MPP_PRFI Právní ochrana investora

Ekonomicko-správní fakulta
podzim 2022
Rozsah
1/2/0. 6 kr. Ukončení: zk.
Vyučující
Mgr. Ing. Filip Hampl, Ph.D., LL.M. (přednášející)
Garance
Mgr. Ing. Filip Hampl, Ph.D., LL.M.
Katedra práva – Ekonomicko-správní fakulta
Kontaktní osoba: Lenka Hráčková
Dodavatelské pracoviště: Katedra práva – Ekonomicko-správní fakulta
Rozvrh
Út 20. 9. 10:00–11:50 P201, Út 4. 10. 10:00–11:50 P201, Út 11. 10. 10:00–11:50 P201, Út 18. 10. 10:00–11:50 P201, Út 25. 10. 10:00–11:50 P201, Út 8. 11. 10:00–11:50 P201, Út 22. 11. 10:00–11:50 P201
  • Rozvrh seminárních/paralelních skupin:
MPP_PRFI/01: St 10:00–11:50 VT202, kromě St 14. 9., kromě St 2. 11., F. Hampl
MPP_PRFI/02: St 12:00–13:50 VT202, kromě St 14. 9., kromě St 2. 11., F. Hampl
Předpoklady
Předmět předpokládá základní znalosti a dovednosti z oblasti:
- teorie práva (regulace finančního trhu),
- organizace obchodní společnosti,
- základů soukromého práva (korporátní právo, úprava smluvních vztahů, spotřebitelské právo),
- správního řízení,
- evropského práva,
Uvedené dovednosti lze získat absolvováním předmětu Základy práva, Obchodní právo, Politiky, instituce a právo EU.
Omezení zápisu do předmětu
Předmět je nabízen i studentům mimo mateřské obory.
Mateřské obory/plány
Cíle předmětu
Předmět je koncipován jako úvod do problematiky právní ochrany investora jako osoby ve slabším postavení a je určen pro obě specializace navazujícího magisterského studijního programu Finance. Cílem předmětu je představení veřejnoprávní ochrany investora (i) na kapitálovém trhu z pohledu (českého i evropského) hmotného i procesního práva s ohledem na finanční inovace (FinTech) a (ii) při správě daní v rámci plnění daňových povinností. Veřejnoprávní ochrana investora na kapitálovém trhu je zasazena do kontextu soukromoprávní ochrany osob ve slabším postavení, speciálně spotřebitele. Pozornost je věnována správnímu řízení a dalším možnostem mimosoudního řešení sporů mezi investorem a poskytovateli investičních služeb (ADR/ODR), které představují procesněprávní způsoby realizace hmotněprávní ochrany investora, a dále a prostředkům právní ochrany v rámci těchto řízení/postupů a při správě daní.
Výstupy z učení
Po absolvování kurzu by student měl být schopen:
1. orientovat se v právním rámci veřejnoprávní ochrany na kapitálovém trhu a rozpoznat rozdíly v soukromoprávní a veřejnoprávní úpravě,
2. objasnit základní teoretická východiska právní ochrany investorů na kapitálovém trhu v České republice a v Evropské unii,
3. formulovat základní principy právní odpovědnosti v oblasti ochrany investora na kapitálovém trhu,
4. činit kompetentní rozhodnutí k uplatnění oprávněných nároků, které vyplývající z právní úpravy ochrany investora na kapitálovém trhu, jak v soukromoprávní, tak veřejnoprávní rovině,
5. orientovat se v základních institutech správního řízení a správy daní (daňového řízení) jako procesních nástrojů právní ochrany investora při plnění jeho daňových povinností,
6. uplatňovat prostředky ochrany v rámci správního řízení a správy daní (daňového řízení).
Osnova
  • Přednášky:
  • 1. Úvod do problematiky právní ochrany investora na kapitálovém (a obecně finančním) trhu. Ochrana investora v kontextu regulace kapitálového (finančního) trhu. Východiska a roviny právní ochrany investora. Soukromoprávní kontext ochrany investora na kapitálovém trhu.
