Zákon o pojišťovnictví
Správa pojišťovny
JUDr. Monika Herešová Mráková 24.10.211
M
Obsah
2
1. Regulace pojišťoven
2. Provozování pojišťovací činnos; v České republice
3. Správa pojišťovny
4. Dohled v pojišťovnictví
5. Související úprava
1. Regulace pojišťoven
3
Právní normy České republiky
24.10.21Herešová advokáti s.r.o.4
• Zákon o pojišťovnictví – 277/2009 Sb.
• Vyhlášky ČNB
ØVyhláška č. 305/2016 Sb., o předkládání výkazů pojišťovnami a zajišťovnami České
národní bance – novela od 1.1.2022 vyhl. č. 289/2021 Sb.
ØVyhláška č. 306/2016 Sb., kterou se provádí některá ustanovení zákona o pojišťovnictví
ØVyhláška č. 307/2016 Sb., o žádostech podle zákona o pojišťovnictví
• Dohledová úřední sdělení a benchmarky ČNB
h"ps://www.cnb.cz/cs/dohled-financni-trh/vykon-dohledu/dohledova-uredni-sdeleni-a-benchmarky/
Regulace Evropské unie
24.10.21Herešová advokáti s.r.o.5
Směrnice Solvency II
Obecné pokyny EIOPA
Nařízení Evropského parlamentu
a Rady (EU) 2015/35
Nařízení v přenesené pravomoci a
prováděcí nařízení
Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2009/138/ES ze dne
25.11.2009 o přístupu k pojišťovací a zajišťovací činnosti a jejím
výkonu (Solventnost II), ve znění směrnice 2011/89/EU,
2012/23/EU, 2013/58/EU a 2014/51/EU.
https://eur-
lex.europa.eu/legalcontent/CS/TXT/PDF/?uri=CELEX:32009L0138
&from=CS
European Insurance and Occupational Pensions
Authority
https://eiopa.europa.eu/publications/eiopa-guidelines
Nařízení ze dne 10. října 2014, kterým se doplňuje směrnice
Evropského parlamentu a Rady 2009/138/ES o přístupu k
pojišťovací a zajišťovací činnosb a jejím výkonu (Solventnost II)
hcps://eur-lex.europa.eu/legal-
content/CS/TXT/PDF/?uri=CELEX:32015R0035&from=EN
https://www.cnb.cz/cs/dohled-financni-
trh/legislativni-zakladna/pojistovny-zajistovny-a-
pojistovaci-zprostredkovatele/pravni-
predpisy/narizeni-o-obezretnostnich-pozadavcich-na-
pojistovny-a-zajistovny-a-dalsi-provadeci-narizeni-/
Pojištění nebo zajištění?
24.10.21Herešová advokáti s.r.o.6
Pojišťovna Zajišťovna
Pojišťovací činnos/ je přebírání pojistných
rizik na základě uzavřených pojistných smluv
a plnění z nich, přičemž součás/ pojišťovací
činnos8 jsou činnos8 přímo vyplývající
z povolené pojišťovací činnos8 - vznik
pojištění a jeho správa, likvidace pojistných
událos/, poskytování asistenčních služeb,
investování, uzavírání smluv pojišťovnou se
zajišťovnami o zajištění závazků pojišťovny
vyplývajících z jí uzavřených pojistných smluv
a činnost směřující k předcházení vzniku škod
a zmírňování jejich následků
Zajišťovací činností je přebírání pojistných rizik
na základě uzavřených smluv, kterými se
zajišťovna zavazuje poskytnout pojišťovně ve
sjednaném rozsahu plnění, nastane-li
nahodilá událost ve smlouvě blíže označená,
a pojistitel se zavazuje platit zajistiteli ve
smlouvě určenou část pojistného (dále jen
„zajistné“) z pojistných smluv uzavřených
pojistitelem, které jsou předmětem této
smlouvy (dále jen „zajišťovací smlouva“),
plnění z těchto smluv a uzavírání zajišťovacích
smluv mezi zajistiteli
ČinnosE mimo regulaci pojišťovnictví
24.10.21Herešová advokáti s.r.o.7
Vzájemné pojišťovny
Asistenční společnosti
§ 2 ZPOJ
Vyžaduje se členský příspěvek a plnění se mění podle dostupných zdrojů
PoskytnuM pomoci v případě poruchy nebo nehody vozidla
- Nemocenské, důchodové,
