Insolvence a její příčiny Michal Janovec > Modrý abstraktní vzor vodových barev na bílém pozadí Insolvenční řízení •Spočívá zásadně v poměrném procentním uspokojení přihlášených věřitelů •Výše pohledávek je „zakonzervována“ ke dni prohlášení úpadku (soudem) • •Řešení sanační (oddlužení, reorganizace) •Řešení likvidační (konkurz) Počet insolvenčních návrhů •V dobách pozitivního vývoje ekonomiky nastává pokles insolvenčních návrhů jak u firem, tak u spotřebitelů. Zatímco pokles insolvenčních návrhů u firem činil v roce 2015 proti roku 2014 15,7 % a u fyzických osob 7 %, v roce 2016/2015 to bylo u firem již 18,8 % a u spotřebitelů 8,4 %. V roce 2016/2017 je to u firem již 26,05% a u spotřebitelů 21,15% •Od roku 2022 je však trend opačný. V letech 2020 a 2021 také došlo ke zmrazení insolvencí v důsledku finančních injekcí ze strany státu i legislativních ochranářských opatření Lex covid. •Aktuální data: • Počet insolvenčních návrhů • Úpadek •Platební neschopnost • Cash flow insolvency – dlužník není schopen hradit své peněžité závazky • • •Předlužení • Balance sheet insolvency – souhrn závazků dlužníků převyšuje hodnotu jeho majetku • Druhy úpadku + Základní podmínka úpadku v podobě platební neschopnosti 2 věřitelé + 2 nezávislé splatné závazky Možný úpadek Závazky alespoň 2 věřitelů převyšující majetek dlužníka Dlužník je právnickou osobou nebo podnikatelem Hrozící úpadek Dlužník nebude schopen splnit podstatnou část svých závazků Dlužník nesplní povinnost předložit seznamy majetku, závazků a zaměstnanců Úpadek v podobě předlužení Dlužník je není schopen uhradit 4 právní domněnky neschopnosti hradit závazky Závazky více než 3 měsíce po splatnosti Dlužník není schopen uhradit podstatnou část svých závazků Nemožnost domoci se uspokojení exekucí Úpadek v podobě Platební neschopnosti + Závazky alespoň 30 dní po splatnosti Řešení úpadku podle IZ Základní Speciální Moratorium Reorganizace Oddlužení Běžný Nepatrný Oddlužení formou splátkového kalendáře s prodejem majetkové podstaty Oddlužení prodejem majetkové podstaty Konkurs Obecně k insolvenčnímu řízení •insolvenční řízení musí být vedeno tak, aby žádný z účastníků nebyl nespravedlivě poškozen nebo nedovoleně zvýhodněn a aby se dosáhlo rychlého, hospodárného a co nejvyššího uspokojení věřitelů; • •věřitelé, kteří mají podle tohoto zákona zásadně stejné nebo obdobné postavení, mají v insolvenčním řízení rovné možnosti; •věřitelé jsou povinni zdržet se jednání, směřujícího k uspokojení jejich pohledávek mimo insolvenční řízení, ledaže to dovoluje zákon. • Obecně k insolvenčnímu řízení •Doručování – zveřejnění v insolvenčním rejstříků • • Veřejnost insolvenčního řízení – insolvenční rejstřík • • Seznam insolvenčních dlužníků a spisů • Seznam insolvenčních správců • Fáze insolvenčního řízení •Zahájení insolvenčního řízení a jeho účinky • • Rozhodnutí o úpadku • • Rozhodnutí o způsobu řešení úpadku • v určitých případech spojeno s rozhodnutím o úpadku • • Rozhodnutí o ukončení insolvenčního řízení • Fáze insolvenčního řízení Rozhodnutí o úpadku Rozhodnutí o způsobu řešení úpadku 3 měsíce Uspokojování věřitelů Zahájení IŘ Ukončení IŘ 30 dnů až 2 měsíce přihlašování pohledávek Projednání úpadku 10 dní – první úkon ve věci 15 dní – rozhodnutí o dl. návrhu 7 dní - odmítnutí Zahájení insolvenčního řízení •Insolvenční řízení se zahajuje vždy na návrh • •Návrh dlužníka •Návrh věřitele •odlišné účinky z hlediska obsahu majetkové podstaty • • Obligatorní podmínky insolvenčního návrhu •Ověřený podpis •Vylíčení skutkového stavu •Připojení listin a přihlášky pohledávky v případě návrhu věřitele • • Do dvou hodin od podání insolvenčního návrhu – vyhláška o zahájení