/Chorvatsko.gif eu-flag1 NÁMOŘNÍ DOPRAVA LODNÍ VÝLET Z KYPRU DO KÁHIRY A ZPĚT OHLAŠOVACÍ POVINNOST Z PRODEJE DUTY FREE • • j0303378 STANOVISKO EU - TRANZITNÍ CESTUJÍCÍ V LETECKÉ DOPRAVĚ • • Každá fyzická osoba, která vstupuje do Společenství nebo je opouští a má u sebe peněžní hotovost v hodnotě 10 000 EUR nebo více FRA PRG BKG d:\Documents and Settings\U023292\Dokumenty\Obrázky\Galerie médií\j0283203.gif d:\Documents and Settings\U023292\Dokumenty\Obrázky\Galerie médií\j0283203.gif FRA BKG PRG d:\Documents and Settings\U023292\Dokumenty\Obrázky\Galerie médií\AG00165_.gif d:\Documents and Settings\U023292\Dokumenty\Obrázky\Galerie médií\AG00165_.gif d:\Documents and Settings\U023292\Local Settings\Temporary Internet Files\Content.IE5\KFZXO07N\MMj01783130000[1].gif DSC01242 •OHLAŠOVACÍ POVINNOST •OHLAŠOVACÍ POVINNOST eu-flag1 http://www.pravniprostor.cz/od-parneri/masarykova_univerzita.png STANOVISKO EU - TRANZITNÍ CESTUJÍCÍ V LETECKÉ DOPRAVĚ • • Každá fyzická osoba, která vstupuje do Společenství nebo je opouští a má u sebe peněžní hotovost v hodnotě 10 000 EUR nebo více d:\Documents and Settings\U023292\Local Settings\Temporary Internet Files\Content.IE5\KFZXO07N\MMj01783130000[1].gif DSC01242 eu-flag1 http://www.pravniprostor.cz/od-parneri/masarykova_univerzita.png CH SE LU d:\Documents and Settings\U023292\Dokumenty\Obrázky\Galerie médií\j0283203.gif d:\Documents and Settings\U023292\Dokumenty\Obrázky\Galerie médií\j0283203.gif ANd9GcRDNbXTA_Wqizqm__BFKq5tVrYQNqA87KPE3ZlyVwXJidQu0Uk&t=1&usg=__ONNE8v3gqQbPhZhb0XRTRQPbe5Y= ANd9GcQgzqDr5RqPhrLD3ZhdV2uQHEtjsneiHFoPuoo92cFTVaAU4eM&t=1&usg=__9epScm6i4lYibWwEET0A0mQ3nFE= ANd9GcRg48aG-LHWIUXI8X2FVMOOHFLO_ssI_-I5ErZv3FOQsv-CFSY&t=1&usg=__qXll_rQpb-RNwNdgPFtWnjLKTxw= •OHLAŠOVACÍ POVINNOST •OHLAŠOVACÍ POVINNOST PRÁVNÍ ÚPRAVA EU •Článek 3 •Ohlašovací povinnost – povinné údaje stanovené Nařízením • •a) ohlašovateli, včetně jména a příjmení, data a místa narození •a státní příslušnosti; •b) vlastníkovi peněžní hotovosti; •c) zamýšleném příjemci peněžní hotovosti; •d) částce a povaze peněžní hotovosti; •e) původu a zamýšleném použití peněžní hotovosti; •f) trase přepravy; •g) dopravním prostředku. • Nařízení Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 1889/2005 eu-flag1 http://www.pravniprostor.cz/od-parneri/masarykova_univerzita.png PRÁVNÍ ÚPRAVA EU •Článek 3 •Ohlašovací povinnost • • Informace se podávají písemně, ústně nebo elektronicky, • jak určí členský stát. Pokud o to však ohlašovatel požádá, je oprávněn podat informace písemně. • Bylo-li podáno písemné ohlášení, vydá se ohlašovateli na jeho žádost potvrzená kopie. Nařízení Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 1889/2005 eu-flag1 http://www.pravniprostor.cz/od-parneri/masarykova_univerzita.png PRÁVNÍ ÚPRAVA EU •Článek 3 •Ohlašovací povinnost • • Nařízení Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 1889/2005 [USEMAP] [USEMAP] [USEMAP] Česká vlajka Britská vlajka Německá vlajka Tištěná vlajka EU Kliknutím zobrazíte detail obrázku. [USEMAP] eu-flag1 http://www.pravniprostor.cz/od-parneri/masarykova_univerzita.png PRÁVNÍ ÚPRAVA EU •Článek 4 •Pravomoci