Finanční právo III Úvěrový trh Co zahrnuje úvěrový trh •Jedná se o úvěrové instituce (bank and investment company) • •Podle práva ČR: Banky a družstevní záložny Prameny práva •EU –Směrnice o kapitálových požadavcích 2013/36/EU (CRD) a nařízení (EU) č. 575/213 o obezřetnostních požadavcích (CRR, společně CRD IV) – –Směrnice 2007/64/ES o platebních službách na vnitřním trhu (Payment Services Directive, PSD, zrušena na podzim roku 2015); směrnice (EU) 2015/2366 (PSD 2). Směrnice PSD 2 vstoupila v platnost dne 12. 1. 2016 a ve vnitrostátních právních předpisech musí být provedena do začátku roku 2018. •Směrnici doplňuje nařízení (EU) č. 924/2009 a nařízení (EU) č. 260/2012 • Cíle evropské úpravy •zavést moderní právní rámec pro úvěrové instituce, který je schopen reagovat na riziko a zohledňuje mezinárodní rámcovou dohodu Basilejského výboru pro bankovní dohled (Basel Committee on Banking Supervision) o kapitálových požadavcích úvěrových institucí (Basilej III) –zlepšení kapitálového základu, standardů likvidity, proticyklických opatření, pákového poměru a pokrytí úvěrového rizika protistrany •vytváří jednotnou oblast pro platby v eurech (Single European Payment Area, SEPA). Banka •akciová společnost se sídlem v ČR, která přijímá vklady od veřejnosti a poskytuje úvěry • •má k výkonu těchto činností bankovní licenci udělenou ČNB • •§ 1 odst. 1 zákona o bankách • Zánik bankovní licence •§ 7a odst. 1 zákona o bankách – bankovní licence zaniká dnem, •kterým nabývá právní moci rozhodnutí o odnětí licence, •ke kterému se banka zrušuje, pokud se zrušuje s likvidací, •od kterého podle rozhodnutí valné hromady dosavadní banka nadále nebude vykonávat činnost, ke které je třeba licence, •výmazu banky z obchodního rejstříku, pokud zaniká bez likvidace, •ke kterému nabylo právní moci rozhodnutí o zákazu činnosti banky na území České republiky podle jiného právního předpisu. • •V souladu s § 7a odst. 3 zákona o bankách nesmí banka ode dne zániku bankovní licence přijímat vklady a poskytovat úvěry a provozovat další činnosti, s výjimkou těch, které jsou nezbytné k vypořádání jejích pohledávek a závazků. Do doby, než vypořádá své pohledávky a závazky, se považuje za banku podle zákona o bankách. • •Zánik bankovní licence nemá za následek zrušení a zánik subjektu • Odnětí bankovní licence •Sankční – § 34 zákona o bankách –ČNB odejme bankovní licenci: •přetrvávání závažných nedostatků v činnosti banky •úpadek banky (x § 6 odst. 2 písm. a) insolvenčního zákona) •výše kapitálu banky –ČNB může odejmout bankovní licenci: •banka do 12 měsíců ode dne udělení bankovní licence nezahájila činnost •po dobu 6 měsíců nepřijímá vklady od veřejnosti nebo neposkytuje úvěry •žadatel v žádosti o bankovní licenci uvedl nepravdivé údaje nebo zamlčel podstatné údaje nezbytné pro posouzení žádosti o udělení bankovní licence •Na vlastní žádost – neupraveno – podle § 7a odst. 1 písm. d) zákona o bankách zaniká bankovní licence dnem, od kterého podle rozhodnutí valné hromady dosavadní banka nadále nebude vykonávat činnost, ke které je třeba bankovní licence. • •§ 35 odst. 2 zákona o bankách – ode dne PM rozhodnutí o odnětí bankovní licence nesmí dotčená PO přijímat vklady a poskytovat úvěry a provozovat další činnosti s výjimkou těch, které jsou nezbytné k vypořádání