  • 2. Hmotněprávní rovina veřejnoprávní ochrany investora na kapitálovém trhu I. Architektura právního zakotvení, vymezení základních pojmů a subjektů dle MiFID II a zákona o podnikání na kapitálovém trhu.
  • 3. Hmotněprávní rovina veřejnoprávní ochrany investora na kapitálovém trhu II. Přímá ochrana investora při jednání s poskytovateli investičních služeb – odborná způsobilost, pravidla jednání se zákazníkem a následky jejich porušení.
  • 4. Hmotněprávní rovina veřejnoprávní ochrany investora na kapitálovém trhu III. Garanční fond obchodníků s cennými papíry. Ochrana investora ve vybraných oblastech FinTech.
  • 5. Procesněprávní rovina veřejnoprávní ochrany investora na kapitálovém trhu. Česká národní banka jako orgán dohledu, způsoby a orgány mimosoudního řešení sporů – správní řízení, konciliace, mediace a rozhodčí řízení.
  • 6. Přednáška externisty – téma: kontraktační proces mezi obchodníkem s cennými papíry a zákazníkem.
  • 7. Procesněprávní rovina veřejnoprávní ochrany investora při správě daní. Úvod do problematiky správy daní a daňového řízení. Základní instituty správy daní a průběh daňového řízení. Přehled prostředků právní ochrany poskytovaných daňovým řádem (řádné a mimořádné opravné prostředky, dozorčí prostředky, ostatní prostředky právní ochrany).
  • Semináře:
  • 1. Úvodní seminář. Opakování systematiky práva, základních pojmů a principů. Vztah mezinárodního, evropského a českého práva. Práce s právními informacemi a opakování práce v ASPI.
  • 2. Úvod do problematiky ochrany investora na kapitálovém trhu. Rozlišení soukromoprávní a veřejnoprávní ochrany investora. Soukromoprávní kontext ochrany investora – investor v postavení spotřebitele.
  • 3. Vymezení základních pojmů a subjektů z oblasti hmotněprávní veřejnoprávní ochrany investora na kapitálovém trhu. Materiální základ právní ochrany investora. Význam právních aktů EU. Řešení příkladů.
  • 4. Pravidla jednání se zákazníkem a následky jejich porušení. Řešení případových studií.
  • 5. Přehled orgánů mimosoudního řešení sporů mezi investory a poskytovateli investičních služeb. Způsoby realizace hmotněprávních práv u těchto orgánů. Správní řízení – obecné a zvláštní. Komunikace se správním orgánem s důrazem na elektronickou komunikace v režimu nařízení eIDAS.
  • 6. Česká národní banka jako garant dodržování pravidel právní ochrany investora. Řízení před Finančním arbitrem České republiky I. Řešení případových studií. Průběžný test.
  • 7. Řízení před Finančním arbitrem České republiky II. Vzájemné srovnání konciliace, mediace a rozhodčího řízení. Konciliace před Českou obchodní inspekcí. Řešení případových studií.
  • 8. Úvod do problematiky ochrany investora při plnění jeho daňových povinností. Správa daní jako proces realizace daňového práva hmotného. Srovnání daňového a správního řízení. Základní instituty správy daní, terminologie a průběh daňového řízení I. Případové studie.
  • 9. Základní instituty správy daní, terminologie a průběh daňového řízení II. Případové studie.
  • 10. Prostředky právní ochrany poskytované daňovým řádem při správě daní I. Řešení případových studií.
  • 11. Prostředky právní ochrany poskytované daňovým řádem při správě daní II. Řešení případových studií. Ochrana poskytovaná v režimu správního soudnictví.
  • 12. Diskuze.
  • Studenti předmětu ve výuce využívají možnosti webového portálu www.pravoesf.cz a právní informační systém ASPI, který je přístupný v počítačových učebnách a prostřednictvím terminálového serveru Orion na vzdálené ploše. Postup připojení je zveřejněn na hlavních webových stránkách ECON MUNI.