příslušných orgánů • • Za účelem kontroly plnění ohlašovací povinnosti jsou úředníci příslušných orgánů za podmínek stanovených vnitrostátními právními předpisy zmocněni provádět kontroly fyzických osob, jejich zavazadel a dopravních prostředků. • • V případě nesplnění ohlašovací povinnosti lze peněžní hotovost zadržet na základě správního rozhodnutí za podmínek stavených ve vnitrostátních právních předpisech. Nařízení Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 1889/2005 eu-flag1 http://www.pravniprostor.cz/od-parneri/masarykova_univerzita.png PRÁVNÍ ÚPRAVA EU •Článek 6 - 7 •Výměna informací • •Existují-li náznaky, že částky peněžní hotovosti souvisejí s nezákonnou činností spojenou s pohybem peněžní hotovosti, lze informace získané na základě • ohlášení nebo kontroly předat •příslušným orgánům jiných členských států. Nařízení Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 1889/2005 j0300520 eu-flag1 http://www.pravniprostor.cz/od-parneri/masarykova_univerzita.png PRÁVNÍ ÚPRAVA EU •Článek 9 •Sankce • • •Členské státy stanoví sankce za nesplnění ohlašovací povinnosti. •Takové sankce musí být účinné, přiměřené a odrazující. Nařízení Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 1889/2005 http://www.schlenzig-qm.de/grafik/Geld.jpg eu-flag1 http://www.pravniprostor.cz/od-parneri/masarykova_univerzita.png REKLAMNÍ KAMPAŇ EU • • Krátký animovaný informační klip •(viz studijní materiály) • • • • • • [USEMAP] eu-flag1 http://www.pravniprostor.cz/od-parneri/masarykova_univerzita.png REKLAMNÍ KAMPAŇ EU • Webové stránky EK upravující předmětnou oblast eu-flag1 http://www.pravniprostor.cz/od-parneri/masarykova_univerzita.png REKLAMNÍ KAMPAŇ EU •Reklamní rolety eu-flag1 http://www.pravniprostor.cz/od-parneri/masarykova_univerzita.png REKLAMNÍ KAMPAŇ EU •Vícejazyčné informační letáky informující o částce, u níž vzniká ohlašovací povinnost při vstupu nebo výstupu z území EU untitled eu-flag1 http://www.pravniprostor.cz/od-parneri/masarykova_univerzita.png Tento studijní materiál byl vytvořen jako výstup z projektu č. CZ.1.07/2.4.00/12.0055. Právní aspekty implementace regulace Evropské unie, týkající se přeshraniční přepravy finančních prostředků do právního systému České republiky Petr Schummer a Dana Šramková eu-flag1 http://www.pravniprostor.cz/od-parneri/masarykova_univerzita.png PRÁVNÍ ÚPRAVA EU • •Nařízení Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 1889/2005 o kontrolách hotovosti při vstupu nebo výstupu z území EU, které nabylo účinnosti a stalo se tak pro členské země závazné od 15. června 2007 • • • d:\Documents and Settings\U023292\Local Settings\Temporary Internet Files\Content.IE5\IFB1PSYH\MC900311014[1].wmf eu-flag1 http://www.pravniprostor.cz/od-parneri/masarykova_univerzita.png http://www.4yougratis.it/img/webmaster/gif/frecce/frecce_12.gif http://www.4yougratis.it/img/webmaster/gif/frecce/frecce_12.gif PRÁVNÍ ÚPRAVA ČR eu-flag1 http://netanimations.net/Moving-picture-Czech-Republic-flag-waving-in-wind-animated-gif-1.gif Zákon č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu http://www.4yougratis.it/img/webmaster/gif/frecce/frecce_12.gif