penzijní, zdravotní pojištění
- Garanční fondy
- EGAP
2. Provozování pojišťovací činnosti
8
Základní členění
24.10.21Herešová advoká> s.r.o.9
Tuzemská pojišťovna
Pojišťovna z jiného členského státu
Ø právnická osoba se sídlem na území jiného členského státu EU, které bylo v tomto jiném členském státě
uděleno povolení k provozování pojišťovací činnosti
Ø pobočka nebo přeshraniční poskytování služeb
Pojišťovna z třeUho státu
Ø právnická osoba se sídlem na území třetího státu (ne EU), která je v souladu s právem země svého sídla
oprávněna provozovat pojišťovací činnost a má povolení ČNB
Ø právnická osoba se sídlem na území České republiky, které bylo Českou národní bankou uděleno povolení
k provozování pojišťovací činnosti
Struktura poskytovatelů pojištění v ČR
10/24/21 Herešová advoká1 s.r.o. 10
Pojištovny a zajištovny
Pojišťovny a pobočky zahraničních pojišťoven 41
Zajišťovny 1
Zahraniční pojišťovny a pobočky pojišťoven poskytující
přeshraniční služby v ČR
816
Pojišťovny a pobočky v ČR
10/24/21 Herešová advokáti s.r.o. 11
Jednotný evropský pas
24.10.21Herešová advoká> s.r.o.12
1 povolení
1 orgán dohledu
Ø Pojišťovna podléhá dohledu orgánu svého domovského státu
Ø Výjimka § 110 a 111 POJ
Notifikace služeb
Ø Pojišťovna předem oznamuje orgánu dohledu domovského státu záměr poskytovat služby na území jiného
členského státu. Orgán dohledu informuje orgány jiného členského státu. Pojišťovna může začít poskytovat
služby až po uplynutí lhůty stanovené ZPOJ
Ø Povolení udělené orgánem dohledu pojišťovně je platné pro všechny členské státy a opravňuje ji k provozování
pojišťovací činnosti nebo zajišťovací činnosti na území jiného členského státu, a to buď prostřednictvím pobočky
nebo na základě svobody dočasně poskytovat služby
Pobočka pojišťovny v ČR
10/24/21 Herešová advokáti s.r.o. 13
Tuzemská pojišťovna
24.10.21Herešová advokáti s.r.o.14
Forma pojišťovny
Ø akciová společnost - POUZE zaknihované akcie pro hlasovací práva
Ø družstvo
Ø sídlo na území České republiky.
Ø obchodní firma musí obsahovat „pojišťovna“ x ochrana názvu
Ø nesmí být neomezeně ručícím společníkem
Odvětví pojištění
24.10.21Herešová advokáti s.r.o.15
Životní Neživotní
Příloha 1 část A ZPOJ
Odvětví I- IX
I. Pojištění
a) pro případ smr8, pro případ doži/ …
b) Důchodu
c) Pojištění úrazu a nemoci jako doplňkové
pojištění
Příloha 1 část B ZPOJ
Odvětví 1 - 18
1. Úrazové pojištění
2. Pojištění nemoci
3. Pojištění škod na pozemních dopravních
prostředcích jiných než drážních vozidlech
8. Pojištění škod na majetku
17.Pojištění právní ochrany
Zákaz souběžného provozování životního
a neživotního pojištění
24.10.21Herešová advokáti s.r.o.16
Životní/neživotní pojišťovna Kompozitní pojišťovna
Tuzemské pojišťovně nelze udělit povolení
k souběžnému provozování pojišťovací činnos8
podle pojistných odvětví životních pojištění
a neživotních pojištění.
Pojišťovna které bylo před 1. dubnem 2000
uděleno povolení k souběžnému provozování
pojištění podle pojistných odvětví životních
a neživotních pojištění, je oprávněna
provozovat souběžně tyto činnos8 za
podmínky jejich odděleného řízení. Činnost
pojišťovny nesmí vést k tomu, aby souběžným
provozováním pojištění podle pojistných
odvětví životních a neživotních pojištění byly
poškozovány zájmy pojistníků, pojištěných
a jiných osob s právem na plnění z pojištění.