jejích pohledávek a závazků; do ukončení vypořádání se považuje za banku podle zákona o bankách Družstevní záložna – Spořitelní a úvěrní družstvo •družstvo se sídlem v ČR, kterému ČNB udělila povolení k přijímání vkladů od jeho členů a k poskytování úvěrů jeho členům (§ 1 odst. 2 zákona o spořitelních a úvěrních družstvech) •není bankou a jeho podnikání se nepovažuje za provozování živnosti (§ 1 odst. 4 zákona o spořitelních a úvěrních družstvech) • Zánik povolení pro SÚD •dnem nabytí právní moci rozhodnutí o odnětí povolení (§ 2a odst. 3 zákona o spořitelních a úvěrních družstvech) •dnem zrušení spořitelního a úvěrního družstva •ke dni zápisu změny právní formy spořitelního a úvěrního družstva na akciovou společnost, tj. pokud ČNB k takové přeměně udělila souhlas a současně rozhodla o udělení bankovní licence (§ 28g odst. 4 zákona o spořitelních a úvěrních družstvech) • Odnětí povolení pro SÚD •Sankční – § 28g zákona o spořitelních a úvěrních družstvech –ČNB odejme povolení působit jako spořitelní a úvěrní družstvo: •při přetrvávání závažných nedostatků v činnosti spořitelního a úvěrního družstva. kapitálová přiměřenost spořitelního a úvěrního družstva (§ 28g odst. 3 zákona o spořitelních a úvěrních družstvech) –ČNB může povolení odejmout (§ 28g odst. 2 zákona o spořitelních a úvěrních družstvech): •spořitelní a úvěrní družstvo nezačalo podnikat do 12 měsíců ode dne udělení povolení •po dobu 6 měsíců nepřijímá vklady od členů nebo jim neposkytuje úvěry •žadatel v žádosti o povolení uvedl nepravdivé údaje nebo zamlčel podstatné údaje nezbytné pro posouzení této žádosti. •Na vlastní žádost – neupraveno •Na základě § 28h odst. 2 zákona o spořitelních a úvěrních družstvech nesmí dotčená právnická osoba ode dne nabytí právní moci rozhodnutí o odnětí povolení přijímat vklady a poskytovat úvěry a provozovat další činnosti s výjimkou těch, které jsou nezbytné k vypořádání jejích pohledávek a závazků. •Dnem nabytí PM rozhodnutí o odnětí povolení působit jako spořitelní a úvěrní družstvo se spořitelní a úvěrní družstvo zrušuje (§ 13 odst. 3 zákona o spořitelních a úvěrních družstvech) • Zrušení a likvidace banky •§ 36 zákona o bankách •§ 7a odst. 1 písm. b) zákona o bankách dnem zrušení banky s likvidací zaniká bankovní licence • Likvidátor banky •Jmenování –fyzická osoba (§ 8 odst. 9 ZoB) –ne osoba, která má nebo měla zvláštní vztah k bance, která je nebo v posledních 5 letech byla auditorem banky nebo se jakýmkoli způsobem na auditu v bance podílela. –jmenuje a odvolává soud na návrh ČNB. O návrhu ČNB soud rozhodne do 24 hodin od podání návrhu •Odměna –stanoví ČNB s přihlédnutím k rozsahu činnosti likvidátora •Hrazení nákladů likvidace a odměny –primárně z majetku likvidovaného subjektu –v případě, že majetek likvidovaného subjektu nepostačuje, právní předpisy upravují další postup –k provedení NOZ bylo vydáno nařízení vlády č. 351/2013 Sb., kterým se určuje výše úroků z prodlení a nákladů spojených s uplatněním pohledávky, určuje odměna likvidátora, likvidačního správce a člena orgánu právnické osoby jmenovaného soudem a upravují některé otázky Obchodního věstníku a veřejných rejstříků právnických a fyzických osob → jsou-li odměna a hotové výdaje náležející likvidátorovi jmenovanému soudem hrazeny státem, vyplácí tyto částky