PRÁVNÍ ÚPRAVA V ČR •§ 41 •Oznamovací povinnost při přeshraničních převozech •Fyzická osoba při vstupu do České republiky z oblasti mimo území Evropských společenství a při výstupu z České republiky do takové oblasti je povinna písemně oznámit celnímu úřadu dovoz a vývoz platných platidel v české nebo cizí měně, cestovních šeků nebo peněžních poukázek směnitelných za hotové peníze, cenných papírů na doručitele nebo na řad, jakož i dalších investičních nástrojů, které jsou podepsané, ale neobsahují jméno příjemce, v úhrnné hodnotě •10 000 EUR nebo vyšší. • Zákon č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu j0411566 eu-flag1 http://www.pravniprostor.cz/od-parneri/masarykova_univerzita.png Nejfrekventovanější mezinárodní letiště v ČR • • •PRAHA RUZYNĚ •KARLOVY VARY •BRNO - TUŘANY •OSTRAVA •MOŠNOV http://stavby.karlovarska.net/images_big/letiste3-03.jpg PRÁVNÍ ÚPRAVA EU •Článek 3 • •Ohlašovací povinnost • •Každá fyzická osoba, která vstupuje do Společenství nebo •je opouští a má u sebe peněžní hotovost v hodnotě •10 000 EUR nebo více, ohlásí tuto částku v souladu s tímto •nařízením příslušným orgánům členského státu, přes který do •Společenství vstupuje nebo je opouští. Ohlašovací povinnost •není splněna, pokud jsou poskytnuté informace nesprávné nebo •neúplné. Nařízení Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 1889/2005 eu-flag1 http://www.pravniprostor.cz/od-parneri/masarykova_univerzita.png STANOVISKO EU • • TRANZITNÍ CESTUJÍCÍ V LETECKÉ DOPRAVĚ FRA PRG BKG d:\Documents and Settings\U023292\Dokumenty\Obrázky\Galerie médií\j0283203.gif d:\Documents and Settings\U023292\Dokumenty\Obrázky\Galerie médií\j0283203.gif FRA BKG PRG d:\Documents and Settings\U023292\Dokumenty\Obrázky\Galerie médií\AG00165_.gif d:\Documents and Settings\U023292\Dokumenty\Obrázky\Galerie médií\AG00165_.gif d:\Documents and Settings\U023292\Local Settings\Temporary Internet Files\Content.IE5\KFZXO07N\MMj01783130000[1].gif DSC01242 •OHLAŠOVACÍ POVINNOST •OHLAŠOVACÍ POVINNOST eu-flag1 http://www.pravniprostor.cz/od-parneri/masarykova_univerzita.png STANOVISKO ČR • • TRANZITNÍ CESTUJÍCÍ V LETECKÉ DOPRAVĚ FRA PRG BKG d:\Documents and Settings\U023292\Dokumenty\Obrázky\Galerie médií\j0283203.gif d:\Documents and Settings\U023292\Dokumenty\Obrázky\Galerie médií\j0283203.gif FRA BKG PRG d:\Documents and Settings\U023292\Dokumenty\Obrázky\Galerie médií\AG00165_.gif d:\Documents and Settings\U023292\Dokumenty\Obrázky\Galerie médií\AG00165_.gif d:\Documents and Settings\U023292\Local Settings\Temporary Internet Files\Content.IE5\KFZXO07N\MMj01783130000[1].gif •OHLAŠOVACÍ POVINNOST •OHLAŠOVACÍ POVINNOST eu-flag1 http://www.pravniprostor.cz/od-parneri/masarykova_univerzita.png PRÁVNÍ ÚPRAVA V ČR •§ 41 •Oznamovací povinnost při přeshraničních převozech • • Povinnost ohlášení má rovněž PO + podnikající FO, která uvedené věci dováží nebo vyváží. Tuto povinnost za PO či podnikající FO plní fyzická osoba, která má tyto věci při sobě při překročení hranice území Evropských společenství. Osoba odesílající z České republiky mimo území Evropských společenství nebo přijímající odtud poštovní