3. Správa pojišťovny
17
Povolení/ předchozí schválení ČNB
24.10.21Herešová advokáti s.r.o.18
• Získání licence
• Změna
Ø pokud nepodléhá pouze informační povinnosti
Ø změna rozsahu činnosti – např. odvětví, převod kmene
Ø snížení základního kapitálu, přeměna
Ø nabytí/změna kvalifikované účasti na pojišťovně – 60 dní x nemožnost vykonávat hlasovací
práva
Ø žádost o licenci, elektronicky, náležitos8 upravuje vyhláška
Ø základní kapitál, původ zdrojů, obchodní plán, klíčové osoby, osoby s kvalifikovanou účas/
Ø ČNB rozhodne do 6 měsíců od podání úplné žádos8
Oznámení ČNB
24.10.21Herešová advokáti s.r.o.19
• Zřízení pobočky/přeshraniční poskytování služeb
• Důležité skutečnos^
Ø klíčové osoby
Ø auditor
Ø změna stanov
Ø pozvánka na valnou hromadu a zápis
• ČNB má možnost nesouhlasit
Ø klíčové osoby
Ø auditor
Uvěřejňování informací
24.10.21Herešová advokáti s.r.o.20
• Výkazy a informace o pojišťovně
• Účetní závěrka ověřená auditorem
Ø 30.4.
Ø předkládá se ČNB
• ORSA
Ø Zpráva o solventnosti a finanční situaci
Ø Finanční výkazy čtvrtletně
Ø Informace o pojišťovně, složení akcionářů a skupině
Klíčové osoby
24.10.21Herešová advoká> s.r.o.21
Ø osoba, která skutečně řídí pojišťovnu nebo kontroluje činnost pojišťovny - představenstvo, správní
rada, dozorčí rada
Ø osoba odpovědná za řízení rizik, kontrolu zajišťování shody s předpisy (compliance), vnitřní audit
nebo pojistněmatema8cké činnos8
Ø osoba odpovědná za výkon jiné činnos8 určené pojišťovnou jako klíčové
Ø způsobilá a důvěryhodná a nesmí být ve střetu zájmů
Ø ČNB – sdělení k posouzení vhodnos8 osob - hhps://www.cnb.cz/cs/dohled-financni-trh/vykon-
dohledu/dohledova-uredni-sdeleni-a-benchmarky/
Základní požadavky
24.10.21Herešová advokáti s.r.o.22
Ø provozuje pojišťovací činnost v rozsahu uděleného povolení
Ø jiné činnos8 nevykonává
Ø odborná péče a obezřetnost
Ø funkční a účinný řídící a kontrolní systém – vyhláška
Ø vlastní posuzování rizik a solventnos8
Ø pravidla pro externí zajištění činnos8
Ø oceňování ak8v, rezervy, investování - obezřetně
Ø stanovení výše pojistného k zajištění trvalé splnitelnos8 závazků
Ø kapitál – základní, solventnostní a minimální kapitálový požadavek
Ø obecně pravidla dle ZOK
4. Dohled v pojišťovnictví
23
Dohled ČNB
24.10.21Herešová advokáti s.r.o.24
Zásady
Předmět dohledu
Ø soulad činnosM s uděleným povolením a právem poskytovat služby, hospodaření, technické rezervy,
obezřetné investování, výpočet kapitálového požadavku a základního kapitálu, vedení účetnictví, ŘKS
Ø plnění povinnosM uložených ČNB, distribuce pojištění
Ø ČNB pravidelně přezkoumává a vyhodnocuje
Ø v zájmu ochrany pojistníků/pojištěných a s ohledem na zachování finanční stability pojišťovny
Ø pojišťovny, které v ČR provozují pojišťovací činnost a poskytovatelé outsoucingu
Ø výkon dohledu nad pojišťovnou z jiného členského státu - § 110 a 111 ZPOJ – ČNB informuje orgán dohledu
domovského státu, ČNB může výjimečně uložit pokutu
Dohled ČNB
24.10.21Herešová advokáti s.r.o.25
Dohled na místě
ČNB je oprávněna
Ø účastnit se jednání orgánů pojišťovny
Ø vstupovat do prostor
Ø požadovat informace a doklady
Ø z vlastního podnětu ČNB – vyhodnocení informací
Ø dožádání jiného orgánu
Ø stanoví předpis - AML
Opatření k nápravě
24.10.21Herešová advokáti s.r.o.26
Obecná opatření
Zvláštní opatření
Ø změna auditora
Ø navýšení technických rezerv