soud, který odměnu likvidátora určil •Povinnost likvidátora jednat s péčí řádného hospodáře • Zrušení a likvidace Družstevní záložny • •§ 13 zákona o spořitelních a úvěrních družstvech •§ 13 odst. 3 zákona o spořitelních a úvěrních družstvech → spořitelní a úvěrní družstvo se zrušuje dnem nabytí právní moci rozhodnutí ČNB o odnětí povolení k činnosti spořitelního a úvěrního družstva • Likvidátor Družstevní záložny •Jmenování –fyzická nebo právnická osoba splňující podmínky důvěryhodnosti a odborné způsobilosti podle § 2a odst. 5 zákona o spořitelních a úvěrních družstvech a která nemá nebo neměla ke spořitelnímu a úvěrnímu družstvu zvláštní vztah –v posledních 5 letech prováděla audit nebo se jinak podílela na zpracování a vedení účetnictví spořitelního a úvěrního družstva –jmenuje a odvolává soud na návrh ČNB. O návrhu ČNB soud rozhodne do 24 hodin od podání návrhu. Usnesení se dne, kdy bylo vydáno, vyvěsí na úřední desce soudu •Odměna –výši odměny likvidátora a její splatnost stanoví ČNB s přihlédnutím k rozsahu činnosti likvidátora. •Hrazení nákladů likvidace a odměny likvidátora spořitelního a úvěrního družstva –primárně z majetku spořitelního a úvěrního družstva –v případě, že majetek spořitelního a úvěrního družstva nepostačuje na vyplacení náhrady hotových výdajů likvidátora a odměny likvidátora, vyplatí částky připadající na odměnu likvidátora a na jeho hotové výdaje ČNB, které tím vznikne pohledávka za spořitelním a úvěrním družstvem ve výši vyplacených částek •Povinnost likvidátora jednat s péčí řádného hospodáře • Spotřebitelský Úvěr - s využitím materiálu JUDr. Schejbala •Spotřebitelským úvěrem je odložená platba, peněžitá zápůjčka, úvěr nebo obdobná finanční služba poskytovaná nebo zprostředkovaná spotřebiteli (včetně leasingu, splátkových kalendářů apod.) •Spotřebitelským úvěrem na bydlení je úvěr •Zajištěný nemovitou věcí •Účelově určený k nabytí, výstavbě nemovité věci, úhradě za převod družstevního podílu nebo k změně stavby •Vázaný spotřebitelský úvěr (financování koupě konkrétního zboží či služby) • Poskytování SÚ •Poskytováním SÚ se rozumí •Nabízení možnosti sjednat SÚ •Předkládání návrhu •Provádění přípravných prací •Sjednávání SÚ •Výkon práv a plnění povinností ze smlouvy o SÚ – •Osoby oprávněné poskytovat SÚ •Banka, spořitelní a úvěrní družstvo, platební instituce a poskytovatel platebních služeb malého rozsahu, instituce elektronických peněz a vydavatel elektronických peněz malého rozsahu •Nebankovní poskytovatel SÚ • Nebankovní poskytovatel SÚ •Podmínky udělení oprávnění k činnosti •a.s., s.r.o. nebo SE •Sídlo na území ČR •Důvěryhodnost •Odborná způsobilost •Zřízená dozorčí rada •Počáteční kapitál •Zavedení a udržování postupů a pravidel •Reálný obchodní plán •Splňuje pravidla jednání se zájemci o SÚ •Průhledný a nezávadný původ finančních zdrojů •Rozhodnutí o udělení oprávnění k poskytování SÚ udělí ČNB do 4 měsíců, platnost 5 let. – Přílohy žádosti o udělení oprávnění k činnosti nebankovního poskytovatele (1) 1.Výpis z obchodního rejstříku 2.Doklady k posouzení důvěryhodnosti žadatele a členů správní rady, statutárního a dozorčího orgánu nebo podobného orgánu •Výpis z evidence RT, prohlášení o svéprávnosti a prohlášení obsahující údaje o dosavadní činnosti FO nebo PO za období posledních 10 let 3.Doklady prokazující odbornou způsobilost •Všeobecné znalosti -> maturitní vysvědčení •Odborné znalosti a dovednosti -> osvědčení o úspěšném vykonání odborné zkoušky od akreditované osoby. Po dobu 24 měsíců od účinnosti zákona postačí čestné prohlášení. • Přílohy žádosti o udělení oprávnění k činnosti nebankovního poskytovatele (2) 4.