nebo jinou zásilku, která obsahuje uvedené věci v úhrnné hodnotě 10 000 EUR nebo vyšší, je povinna oznámit celnímu orgánu tuto zásilku a zajistit, aby mu byla zásilka předložena ke kontrole. Zákon č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu eu-flag1 http://www.pravniprostor.cz/od-parneri/masarykova_univerzita.png http://images.ihg-herrenhausen.de/PostLogo.gif PRÁVNÍ ÚPRAVA V ČR •§ 41 •Oznamovací povinnost při přeshraničních převozech • • Oznamovací povinnost má osoba i tehdy, pokud na území Evropských společenství dováží nebo z něj vyváží anebo v zásilce přijímá nebo odesílá v průběhu 12 po sobě jdoucích měsíců uvedené věci v úhrnné hodnotě 10 000 EUR nebo vyšší. Oznamovací povinnost vzniká v době, kdy je osobě známo, že stanovené hranice bude dosaženo. V oznámení se uvedou identifikační údaje oznamovatele, identifikační údaje vlastníka a zamýšleného příjemce přepravované věci, jsou-li oznamovateli známy, popis přepravované věci, údaje o původu věci a účelu dovozu nebo vývozu a trasa a způsob přepravy. Zákon č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu eu-flag1 http://www.pravniprostor.cz/od-parneri/masarykova_univerzita.png PRÁVNÍ ÚPRAVA V ČR •§ 41 •Oznamovací povinnost při přeshraničních převozech • • Oznámení se podává na tiskopise, jehož vzor je uveden v příloze k tomuto zákonu. Tiskopis je k dispozici u celního úřadu; ministerstvo jej rovněž zveřejní způsobem umožňujícím dálkový přístup. Osoba, která oznámení podává, odpovídá za správnost a úplnost v něm vyplněných údajů. Pro přepočet jiné měny na euro se použije po celý kalendářní měsíc kurz vyhlášený Českou národní bankou a platný předposlední středu předchozího kalendářního měsíce. Celní úřad sdělí osobám na základě ústní žádosti výši kurzů pro účely plnění oznamovací povinnosti. Hodnotou cenných papírů se rozumí jejich aktuální tržní cena, popřípadě cena stanovená podle kurzů na oficiálních trzích. Zákon č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu eu-flag1 http://www.pravniprostor.cz/od-parneri/masarykova_univerzita.png PRÁVNÍ ÚPRAVA V ČR •§ 42 •Činnost celních orgánů • •Celní úřady kontrolují plnění oznamovací povinnosti. Celní úřady zaznamenávají a zpracovávají oznámení včetně osobních údajů v nich uvedených. Za účelem výkonu kontroly mohou zaznamenávat a zpracovávat i informace o převozu nebo zaslání uvedené věci, v hodnotě nižší než 10 000 EUR. Celní úřady prostřednictvím GŘC neprodleně zasílají FAÚ údaje o plnění oznamovací povinnosti včetně případů, kdy došlo k porušení této povinnosti. Zákon č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu eu-flag1 http://www.pravniprostor.cz/od-parneri/masarykova_univerzita.png PRÁVNÍ ÚPRAVA V ČR • •§ 50 • • •Nesplnění oznamovací povinnosti při přeshraničních převozech • • Za přestupek lze dle § 50 uložit pokutu do 10 000 000,- Kč • •Není-li ve lhůtě splatnosti pokuta zaplacena, celní úřad může na její úhradu použít zajištěné věci dle § 52. • • Zákon č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu eu-flag1 http://www.pravniprostor.cz/od-parneri/masarykova_univerzita.png http://www.mylegaladvance.com/images/lawsuit-cash-advance-gavel-money.jpg