PFPOEK Pojistná ekonomika

Ekonomicko-správní fakulta
podzim 2006
Rozsah
2/2/0. 5 kr. Ukončení: zk.
Vyučující
Ing. František Řezáč, Ph.D. (přednášející)
Ing. František Řezáč, Ph.D. (cvičící)
Garance
prof. Ing. Viktória Čejková, Ph.D.
Katedra financí – Ekonomicko-správní fakulta
Kontaktní osoba: Iva Havlíčková
Rozvrh
Po 7:40–9:15 P304
  • Rozvrh seminárních/paralelních skupin:
PFPOEK/1: Po 14:35–16:15 P103, F. Řezáč
PFPOEK/2: Po 12:50–14:30 P103, F. Řezáč
PFPOEK/3: Út 12:50–14:30 P103, F. Řezáč
Předpoklady
PFPOJI Pojišťovnictví
Předpokladem zapsání předmětu Pojistná ekonomika je absolvování předmětu Pojišťovnictví.
Omezení zápisu do předmětu
Předmět je nabízen i studentům mimo mateřské obory.
Předmět si smí zapsat nejvýše 70 stud.
Momentální stav registrace a zápisu: zapsáno: 0/70, pouze zareg.: 0/70, pouze zareg. s předností (mateřské obory): 0/70
Mateřské obory/plány
Cíle předmětu
Kurz navazuje na předmět Pojišťovnictví. Je zaměřen na seznámení studentů s ekonomikou pojištění a ekonomikou pojišťovacího podniku. Podrobněji se zabývá problematikou řízení rizika v komerční pojišťovně včetně způsobů finančního krytí rizika. Dále seznamuje studenty s technickými rezervami, se základním kapitálem, se solventností a s hospodařením komerční pojišťovny. Objasňuje podmínky finančního zdraví komerční pojišťovny a specifika finanční analýzy s důrazem na poměrové ukazatele a rating komerční pojišťovny. Cílem výuky je rozšířit znalosti studentů o poznatky ekonomiky pojištění a ekonomiky pojišťovacího podniku. Naučit je základní pravidla fungování komerční pojišťovny jako podnikatelského subjektu podmíněných dostatečnou kapitálovou vybaveností a požadovanou strukturou vlastního i spravovaného majetku. Studenti mohou získat dovednost orientovat se v hospodářském výsledku komerční pojišťovny pomocí základních účetních výkazů při respektování specifik účtové osnovy komerčních pojišťoven.
Osnova
  • Tématický plán přednášek: 1. Úvod do předmětu. Právní aspekty podnikání komerční pojišťovny. 2. Ekonomika pojištění. Pojistná ekonomika. Vymezení základních pojmů z oblasti ekonomiky pojištění. 3. Pojištění a riziko. Definice rizika a klasifikace rizik. Vztah pojištění a rizika. Pojistná ochrana a její ocenění. 4. Řízení rizika. Metodologie řízení rizika. Prevence rizika. Obeznámení se s rizikem a hodnocení rizika. Finanční krytí rizika. 5. Finanční krytí rizika pojištěním. Pojistná potřeba a pojistný zájem. Výhody a nevýhody finančního krytí rizika pojištěním. Řízení rizika v komerční pojišťovně. 6. Komerční pojišťovna jako podnikatelský subjekt. Ekonomické aspekty podnikání komerční pojišťovny. Technické rezervy komerční pojišťovny. Investiční činnost komerční pojišťovny. 7. Podnikání komerční pojišťovny a její kapitálová vybavenost. Základní kapitál komerční pojišťovny. Solventnost komerční pojišťovny. Určení hodnoty vlastních zdrojů. Ekonomická vyrovnanost pojištění. 8. Hospodaření komerční pojišťovny. Výnosy, náklady a hospodářský výsledek komerční pojišťovny. Výroční zpráva komerční pojišťovny. 9. Finanční zdraví komerční pojišťovny. Finanční analýza komerční pojišťovny. Pojetí, typy a metody finanční analýzy. Klasifikace poměrových ukazatelů. Specifika finanční analýzy komerční pojišťovny. Rating komerční pojišťovny. 