Údaj o výši počátečního kapitálu •Splacený základní kapitál, splacené emisní ážio, povinné rezervní fondy, ostatní fondy vytvořené z rozdělení zisku a rozdíl nerozděleného zisku z předchozího období •Alespoň 20 000 000 Kč 5.Finanční výkazy •(Konsolidované) výroční zprávy a účetní závěrky za poslední 3 účetní období; doklady o příjmech v případě FO 6.Doklady prokazující původ finančních zdrojů •Např. účetní závěrka, smlouva o prodeji nemovitosti, darovací smlouva, usnesení o dědictví apod. •Řídí se metodikou ČNB: – https://www.cnb.cz/miranda2/export/sites/www.cnb.cz/cs/faq/doklady_k_prokazani_puvodu_kapitalu.pdf • • Přílohy žádosti o udělení oprávnění k činnosti nebankovního poskytovatele (3) 7.Plán obchodní činnosti •Zpracovaný na první 3 účetní období 8.Návrh pravidel jednání se zájemci o SÚ •Odborná péče, čestné a transparentní jednání •Zákaz nejasných, nepravdivých, zavádějících nebo klamavých informací •Uchování dokumentů - po dobu nejméně 5 let x 1 rok ode dne, kdy byla žádost o úvěr zamítnuta •Zákaz pobídek •Použití pojmu nezávislý •Zákaz vstupních plateb a odměn •Omezení plateb před poskytnutím SÚ 9.Návrh vnitřních předpisů • • • • Přílohy žádosti o udělení oprávnění k činnosti nebankovního poskytovatele (4) 10.Identifikační údaje ovládající osoby a výpis z obchodního rejstříku nebo jiné obdobné evidence 11.Popis skutečnosti, na základě které je osoba ovládající osobou, případně doklad tuto skutečnost potvrzující 12.Doklady k posouzení důvěryhodnosti ovládající osoby. 13.Finanční výkazy a další doklady prokazující původ finančních zdrojů ovládající osoby • • • • Zprostředkování SÚ •Samostatný zprostředkovatel •Smlouva s poskytovatelem SÚ x se spotřebitelem •Povinné pojištění odpovědnosti za škodu •Vázaný zástupce •Výhradně pro jednoho zastoupeného •Zprostředkovatel vázaného SÚ •Zahraniční zprostředkovatel • –Oprávnění k činnosti trvá do konce kalendářního roku následujícího po kalendářním roce, ve kterém byl zapsán do registru; prodloužení vždy na dalších 12 měsíců. • Pravidla poskytování rady •Poskytovatel nebo zprostředkovatele poskytuje radu na základě •Analýzy finanční situace spotřebitele, jeho požadavků, cílů a potřeb a analýzy rizik, kterým může být vystaven •Výběru dostatečného počtu vhodných produktů – •O poskytnuté radě spotřebitel obdrží záznam v listinné podobě nebo jiném trvalém nosiči dat Posouzení úvěruschopnosti spotřebitele •Poskytnutí úvěru v souvislosti s výsledkem posouzení úvěruschopnosti spotřebitele •Posuzování úvěruschopnosti: •Posouzení schopnosti splácet splátky SÚ porovnáním příjmů a výdajů spotřebitele a způsobu plnění dosavadních dluhů. •Pokud je relevantní, posouzení hodnoty majetku spotřebitele •Důsledky porušení povinnosti posoudit úvěruschopnost spotřebitele •Neplatnost smlouvy •Tříletá promlčecí lhůta ode dne uzavření smlouvy •Získávání informací z databází a registrů (bankovní a neb. registr) Informační povinnosti vůči spotřebiteli •Listinná