NAKLÁDÁNÍ S INFORMACEMI V PODMÍNKÁCH ČR • • • • • • • • • • http://t0.gstatic.com/images?q=tbn:ANd9GcQBCbmTSQBzHgNSpCbXS6bpLIT-5eT1_uYjaEwEoRJ8Z0tu5l4nheTjTA http://www.4yougratis.it/img/webmaster/gif/frecce/frecce_12.gif http://www.4yougratis.it/img/webmaster/gif/frecce/frecce_12.gif http://www.4yougratis.it/img/webmaster/gif/frecce/frecce_12.gif http://www.4yougratis.it/img/webmaster/gif/frecce/frecce_12.gif http://www.islaamthewayoflife.com/terror_logo.gif eu-flag1 http://www.pravniprostor.cz/od-parneri/masarykova_univerzita.png https://twimg0-a.akamaihd.net/profile_images/465425086/Bez-n_zvu-2.jpg SPECIFICKÉ PŘÍPADY • • DIPLOMATÉ d:\Documents and Settings\U023292\Local Settings\Temporary Internet Files\Content.IE5\T9JNX51R\MMj03368840000[1].gif V souladu s Vídeňskou konvencí týkající se diplomatických vtahů z roku 1961 a Vídeňskou konvencí týkající se konsulárních vztahů z roku 1963, kompetentní úředníci pro výkon cash controls nemají oprávnění otvírat diplomatická a konsulární zavazadla. eu-flag1 http://www.pravniprostor.cz/od-parneri/masarykova_univerzita.png SPECIFICKÉ PŘÍPADY • • DIPLOMATÉ d:\Documents and Settings\U023292\Local Settings\Temporary Internet Files\Content.IE5\T9JNX51R\MMj03368840000[1].gif Pro splnění oznamovací povinnosti je rozhodující zda: ü diplomat cestuje v rámci svých pracovních povinností – kontrole nepodléhá ünebo zda cestuje jako soukromá osoba – kontrole podléhá eu-flag1 http://www.pravniprostor.cz/od-parneri/masarykova_univerzita.png Předání deklarací, kterými byla splněna ohlašovací povinnost při odjezdů vojenských kontingentů Armády ČR do zahraničí •Na základě dohody mezi zástupci CS ČR a AČR, je plněna oznamovací povinnost v souladu se zákonem předložením deklarace stanovenému zaměstnanci GŘC a nikoliv v době odjezdu nebo příjezdu z vojenské mise. MCj04241980000[1] eu-flag1 http://www.pravniprostor.cz/od-parneri/masarykova_univerzita.png SPECIFICKÉ PŘÍPADY Předání deklarací, kterými byla splněna ohlašovací povinnost při odjezdů vojenských kontingentů Armády ČR do zahraničí •Tato dohoda byla sjednána z následujících důvodů: osoba, která finanční prostředky transportuje, nezná zabezpečovací kód pro otevření převozní schránky, která obsahuje peníze, a v případě násilného otevření by došlo k samovolnému zničení finančních prostředků. Celý proces odjezdu nebo příjezdu vojenského kontingentu probíhá pod přísným bezpečnostním režimem a není časový prostor pro splnění oznamovací povinnosti v době přesunu. MCj04241980000[1] eu-flag1 http://www.pravniprostor.cz/od-parneri/masarykova_univerzita.png SPECIFICKÉ PŘÍPADY BOH9d3bc6b67_Vojaci_odletaji_do_Kosova MONITORING CASH CONTROLS EU – ČTVRTLETNÍ HLÁŠENÍ • • Prezentace výsledků hlášení v oblasti oznamovací povinnosti, jež jsou zasílány čtvrtletně EK CS čtvrtletně zasílá EK hlášení o učiněných oznámeních a kontrolách v rámci splnění ohlašovací povinnosti, týkající se přepravy finančních prostředků v souladu s Nařízením 1889/2005. http://blog.hostingy.cz/wp-content/uploads/2010/03/statistiky-webhosting.jpg eu-flag1 http://www.pravniprostor.cz/od-parneri/masarykova_univerzita.png