10. Dopady globalizace na řízení komerční pojišťovny (bankopojištění, úvěr a pojištění, internet a pojištění). 11. Organizační struktura komerční pojišťovny s důrazem na organizaci ekonomického úseku a ekonomiku činností ostatních úseků komerční pojišťovny. 12. Aktuální ekonomické otázky podnikání v komerční pojišťovně v podmínkách České republiky i Evropské unie. 13. Ekonomika pojištění a ekonomika pojišťovacího podniku v pojistné praxi - prezentace zástupce komerční pojišťovny. Tematický plán seminářů: 1. Seznámení s obsahem seminářů, tématy seminárních prací a požadavky na zpracování a prezentaci seminárních prací. Sestavení týmů a zadaní seminárních prací. 2. Srovnání základních pojmů podle Všeobecných a zvláštních pojistných podmínek s orientací na životní, úrazové, nemocenské pojištění, pojištění majetku a odpovědnosti za škodu. Stručná charakteristika pojistných produktů. 3. Ekonomické aspekty pojištění motorových vozidel. Vliv škodovosti na hospodaření komerční pojišťovny. Bonusová a malusová politika komerční pojišťovny. 4. Kontrolní test č. 1. 5. Ekonomické aspekty pojištění domácností a staveb. Vliv škodovosti na hospodaření komerční pojišťovny. Uplatňování slev v praxi komerční pojišťovny. 6. Analýza krytí rizika samopojištěním, úvěrem nebo komerčním pojištěním ve vybraném podniku výroby nebo podniku služeb. 7. Analýza technických rezerv v životním a neživotním pojištění. 8. Kontrolní test č. 2. 9. Analýza finančního umístění komerční pojišťovny v životním a neživotním pojištění. 10. Analýza výnosů, nákladů a hospodářského výsledku komerční pojišťovny. 11. Analýza poměrových ukazatelů komerční pojišťovny. 12. Kontrolní test č.3. 13. Analýza činností ekonomického úseku v rámci organizační struktury komerční pojišťovny.
Literatura
  • ČEJKOVÁ, Viktória, Svatopluk NEČAS a František ŘEZÁČ. Pojistná ekonomika. 1.vyd. Brno: MU ESF, 2003, 145 s. ISBN 80-210-3288-X. info
  • ČEJKOVÁ, Viktória, František ŘEZÁČ a Aleš ZUZAŇÁK. Pojištění pro podnikatele. Břeclav: Moraviapress, 1998, 212 s. ISBN 80-86181-13-8. info
  • DUCHÁČKOVÁ, Eva. Principy pojištění a pojišťovnictví. 2. aktualiz. vyd. Praha: Ekopress, 2005, 178 s. ISBN 8086119920. info
  • ČEJKOVÁ, Viktória a Dana ČAPKOVÁ. K ekonomice pojišťovacího podniku. In ČAPKOVÁ, Dana. Ekonomika firiem 1999 (Zborník z medzinárodnej konferencie). 1999. vyd. Košice: Ekonomincká univerzita v Bratislavě PHF Košice, 1999, s. 106-111. ISBN 80-225-1212-5. info
  • CIPRA, Tomáš. Pojistná matematika v praxi. Vyd. 1. Praha: HZ Praha, 1994, 273 s. ISBN 80-901495-6-1. info
Metody hodnocení
Přednášky a semináře probíhají obsahově podle uvedených tématických okruhů. Semináře jsou rozděleny do třinácti bloků. Průběžné kontrolní testy 1-3, plánované v 4., 8. a 12. týdnu, jsou povinné s předepsanou minimální úspěšností (viz systém ověřování znalostí, požadavky na ukončení předmětu podle akreditace předmětu). Předmět je ukončen písemnou zkouškou. Konečná známka je tvořena: Zkouškový test (60%) + Seminární práce (20%) + Průběžné testy (20%).
Navazující předměty
Informace učitele
Konzultační hodiny: čtvrtek 9,20 - 11,00; místnost 508. Kontakt: rezac@econ.muni.cz
Další komentáře
Studijní materiály
Předmět je vyučován každoročně.
Předmět je zařazen také v obdobích podzim 2001, podzim 2002, podzim 2003, podzim 2004, podzim 2005, podzim 2007, podzim 2008.