  • Pro výuku předmětu Právní ochrana investora byly vytvořeny interaktivní studijní texty, které naleznete na webovém portálu (pravoesf.econ.muni.cz.). Věnujte prosím pozornost i studijním textům předmětů: Základy práva, Obchodní právo, Správní proces a Evropské právo. V uvedených textech jsou vysvětleny základní právní instituty, jejichž znalost se předpokládá pro pochopení problematiky předmětu Právní ochrana investora, který je koncipován průřezově napříč několika právních oborů. Díky tomu lépe porozumíte širším souvislostem právní ochrany investora.
Literatura
    povinná literatura
  • Šedová, J., Hampl, F. Studijní text “Právo a finance”. Terminálový server ESF MU (Návod na připojení na terminálový server je uveden zde: https://www.econ.muni.cz/it-sluzby/terminalovy-server-orion).
  • VLACHOVÁ, Barbora. Rozhodování správních orgánů ve spotřebitelských sporech. Vydání první. V Praze: C.H. Beck, 2021, xv, 113. ISBN 9788074008115. info
  • GORTSOS, Christos. Stricto Sensu Investor Protection under MiFID II: A Systematic Overview of Articles 24-30. 1. vyd. Cambridge: Cambridge Scholars Publishing, 2018, 248 s. ISBN 978-1-5275-1128-6. info
  • Daňový řád : komentář. Edited by Ondřej Lichnovský - Roman Ondrýsek - Petra Eckert Nováková - Eva. 4. vydání. V Praze: C.H. Beck, 2021, xx, 1062. ISBN 9788074008382. info
    doporučená literatura
  • TULÁČEK, Michal. Elektronizace správy daní : právní aspekty. Vydání první. Praha: Leges, 2020, 216 stran. ISBN 9788075024343. info
  • TINTĚRA, Tomáš a Pavel PETR. Základy závazkového práva. 2. aktualizované vydání. Praha: Leges, 2020, 288 stran. ISBN 9788075024763. info
  • Foltas, T. Studijní texty „Základy práva", "Správní proces“. ESF MU. Portál výuky právních předmětů ESF: Webová adresa: http://pravoesf.econ.muni.cz/.
Výukové metody
Přednášky, semináře, řešení případových studií, diskuze, samostudium zadané literatury, zápočtový test.
Metody hodnocení
Předmět je ukončen písemnou zkouškou. Podmínkou připuštění ke zkoušce je účast na seminářích (max. 3 neomluvené absence), aktivní účast na seminářích (získání stanoveného počtu bodů) a absolvování průběžného testu. Celkové hodnocení předmětu je dáno součtem bodů z písemné zkoušky (80 % výsledné známky) a průběžného testu (20 % výsledné známky). Pro úspěšné absolvování předmětu je nutné získat z písemné zkoušky a průběžného testu v součtu alespoň 60 % bodů. Při dosažení minimálního počtu 60 % bodů se do výsledného hodnocení započítávají také body získané za aktivitu na seminářích v průběhu semestru a bonusové body za účast na přednášce externisty.

Upozornění: „Jakékoli opisování, zaznamenávání nebo vynášení testů, používání nedovolených pomůcek jakož i komunikačních prostředků nebo jiné narušování objektivity zkoušky (zápočtu) bude považováno za nesplnění podmínek k ukončení předmětu a za hrubé porušení studijních předpisů. Následkem toho uzavře vyučující zkoušku (zápočet) hodnocením v ISu známkou "F" a děkan zahájí disciplinární řízení, jehož výsledkem může být až ukončení studia.“
Navazující předměty
Další komentáře
Studijní materiály
Předmět je vyučován každoročně.
Nezapisují si studenti, kteří absolvovali předmět PPPAFI.
Předmět je zařazen také v obdobích podzim 2009, podzim 2010, podzim 2011, podzim 2012, podzim 2013, podzim 2014, podzim 2015, podzim 2016, podzim 2017, podzim 2018, podzim 2019, podzim 2020, podzim 2021, podzim 2023, podzim 2024.