insolvenčního řízení • •Účinky insolvenčního řízení – zveřejněním vyhlášky o zahájení ins. řízení v insolvenčním rejstříku Účinky rozhodnutí v IŘ nastávají zveřejněním v insolvenčním rejstříku – https://isir.justice.cz/ • •Záloha na náklady insolvenčního řízení – až 50.000 Kč • Povinnost podání insolvenčního návrhu •Dlužník, který je právnickou osobou nebo fyzickou osobou podnikatelem, je povinen podat insolvenční návrh bez zbytečného odkladu poté, co se dozvěděl nebo při náležité pečlivosti měl dozvědět o svém úpadku. • •Povinnost podat insolvenční návrh mají i zákonní zástupci dlužníka a jeho statutární orgán a likvidátor dlužníka, který je právnickou osobou v likvidaci • Šikanózní insolvenční návrh •insolvenční návrh byl odmítnut vinou insolvenčního navrhovatele, nebo • Byl-li insolvenční návrh zamítnut • •má dlužník nebo jiný dlužníkův věřitel proti insolvenčnímu navrhovateli právo na náhradu škody nebo jiné újmy, která mu vznikla zahájením insolvenčního řízení a opatřeními přijatými v jeho průběhu. Jde li o odpovědnost vůči dlužníku, má se v pochybnostech za to, že insolvenční navrhovatel zastavení insolvenčního řízení nebo odmítnutí insolvenčního návrhu zavinil. • Účinky zahájení insolvenčního řízení •pohledávky a jiná práva týkající se majetkové podstaty nemohou být uplatněny žalobou, lze -li je uplatnit přihláškou, •právo na uspokojení ze zajištění, které se týká majetku ve vlastnictví dlužníka nebo majetku náležejícího do majetkové podstaty, lze uplatnit a nově nabýt jen za podmínek stanovených zákonem stanovených zákonem, •Exekuce lze nařídit, ale nelze provést •Lhůty k uplatnění práv, která lze uplatnit pouze přihláškou, po zahájení insolvenčního řízení nezačínají nebo dále neběží. Omezení dlužníka •dlužník je povinen zdržet se od okamžiku, kdy nastaly účinky spojené se zahájením insolvenčního řízení, nakládání s majetkovou podstatou a s majetkem, který do ní může náležet, pokud by mělo jít o podstatné změny ve skladbě, využití nebo určení tohoto majetku anebo o jeho nikoli zanedbatelné zmenšení. • • Peněžité závazky vzniklé před zahájením insolvenčního řízení je dlužník oprávněn plnit jen v rozsahu a za podmínek stanovených tímto zákonem – obvyklá činnost • • právní úkony v rozporu s omezeními stanovenými v důsledku účinků spojených se zahájením insolvenčního řízení, jsou vůči věřitelům neúčinné. • Majetková podstata •Obsah majetkové podstaty a)peněžní prostředky, b)věci movité a nemovité, c)podnik, d)soubor věcí a věci hromadné, e)vkladní knížky, vkladní listy a jiné formy vkladů, f)akcie, směnky, šeky nebo jiné cenné papíry anebo jiné listiny, jejichž předložení je nutné k uplatnění práva, g)obchodní podíl, h)dlužníkovy peněžité i nepeněžité pohledávky, včetně pohledávek podmíněných a pohledávek, které dosud nejsou splatné, i)dlužníkova mzda nebo plat, jeho pracovní odměna jako člena družstva a příjmy, které dlužníkovi nahrazují odměnu za práci, zejména důchod, nemocenské, peněžitá pomoc v mateřství, stipendia, náhrady ucházejícího výdělku, náhrady poskytované za výkon společenských funkcí, podpora v nezaměstnanosti a podpora při rekvalifikaci, j)další práva a jiné majetkové hodnoty, majíGli penězi ocenitelnou hodnotu. Dispoziční oprávnění s majetkovou podstatou •Po zahájení insolvenčního řízení v zásadě dlužník • • Po samostatném rozhodnutí o úpadku dlužník • • Po rozhodnutí o prohlášení konkursu insolvenční správce • • U reorganizace v zásadě dlužník • • U oddlužení • u povoleného oddlužení dlužník • u schváleného oddlužení • Formou plnění splátkového kalendáře – dlužník • Prodejem majetkové podstaty – insolvenční správce, k majetku, který dlužník získá po r. o schv oddlužení dlužník •