podoba / trvalý nosič dat •Povinné informace uváděné v reklamě (mikropísmo) •Informace trvale přístupné spotřebiteli •Předsmluvní informace •Standardizované formuláře přílohou zákona •Informace poskytované během trvání závazku •Informace o změně zápůjční úrokové sazby •Informace o spotřebitelském úvěru v cizí měně • • Smlouva o spotřebitelském úvěru (1) •Písemná forma •Obsahuje informace uvedené jasným, výstižným a zřetelným způsobem: •Druh úvěru, kontaktní údaje, celkový výše a doba trvání úvěru •Určení zboží nebo služby a jejich cenu, jde-li o úvěr ve formě odložené platby nebo vázaný úvěr •Zápůjční úroková sazba, RPSN, výše, počet a četnost plateb, podmínky pro splácení úroků •Požadavek na případné zajištění a pojištění •Informace o právu na odstoupení od smlouvy, předčasné splacení, o způsobu ukončení, o možnosti mimosoudního řešení sporů •Označení orgánu dohledu •Informace o možnosti přečerpání a překročení úvěru •Smlouva v cizí měně • • Smlouva o spotřebitelském úvěru (2) •Důsledky porušení požadavků •Chybí úroková sazba, RPSN nebo celková částka, kterou má spotřebitel zaplatit a nebyla dodržena listinná forma -> úvěr úročen repo sazbou ČNB •Úroková sazba, RPSN a celková částka navzájem neodpovídá -> použije se nižší •Doba na rozmyšlenou (úvěr na bydlení) – 14 dní •Zajištění spotřebitelského úvěru • Smlouva o zprostředkování spotřebitelského úvěru •Písemná forma •Informace ve smlouvě: •Kontaktní údaje stran, informace o výši odměny a její splatnosti •Druh SÚ, jeho doba trvání, celková výše, podmínky čerpání •Počet, četnost a nejvyšší výše splátek •Nejvyšší celkové náklady SÚ, které je spotřebitel ochoten nést •Informace o právu odstoupit od smlouvy •Důsledky vyplývající z prodlení spotřebitele •Odstoupení od smlouvy •Postup při prodlení spotřebitele Roční procentní sazba nákladů •Celkové náklady SÚ, tj. hodnota všech závazků budoucích nebo stávajících, dohodnutých mezi věřitelem a spotřebitelem •Zahrnuje také případné náklady na ocenění nemovitosti, náklady na doplňkové služby •Matematický vzorec přílohou č. 1 zákona • • II. Zápůjčka a úvěr dle OZ •mezi podnikateli •mezi občany •není regulováno ČNB •obcházení spotřebitelských úvěrů přes živnostenské oprávnění III. Úvěr na investiční nástroje •zákon č. 408/2010 Sb., o finančním zajištění (zajištění CP) •postup při zajišťování pohledávek na základě smlouvy, kterou se sjednává finanční zajištění •finanční zajištění slouží za podmínek stanovených tímto zákonem k zajištění pohledávky finančního charakteru pro případ, že dojde k prodlení s jejím plněním •určitá omezení u spotřebitelů • • • Finanční kolaterál •Předmětem finančního zajištění je finanční kolaterál, kterým může být pouze •a) finanční nástroj, •b) samostatně převoditelné právo jinak spojené s finančním nástrojem, •c) právo vyplývající ze zápisu finančního nástroje v evidenci a umožňující oprávněnému přímo či nepřímo nakládat s finančním nástrojem alespoň obdobným způsobem jako oprávněný držitel, •d) peněžní prostředky připsané na účet v české nebo cizí měně, •e) pohledávka na výplatu peněz, nebo •f) úvěrová pohledávka IV. Zdroje financování úvěrové činnosti u poskytovatelů •vlastní zdroje, kapitál •cizí zdroje –Dluhopisy (omezení získávat zdroje od veřejnosti) –Úvěry od třetích osob –Retail (Zonky, Bankerat) •