Ø použi/ zisku k úhradě ztráty nebo zvýšení základního kapitálu, snížení základního kapitálu
Ø yýzva k nápravě, přiměřená lhůta
Ø opatření k nápravě, přiměřená lhůta
Ø uložení pokuty – max. 50 mil Kč
Opatření v případě nedostatků
ohrožujících splnitelnost závazků
24.10.21Herešová advokáti s.r.o.27
Ø Ozdravný plán nebo plán krátkodobého financování
Ø Omezení nebo zákaz volného nakládání s aktivy
Ø Nucená správa – správce určený ČNB – zvláštní seznam insolvenčních správců
Ø Pozastavení uzavírání nových smluv
Ø Převod pojistného kmene
Ø Omezení pohyblivé složky odměny klíčových osob
Ø Úprava složení kapitálu
Ø Zákaz výplaty podílu na zisku
Ø Navýšení solventnostního kapitálu
Ø Vydání rozhodnutí může být prvním úkonem v řízení, není odkladný účinek
Ø Předběžné opatření
OdněV povolení
24.10.21Herešová advokáti s.r.o.28
Ø Předlužení
Ø Uložené opatření k nápravě nevedlo k obnovení platební schopnosti
Ø Nesplňuje minimální kapitálový požadavek
Ø Přemístí sídlo mimo ČR
Ø Na žádost pojišťovny
Ø Do 1 roku po udělení povolení nezahájí činnost
5. Související úprava
29
Povinnosti dle jiných předpisů
24.10.21Herešová advoká> s.r.o.30
AML/FT Výbor pro audit
Zákon o o některých opatřeních proti
legalizaci výnosů z trestné činnosti a financová
ní terorismu
• životní pojišťovna je tzv. povinná osoba
Ø identifikace a kontrola klienta
Ø PEP
Ø skutečný majitel
Ø oznámení podezřelého obchodu
Zákon o auditorech
• pojišťovna je tzv. subjekt veřejného zájmu
• zřizuje výbor pro audit
Ø sleduje účinnost vnitřní kontroly, systému
řízení rizik, účinnost vnitřního auditu
Ø sleduje postup sestavování účetní závěrky
a předkládá řídicímu nebo kontrolnímu
orgánu doporučení k zajištění integrity
systémů účetnictví a finančního výkaznictví
Ø doporučuje auditora a sleduje proces
povinného auditu
Finanční arbitr – životní pojištění
24.10.21Herešová advoká> s.r.o.31
Zákon č. 292/2002 Sb., o finančním arbitrovi
• K rozhodování sporu spadajícího jinak do pravomoci českých soudů je příslušný též finanční arbitr, jedná-li se o
rozhodování sporu mezi spotřebitelem a pojisltelem nebo pojišťovacím zprostředkovatelem při nabízení,
poskytování nebo zprostředkování životního pojištění, např.
Ø spor s pojišťovacím zprostředkovatelem nebo pojišťovnou o náhradu škody způsobenou porušením povinnosM při
sjednávání pojistné smlouvy,
Ø spor o platnost pojistné smlouvy nebo jejího ujednání,
Ø spor o výši odkupného
• návrh může podat spotřebitel – pojistník, oprávněná osoba - formulář
• řízení dle správního řádu, řízení se nezpoplatňuje
• www.finarbitr.cz
Ombudsman ČAP – neživotní pojištění
24.10.21Herešová advokáti s.r.o.32
Zákon č. 634/1992 Sb., o ochraně spotřebitele
• Kancelář ombudsmana České asociace pojišťoven z.ú. je jedním ze subjektů pověřených Ministerstvem průmyslu
a obchodu ČR k mimosoudnímu řešení spotřebitelských sporů. Je pověřena k řešení spotřebitelských sporů
v oblasl pojištění, u nichž není dána působnost finančního arbitra (tj. s výjimkou životního pojištění)
• návrh může podat spotřebitel – pojistník, pojištěný
• neřeší spory poškozených z pojištění odpovědnosl a zákonného pojištění za pracovní úrazy
• řízení se nezpoplatňuje
• Ombudsman ČAP nemá kompetenci spor rozhodnout
• h"ps://www.ombudsmancap.cz
24.10.21Herešová advokáti s.r.o.33
monika@heresova.cz
Děkuji za Vaši pozornost
34